臺灣高等法院97年度上易字第2170號

• 裁判案由: 詐欺
• 案件類型: 刑事
• 審判法院: 臺灣高等法院
• 裁判日期: 97 年 12 月 23 日

臺灣高等法院刑事判決　　　　　　　　97年度上易字第2170號上　訴　人　臺灣臺北地方法院檢察署檢察官
被　　　告　乙○○
上列上訴人因詐欺案件，不服臺灣臺北地方法院97年度易字第1585號，中華民國97年7月31日第一審判決（起訴案號：臺灣臺北
地方法院檢察署96年度偵字第14359號），提起上訴，本院判決
如下：
主 文
上訴駁回。
理 由
一、公訴意旨略以：被告乙○○意圖為自己不法之所有，基於概括之犯意，連續自民國95年6月間某日起至95年9月初止，利用告訴人甲○○之子林冠任當時受雇於其所經營之吉村技研社，甲○○冀望該公司能順利經營之心態，在臺北市○○區○○路3段74巷92號6樓甲○○所經營之創興有限公司（下稱創興公司），明知所得款項並非用於公司周轉之用，竟向甲○○佯稱係其公司需現金周轉為由而借款，借款情形如附表1、2所示，並於匯款時交付如附表1、2所示發票日為1個月
至3個月後之俗稱遠期支票作為清償之用，使甲○○不疑有
他，陷於錯誤而如數借款予被告，詎各該支票屆期提示均不獲兌現，甲○○始知受騙，因指被告涉犯刑法第339條第1項詐欺取財罪嫌云云。
二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實；不能證明被告犯罪或其行為不罰者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第154條第2項、第301條第1項分別定有明文。次按事實之認定，應憑證據，如未能發現相當證據，或證據不足以證明，自不能以推測或擬制之方法，以為裁判基礎；告訴人之告訴係以使被告受刑事訴追為目的，是其陳述是否與事實相符，仍應調查其他證據以資審認，亦有最高法院40年臺上字第86號、52年臺上字第1300號判例意旨可稽。次按認定不利於被告之事實，須依積極證據，茍積極證據不足為不利被告之認定時，即應為有利被告之認定，更不必有何有利之證據，並有最高法院30年上字第816號判例可資參照。再按刑
法第339條第1項詐欺罪之成立，以意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付為要件，所謂以詐術使人交付，必須被詐欺人因其詐術而陷於錯誤，若其所用方法不能認為詐術，亦不致使人陷於錯誤，即不構成該罪，最高法院亦著有84年度臺上字第4734號判決可參。且民事債務人未依債之本旨履行給付之原因，茲有多端，非必出於詐欺犯罪一端，倘無足資認定自始具不法所有意圖之積極證據，縱認於債之關係成立後，惡意不為給付，或遲延給付，僅屬民事債務糾不履行責任，殊難據以刑事詐欺罪相繩。三、公訴人以被告乙○○涉犯刑法第339條第1項詐欺取財罪嫌，係依告訴人之證述、被告之供述、證人林冠任之證述、板信商業銀行股份有限公司（下稱板信商銀）作業部97年2月28
日板信作業字第0978070217號函附被告帳號00000000000000號帳戶交易明細紀錄、合作金庫商業銀行股份有限公司（下稱合作金庫銀行）忠孝分行97年3月3日合金忠存字第0970000855號函附之林銘桐帳號0000000000000號帳戶交易明細紀
錄、告訴人帳號0000000000000號帳戶交易明細紀錄，及如
附表一、二證據欄所示之證據為其論據。訊據被告乙○○固坦認有持如附表一、二所示之支票向告訴人借款，而如附表一、二所示之支票屆期均不獲提示而退票等情，惟堅詞否認有何詐欺取財之犯行，辯稱：告訴人之兒子林冠任在伊所經營之吉村技研社上班，伊自95年初即開始向告訴人借款，通常都是持客票向告訴人換錢，會先扣除借款金額1.5%之利息，除了少部分係伊自己需要周轉外，大部分是伊之客戶或朋友持票來向伊借錢，但伊沒有那麼多錢，就會問林冠任要不要去向告訴人換，林冠任同意之後伊就會在支票背面背書請他拿回去跟告訴人借錢，除了伊自己借的款項之外，其餘部分伊都會跟要借錢的人收3%的利息，把中間差額1.5%給林冠任，伊本身並沒有拿到錢，只是純粹幫忙朋友而已；伊借錢的支票大部分都有提示兌現，後來是因為伊有的朋友無法支付款項，伊只能自己補足，但是款項太大伊也沒有能力了，所以才跳票，伊並沒有詐欺告訴人之意思等語。
四、經查：
（一）按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條第1項定有明文；復按被告以外之人於偵查中向檢察官所為之陳述，除顯有不可信之情況者外，得為證據，同法第159條之1第2
項亦有規定；再按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符前4條之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法
院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意；同法第159條
之5規定甚明。本案所據以認定被告乙○○犯罪事實之證
據，其中部分屬於傳聞證據，除證人林冠任於偵查中向檢察官所為之陳述，業經具結且無顯不可信之情形存在，依刑事訴訟法第159條之1第2項規定，自具備證據能力外；
其餘傳聞證據，因被告及公訴人於本院言詞辯論終結前，均未對於證據能力聲明異議，依刑事訴訟法第159條之5規定，視為同意上開證據具備證據能力，本院認亦無違法或不當之情況，是該傳聞證據均具備證據能力，合先敘明。（二）被告為吉村技研社之負責人，而告訴人之子林冠任受雇於被告，自95年初起至同年9月間止，被告陸續以持遠期支
票向告訴人調現之方式向告訴人借款，告訴人則以如附表一、二所示即匯款或給付現金之方式交付借款，並先行扣除借款金額1.5%之利息，被告歷來持以借款之支票，為數3分之2以上均如期兌現，僅有如附表一、二所示之支票屆期未獲兌現而退票等情，業據被告坦承在卷，核與告訴人指訴情節相符，並經證人林冠任證述屬實，並有板信商銀作業部97年2月28日板信作業字第0978070217號函附被告
帳號00000000000000號帳戶交易明細紀錄、合作金庫銀行忠孝分行97年3月3日合金忠存字第0970000855號函附之林銘桐帳號0000000000000號帳戶交易明細紀錄、告訴人帳
號0000000000000號帳戶交易明細紀錄、告訴人所記載之
借款記事資料（見96年度偵字第14359號卷第402頁至第409頁、第422頁至第455頁、第427頁至第433頁）、如附表
一、二證據欄所示之證據等件在卷可證，自堪信為真實。按民事借貸關係，借款人持「票載發票日未屆至」之支票（俗稱遠期支票），向他人借款，一方面做為清償支付手段、另方面充作債權憑證，為常見之金錢借貸之交易型態。惟因借款後迄於支票屆票載發票日（通常即約定即清償日）期間，支票發票人或借款人之財務狀況，因故發生變化，非借款時得以預期，支票屆期因此無法兌現，致債務未能依約清償之情況，並不鮮見，亦屬得預期之交易風險。從而，徒以支票屆期不獲付款，尚難遽爾認定借款之初，即基於無還款意圖之詐騙故意至明。本件被告持支票向告訴人借款期間長達數月，其中為數2/3之支票屆期均已
兌現，還款正常，又觀諸如附表一、二所示之支票發票日期，與實際借款日期之間，差距均約3個月左右，顯見雙
方約定之借款期限約3個月左右，故被告持如附表一、二
所示之支票向告訴人借款之日期，可推知自95年7月5日起迄於同年9月6日不等，又比對各個支票帳戶之拒絕往來日期（詳附表一、二證據《備註》欄），可知被告持如附表一、二所示之支票借款時，各該支票帳戶之往來紀錄尚屬正常；不僅如此，依告訴人所記載之借款記事資料，亦足認被告於如附表一、二所示之各該借款日期，同時有持其他支票借款情事，而該等支票屆期並無退票情形。是以上開事證觀之，被告自95年初起，即持票期約3個月之遠期
支票，向告訴人調現，且該等支票帳戶於借款之初尚屬信用良好，往來正常，而直至95年7月5日前，被告所持以借款之支票均無退票，是被告長達數月均遵循一定之模式向告訴人借款，均給付信用良好之支存帳戶之支票，並預先支付利息，本難認被告有何詐騙告訴人之金錢之故意；雖自95年7月5日起，被告所交付之支票開始產生退票情形，惟並非自該日起，被告向告訴人借款所交付之支票全數退票，若被告自95年7月5日以後即有故意詐騙告訴人款項之意圖，而無意兌現其所交付之支票，則被告自95年7月5日後同時期交付之支票，理應全數跳票，殆無部分兌現、部分退票之可能，從而，被告辯稱係因伊之財務困難，始無力再將款項匯入支票帳戶內，終至如附表一、二所示之支票跳票，並無故意詐騙告訴人之故意等語，尚非不可採信。
（三）又如附表一、二所示之支票中，除如附表二編號11、16號所示之部分係被告自己周轉所需外，其餘均係被告之廠商或朋友持票請被告幫忙調現，被告則會詢問證人林冠任是否要持以向告訴人調現，林冠任同意之後被告就會在支票背面背書，由林冠任將支票拿回去跟告訴人借款，借得的款項由林冠任拿現金回來或是匯入被告帳戶內，除了被告自己借的款項之外，其餘部分被告都會向實際借款人收取相當於借款金額3%之利息，把中間差額1.5%給林冠任，被告本身並沒有拿到錢等情，業據被告供陳明確，並據證人林冠任證述上情屬實（見原審97年7月16日審判筆錄第9至13頁），復經證人即吉村技研社會計鄭宜芳供稱：被告之朋友有時會拿票向被告換現金，被告會拜託林冠任去向告訴人借錢，有時是林冠任拿現金回來，有的是直接匯入被告之帳戶，被告會叫伊去銀行把錢再全數領出來交給借款人等語（見原審97年7月16日審判筆錄第16至17頁）。從
而，如附表一、二所示之支票，除了被告自己借款周轉之部分外，絕大部分均係被告之客戶、朋友持票希冀借款周轉，而被告對於此部分之款項，未從中拿取分文，利息亦由告訴人、告訴人之子林冠任收取，被告在借款過程中並未獲得任何利益。故針對他人借款之部分，被告純係基於幫助客戶、朋友之立場，代向告訴人借款，而因信任其客戶、朋友，尚在未獲利益之情況下，在支票背面背書予以擔保借款，確保告訴人權益，足認其主觀上尚乏為自己不法所有之意圖。至於被告本人借款之部分，亦無證據證明被告於借款之初即明知無法償付款項，抑且被告於原審時供稱：如附表一、二所示之支票跳票之原因，係因後來伊之客戶、朋友拿不出錢來，伊只好用自己的錢去補，但是金額愈來愈龐大，伊也沒有辦法再補足了等語（見原審卷第39頁），是被告之財務狀況有極大可能係因履行其為了他人借款所生之票據背書責任而無法維持健全狀態，終致影響其自己之票據信用及債信，故亦難認被告持如附表二編號11、16所示之支票向告訴人借款，係基於為自己不法所有之意圖。
（四）被告雖自陳伊並未告知告訴人如附表一、二所示之支票絕大部分係伊之客戶、朋友持以調現之事，惟經手該等支票之證人林冠任對此知之甚詳一節，為林冠任於原審審理證述明確，業如前述，而林冠任交付如附表二編號1、7、13、18、20號所示之支票予告訴人以調現之時，有明確告知告訴人該等支票係被告之客戶欲調現的，告訴人聽聞後告訴林冠任最好不要這樣，但是還是允諾並給付借款等情，業據林冠任於原審審理時證述屬實（見原審卷第43頁、第44頁），而林冠任為告訴人之子，關係密切，若非確有此事，實無故為不實證詞之必要。從而，告訴人指稱如附表一、二所示之支票伊均不知道係被告之客戶或朋友欲調現云云，已與事實不符。告訴人雖又指稱：林冠任曾持客票回來，跟伊表示係客戶要調現的，此部分之支票伊若答應借款，均會要求林冠任在支票背面背書等語（見本院卷第44頁反面），而主張客戶之借款與被告本人之借款伊處理之方式不同，並提出支票及退票理由單各6紙為證，意指
只由被告背書即非客戶借款，亦為其所不知云云。惟觀諸告訴人所提出之支票6張，其中發票人李陳阿葉、票面金
額178,500元、支票號碼C0000000號、發票日95年10 月30日、付款人台南成功路郵局，發票人歐陽正、票面金額176,500元、支票號碼AA0000000號、發票日95年10月10日、付款人臺灣銀行安南分行之支票2紙，其背面均有被告之
背書，卻無林冠任之背書（見原審卷第56頁、第58頁），另核對被告提出記載其借款客票明細之筆記本，上開2 張支票亦屬筆記本上記載之支票，此參卷附之筆記本影本2
紙即明（見原審卷第54頁、第55頁），從而，上開2張支
票亦應係被告交予陳冠任持向告訴人借款之支票無訛。顯與告訴人所指，被告本人借款與代客戶借款，異其背書手續乙節，已生扞格，可見被告為客戶或朋友調現之場合，亦存在僅由被告背書之情況。雖告訴人嗣改稱：上開2 紙支票背面未經林冠任背書係因換票所致云云。然告訴人已自承上述2紙支票非被告本人借款（意指被告代客戶持向
伊借款）等情不諱。再者，被告筆記本所記載之支票發票日與上開2張支票之發票日均相符，且該2紙支票均屆期不獲提示，以發票日期向前推算約3個月之借款日觀之，亦
合乎被告在95年7月5日起交付之支票開始出現退票之情狀，顯見該2張支票並未經換票程序，告訴人上述換票之說
，自難據採，反徵告訴人清楚知道該2紙支票所借得之款
項，係被告之客戶所欲周轉之用明甚。從而，足認告訴人上開關於不知被告代客戶、朋友借款之陳述，不足憑採。綜上事證，告訴人所持有被告用以借款之支票（包含如附表一、二所示之支票）中，絕大部分均屬客票，告訴人亦明確知悉部分係被告之客戶欲周轉，透過被告持票借款，告訴人仍允諾借款，顯示該款項究係供被告周轉使用，抑係被告客戶、朋友使用，並非告訴人決定貸款與否之重要因素，其考量者，應係⑴支票作為擔保、⑵賺取借款金額1.5%之利息、⑶被告背書其後，擔保日後還款無誤，參以被告借款還款、支票兌付之情形亦屬正常，是其借款可期待屆期獲償，始同意借款。從而，告訴人指稱：若伊知道借出款項非供被告公司使用，不會同意云云，尚與事實不符，不足採信。故被告縱未明確向告訴人表示所借款項大部分係伊之客戶、朋友欲使用的，然告訴人可由證人林冠任處得知部分款項並非被告借用，仍允以借款，自難認告訴人有因借用人、用途有所誤認，致陷於錯誤之情事。
（五）檢察官上訴意旨雖以：附表編號一、二所示欣宗有限公司、赫麗有限公司、興宇明興業社、徐振發、煥唐企業有限公司、鄭建城等支票帳戶兼有『退票金額達數億元至數百萬元』及『開戶不久即大量退票』另『第1次開票予告訴
人即退票之票主』，3項情形，被告顯有違反商場交易習
慣且有利用人頭支票詐欺借款之情形，起求傳訊上述支票發票人或公司代表人云云。然查：上開檢察官所指支票帳戶，於附表一、二所載列為拒絕往來戶前半年之交易往來記錄，分別有數萬元至數百萬元不等之兌領紀錄，有臺灣銀行健行分行97年10月16日函、臺灣中小企業銀行中興分行97黏10月16日函、臺灣銀行安南分行97年10月16日函、臺北富邦商業銀行桂林分行97年10月21日函、第一商業銀行土城分行97年10月27日函及彰化商業銀行新興分行97年11月3日函暨各該函附社述支存帳戶交易明細表附本院卷
足憑，要非人頭帳戶至明。自無所指以人頭帳戶之空頭支票詐騙借款可言。
（六）綜上，公訴人所舉之證據及證明方法，不足使本院形成被告犯詐欺取財罪之確信，至被告持以借款如附表一、二所示之支票，雖不獲兌現，僅屬民事債務糾葛。此外，復查無其他積極證據，足認被告有公訴意旨所指之犯行，其犯罪即屬不能證明。原審詳予調查後，依法諭知被告無罪之判決，自無不合，檢察官上訴求為改判，為無理由，應予以駁回。
據上論斷，應依刑事訴訟法第368條，判決如主文。
本案經檢察官李叔芬到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　97　　年　　12　　月　　23　　日刑事第二十二庭審判長法　官 何菁莪
法 官 洪于智
法 官 江振義
以上正本證明與原本無異。
不得上訴。
書記官 陳媛容
中　　華　　民　　國　　97　　年　　12　　月　　23　　日附表一：
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│編│ 借款日 │發票人│付款人│票載發票│ 票號 │ 面額 │ 資金流程 │ 證據欄 │
│號│（民國）│ │ │日（民國│ 帳號 │(新臺幣)│ │ （備註） │
│ │ │ │ │） │ │ │ │ │
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│ │95/6/26 │金麟振│台北國│95/9/30 │票號： │186,000 │於95/6/26以 │1.支票影本 (96年│
│1 │ │ │際商業│ │QJ0000000 │元 │現金支付。 │ 度他字第3018號│
│ │ │ │銀行（│ │ │ │ │ 卷《下稱他字卷│
│ │ │ │現更名│ │帳號： │ │ │ 》第4頁) │
│ │ │ │為永豐│ │000000000 │ │ │2.退票理由單（他│
│ │ │ │商業銀│ │ │ │ │ 字卷第4頁） │
│ │ │ │行）總│ │ │ │ │3.永豐商業銀行營│
│ │ │ │行營業│ │ │ │ │ 業部96年11月8 │
│ │ │ │部 │ │ │ │ │ 日永豐銀營業部│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (096)字第00075│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 號函及函附帳號│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 000000000號支 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 票存款帳戶退票│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 日期及該支存95│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年間之交易往來│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 明細（96年度偵│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第14359號卷 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 《下稱偵查卷》│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 第277頁至第298│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁） │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/16 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/10│
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│2 │ 不詳 │均和泰│聯邦商│95/11/30│票號： │100,000 │ │1.支票影本 (他字│
│ │ │工程行│業銀行│ │UA0000000 │元 │ │ 卷第9頁) │
│ │ │ │大園分│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │ │ 字卷第9頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.聯邦商業銀行大│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 園分行96 年11 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 月1日 (95)聯大│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 園字第950242號│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 函及函附均和泰│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 工程行 (帳號：│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 000000000)於95│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年度於本行相關│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 之交易往來明細│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (偵查卷第187 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 至191頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/30 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/24│
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│3 │95/6/2 │欣宗有│台北富│95/9/5 │票號： │128,500 │包含其他借款│1.支票影本 (他字│
│ │ │限公司│邦銀行│ │GL0000000 │元 │，告訴人在95│ 卷第14頁) │
│ │ │ │桂林分│ │帳號： │ │/6/2自其在合│2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │作金庫銀行忠│ 字卷第14頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │孝分行所開設│3.台北富邦商業銀│
│ │ │ │ │ │ │ │之帳號045076│ 行桂林分行96年│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000號帳 │ 11月8日北富銀 │
│ │ │ │ │ │ │ │戶匯出533,00│ 桂林字第960001│
│ │ │ │ │ │ │ │0元，並以現 │ 9300號函及函附│
│ │ │ │ │ │ │ │金給付217元 │ 欣宗有限公司劉│
│ │ │ │ │ │ │ │，共給付533,│ 正宗 (支票存款│
│ │ │ │ │ │ │ │217元 │ 帳號：00000000│
│ │ │ │ │ │ │ │。 │ 6929 )相關退票│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 、拒往時效及95│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年間交易往來明│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 細 (偵查卷第22│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 3至第231頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/9/5 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/8/4 │
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│4 │95/6/26 │芃凱綜│臺灣土│95/9/25 │票號： │178,500 │於95/6/26以 │1.支票影本 (他字│
│ │ │合開發│地銀行│ │AU0000000 │元 │現金支付。 │ 卷第16頁) │
│ │ │股份有│板橋分│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │限公司│行 │ │0000000000│ │ │ 字卷第16頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.臺灣土地銀行板│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 橋分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 2日橋存字第096│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 0001294號函及 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 函附芃凱綜合開│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 發股份有限公司│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 沈季庭 (帳號 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ ：000000000055│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ )退票明細及95│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年間之交易明細│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (偵查卷第300 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 至310頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/9/25 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/10/13│
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│5 │95/6/5 │赫麗有│臺灣銀│95/9/5 │票號： │ 86,000 │95/6/5自林銘│1.支票影本 (他字│
│ │ │限公司│行健行│ │AP0000000 │元 │桐在合作金庫│ 卷第17頁) │
│ │ │ │分行 │ │帳號： │ │銀行忠孝分行│2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │58282 │ │帳號00000000│ 字卷第17 頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │3164號帳戶匯│3.臺灣銀行健行分│
│ │ │ │ │ │ │ │出298,348元 │ 行96年11 月6日│
│ │ │ │ │ │ │ │，並以現金給│ 健行營字第09 │
│ │ │ │ │ │ │ │付300元差額 │ 9650008401號函│
│ │ │ │ │ │ │ │，共計298,04│ 及函附赫麗有限│
│ │ │ │ │ │ │ │8元。 │ 公司、帳號： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 58282之退票資 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 料及95年之交易│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 明細 (偵查卷第│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 199至217頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/9/5 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/8/4 │
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼──────┼────────┤
│6 │ 不詳 │王海平│台北市│95/10/15│票號： │178,000 │ │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │第一信│ │EV0000000 │元 │ │ 卷第19頁) │
│ │ │ │用合作│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │社南京│ │000000000 │ │ │ 字卷第19 頁) │
│ │ │ │分社( │ │ │ │ │3.稻江商業銀行南│
│ │ │ │現更名│ │ │ │ │ 京東路分行96年│
│ │ │ │為稻江│ │ │ │ │ 11月2日稻江南 │
│ │ │ │銀行南│ │ │ │ │ 京字第096047號│
│ │ │ │京東路│ │ │ │ │ 函及函附王海平│
│ │ │ │分行) │ │ │ │ │ (帳號：1 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 00000000)9 95 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年間之支存帳戶│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 交易往來明細 (│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 偵查卷第180至 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 185頁)( 無此支│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 票之資料) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/16 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/9/29 │
└─┴────┴───┴───┴────┴─────┴────┴──────┴────────┘
附表二：
┌─┬────┬───┬───┬────┬─────┬────┬─────┬────────┐
│編│ 借款日 │發票人│付款人│票載發票│ 票號帳號 │面額 │資金流程 │ 證據欄 │
│號│ │ │ │日 │ │(新臺幣)│ │ （備註） │
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│1 │95/7/10 │李玉玲│臺南成│95/10/6 │票號： │415,000 │95/7/10自 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │功路郵│ │C0000000 │元 │林銘桐在合│ 卷第3頁) │
│ │ │ │局 │ │帳號： │ │作金庫銀行│2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │00000000 │ │忠孝分行04│ 字卷第3頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│3.臺灣郵政股份有│
│ │ │ │ │ │ │ │8號帳戶匯 │ 限公司臺南郵局│
│ │ │ │ │ │ │ │出627,452 │ 96年11月14日南│
│ │ │ │ │ │ │ │元至被告於│ 營密字第 │
│ │ │ │ │ │ │ │板信商銀文│ 00000000 00號 │
│ │ │ │ │ │ │ │化分行開設│ 函及函附帳戶李│
│ │ │ │ │ │ │ │之帳號0093│ 玉玲 (帳號： │
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ 00000000)、李 │
│ │ │ │ │ │ │ │號帳戶內。│ 陳阿葉(帳號： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 00000000)帳戶 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 對帳單明細 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (GRA)(偵查卷第│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 267至273頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/12/20 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/17│
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│2 │95/7/25 │芃凱綜│臺灣土│95/10/30│票號： │148,000 │95/7/25自 │1.支票影本 (他字│
│ │ │合開發│地銀行│ │AU0000000 │元 │林銘桐在合│ 卷第5頁) │
│ │ │股份有│板橋分│ │帳號： │ │作金庫銀行│2.退票理由單 (他│
│ │ │限公司│行 │ │000000000 │ │忠孝分行04│ 字卷第5頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│3.臺灣土地銀行板│
│ │ │ │ │ │ │ │8號帳戶匯 │ 橋分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │出447,190 │ 2日橋存字第096│
│ │ │ │ │ │ │ │元至被告於│ 0001294號函及 │
│ │ │ │ │ │ │ │板信商銀文│ 函附芃凱綜合開│
│ │ │ │ │ │ │ │化分行開設│ 發股份有限公司│
│ │ │ │ │ │ │ │之帳號0093│ 沈季庭 (帳號：│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ 000000000055) │
│ │ │ │ │ │ │ │號帳戶內。│ 退票明細及95年│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 間之交易明細( │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 偵查卷第300至3│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 10頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/10/13│
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│3 │95/8/25 │芃凱綜│臺灣土│95/11/30│票號： │157,800 │於95/8/25 │1.支票影本 (他字│
│ │ │合開發│地銀行│ │AU0000000 │元 │以現金支付│ 卷第6頁) │
│ │ │股份有│板橋分│ │帳號： │ │。 │2.退票理由單 (他│
│ │ │限公司│行 │ │000000000 │ │ │ 字卷第6頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.臺灣土地銀行板│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 橋分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 2日橋存字第096│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 0001294號函及 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 函附芃凱綜合開│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 發股份有限公司│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 沈季庭 (帳號：│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 000000000055) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 退票明細及95年│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 間之交易明細( │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 偵查卷第300至3│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 10頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/30 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/10/13│
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│4 │95/9/6 │芃凱綜│臺灣土│95/12/5 │票號： │218,600 │於95/9/6以│1.支票影本 (他字│
│ │ │合開發│地銀行│ │AU0000000 │元 │現金支付。│ 卷第7頁) │
│ │ │股份有│板橋分│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │限公司│行 │ │000000000 │ │ │ 字卷第7頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.臺灣土地銀行板│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 橋分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 2日橋存字第096│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 0001294號函及 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 函附芃凱綜合開│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 發股份有限公司│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 沈季庭 (帳號：│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 000000000055) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 退票明細及95年│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 間之交易明細 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (偵查卷第300至│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 310頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/12/5 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/10/13│
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│5 │95/7/31 │信旺科│華南商│95/10/4 │票號： │223,500 │告訴人於 │1.支票影本 (他字│
│ │ │技有限│業銀行│ │NC0000000 │元 │95/8/7匯入│ 卷第8頁) │
│ │ │公司 │淡水分│ │帳號： │ │245,950元 │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │至被告在板│ 字卷第8頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │信商銀文化│3.華南商業銀行淡│
│ │ │ │ │ │ │ │分行帳號00│ 水分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ 16 日淡存字第 │
│ │ │ │ │ │ │ │37號帳戶內│ 09600434號函及│
│ │ │ │ │ │ │ │。 │ 函附信旺科技有│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 限公司 (統一編│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 號：00000000) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳號0000000000│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 65開戶至95年11│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 月10日存款往來│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 明細表 (偵查卷│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 第332頁至第333│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/4 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/10│
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│6 │95/7/5 │王海平│台北市│95/10/6 │票號： │173,500 │告訴人於 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │第一信│ │EV0000000 │元 │95/7/5匯入│ 卷第10頁) │
│ │ │ │用合作│ │帳號： │ │591,683元 │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │社南京│ │000000000 │ │至被告在板│ 字卷第10頁) │
│ │ │ │分社( │ │ │ │信商銀文化│3.稻江商業銀行南│
│ │ │ │現更名│ │ │ │分行帳號00│ 京東路分行96年│
│ │ │ │為稻江│ │ │ │0000000000│ 11月2日稻江南 │
│ │ │ │銀行南│ │ │ │37號帳戶內│ 京字第096047號│
│ │ │ │京東路│ │ │ │。 │ 函及函附王海平│
│ │ │ │分行) │ │ │ │ │ (帳號：0000000│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 00)95年間之支 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 存帳戶交易往來│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 明細 (偵查卷第│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 180至185頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/11 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/9/29 │
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│7 │95/7/31 │興宇明│臺灣銀│95/10/31│票號： │359,300 │告訴人於 │1.支票影本 (他字│
│ │ │興業社│行安南│ │AA0000000 │元 │95/8/7匯入│ 卷第11頁) │
│ │ │李桂明│分行 │ │帳號： │ │1,245,950 │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │43824 │ │元至被告在│ 字卷第11頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │板信商銀文│3.臺灣銀行安南分│
│ │ │ │ │ │ │ │化分行帳號│ 行96年11月12日│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ 安南營字第0965│
│ │ │ │ │ │ │ │1137號帳戶│ 00062441號函及│
│ │ │ │ │ │ │ │內。 │ 函附交易往來明│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 細表 (偵查卷第│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 243至265頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/31 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/17│
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│8 │95/7/31 │曾勝榮│合作金│95/10/25│票號： │118,500 │告訴人於95│1.支票影本 (他字│
│ │ │ │庫銀行│ │IT0000000 │元 │/7/31給付5│ 卷第12頁) │
│ │ │ │永和分│ │帳號： │ │52,029元予│2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │被告。其中│ 字卷第12頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │自林銘桐在│3.合作金庫商業銀│
│ │ │ │ │ │ │ │合作金庫銀│ 行永和分行96年│
│ │ │ │ │ │ │ │行忠孝分行│ 11月28日合金永│
│ │ │ │ │ │ │ │帳號045087│ 和字第09600049│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000號 │ 4916號函及函附│
│ │ │ │ │ │ │ │帳戶匯出55│ 95年間之交易往│
│ │ │ │ │ │ │ │1,969元， │ 來明細及退票資│
│ │ │ │ │ │ │ │其餘部分給│ 料 (偵查卷第 │
│ │ │ │ │ │ │ │付現金。 │ 371至第374頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/25 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/10│
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│9 │95/7/17 │曾運貴│美商花│95/10/5 │票號： │115,000 │告訴人於 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │旗銀行│ │PC0000000 │元 │95/7/17匯 │ 卷第13頁) │
│ │ │ │板橋分│ │帳號： │ │入110,342 │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │元至被告在│ 字卷第13頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │板信商銀文│3.美商花旗銀行板│
│ │ │ │ │ │ │ │化分行帳號│ 橋分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ 12 日 (九十六)│
│ │ │ │ │ │ │ │1137號帳戶│ 政查字第14588 │
│ │ │ │ │ │ │ │內。 │ 號函及函附曾運│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 貴之退票紀錄明│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 細及95年度之帳│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 戶交易明細 ( │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 偵查卷第335至 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 358 頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/05 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/8/25 │
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│10│95/8/30 │金麟振│台北國│95/11/30│票號： │210,000 │於95/8/30 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │際商業│ │QJ0000000 │元 │給付現金。│ 卷第15頁) │
│ │ │ │銀行總│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行營業│ │000000000 │ │ │ 字卷第15頁) │
│ │ │ │部（現│ │ │ │ │3.永豐商業銀行營│
│ │ │ │更名為│ │ │ │ │ 業部96年11月8 │
│ │ │ │永豐商│ │ │ │ │ 日永豐銀營業部│
│ │ │ │業銀行│ │ │ │ │ (096) 字第0007│
│ │ │ │營業部│ │ │ │ │ 5號函及函附帳 │
│ │ │ │） │ │ │ │ │ 號000000000號 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 支票存款帳戶退│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 票日期及該支存│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95年間之交易往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來明細（偵查卷│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 第277頁至第298│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁） │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/30 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/10│
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│11│95/8/30 │乙○○│板信商│95/9/20 │票號： │330,000 │於95/8/30 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │業銀行│ │ZM0000000 │元 │給付現金。│ 卷第18頁) │
│ │ │ │文化分│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │ │ 字卷第18頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.板信商業銀行96│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年11月5日板信 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 作業字第0968 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 68071524號函及│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 函附被告 ( 帳 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 號：0000-000-0│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 501925 )95年1 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 月1日至95年12 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 月31日之交易明│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 細(偵查卷第193│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁至197頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/9/20 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/10/20│
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│12│95/9/6 │徐振發│彰化商│95/12/5 │票號： │275,000 │於95/9/6給│1.支票影本 (他字│
│ │ │ │業銀行│ │CL0000000 │元 │付現金。 │ 卷第20頁) │
│ │ │ │新興分│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │ │ 字卷第20頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.彰化商業銀行新│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 興分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 21 日彰新興字 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 第0962825號函 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 及函附徐振發 (│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳號：8213-03-│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 00000-000)95年│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 1月1日至95年12│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 月31日之歷史交│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 易明細資料(偵 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 查卷第313至325│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/12/5 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/3 │
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│13│95/8/25 │李陳阿│臺南成│95/11/30│票號： │287,600 │於95/8/25 │1.支票影本 (他字│
│ │ │葉 │功路郵│ │C0000000 │元 │給付現金。│ 卷第21頁) │
│ │ │ │局 │ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │00000000 │ │ │ 字卷第21頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.臺灣郵政股份有│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 限公司臺南郵局│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 96年11月14日南│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 營密字第096120│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 1418號函附李陳│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 阿葉(帳號：313│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 41051)帳戶對帳│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 單明細(偵查卷 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 第267至273頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/30 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/12/8 │
├─┼────┼───┼───┼────┼─────┼────┼─────┼────────┤
│14│95/8/30 │昌貴實│臺灣銀│95/10/31│票號： │143,000 │於95/8/30 │1.支票影本 (他字│
│ │ │業有限│行三重│ │AA0000000 │元 │給付現金。│ 卷第22頁) │
│ │ │公司 │分行 │ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │64109 │ │ │ 字卷第22頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.臺灣銀行三重分│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 行97年1月18日 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 三重營字第09 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 9750000591號函│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 及函附支票存款│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳戶(000000000│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 109) 於95年間 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 交易往來明細表│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (偵查卷第379 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 至385頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/17 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/3 │
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│15│95/7/5 │煥唐企│臺灣中│95/9/30 │票號： │93,500元│告訴人於 │1.支票影本 (他字│
│ │ │業有限│小企業│ │AQ0000000 │ │95/7/5匯入│ 卷第23頁) │
│ │ │公司 │銀行興│ │帳號： │ │591,683元 │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │中分行│ │000000000 │ │至被告在板│ 字卷第23頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │信商銀文化│3.臺灣中小企業銀│
│ │ │ │ │ │ │ │分行帳號00│ 行興中分行96年│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ 11月12日九六興│
│ │ │ │ │ │ │ │37號帳戶內│ 中字第第500960│
│ │ │ │ │ │ │ │。 │ 020297號函及函│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 附煥唐有限公司│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 陳三寶民國95年│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 間交易明細表( │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 偵查卷第233至 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 234頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/2 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/9/8 │
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│16│95/7/31 │劉建昌│陽信商│95/9/5 │票號： │515,000 │告訴人於 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │業銀行│ │AC0000000 │元 │95/8/7匯入│ 卷第24頁) │
│ │ │ │石牌分│ │帳號： │ │1,245,950 │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │元至被告在│ 字卷第24頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │板信商銀文│3.陽信商業銀行石│
│ │ │ │ │ │ │ │化分行帳號│ 牌分行96年11月│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ 6日陽信石牌字 │
│ │ │ │ │ │ │ │1137號帳戶│ 第960448號函及│
│ │ │ │ │ │ │ │內。 │ 函附劉建昌 (帳│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 號：6574-7)95 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年度交易明細及│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 票據退票註記登│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 記簿報表(偵查 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 卷第219至221頁│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/9/5 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/9/15 │
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│17│95/7/25 │鄭建城│第一銀│95/10/25│票號： │143,500 │告訴人於95│1.支票影本 (他字│
│ │ │ │行土城│ │WA0000000 │元 │/7 /25自林│ 卷第25頁) │
│ │ │ │分行 │ │帳號： │ │銘桐在合作│2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │031374 │ │金庫忠孝分│ 字卷第25頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │行之帳戶匯│3.第一銀行土城分│
│ │ │ │ │ │ │ │出447,190 │ 行96年11月9日 │
│ │ │ │ │ │ │ │元至被告在│ (96)一土營作字│
│ │ │ │ │ │ │ │板信商銀文│ 第177號函及函 │
│ │ │ │ │ │ │ │化分行帳號│ 附鄭建城 (帳號│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000000│ ：00000000000)│
│ │ │ │ │ │ │ │1137號帳戶│ 之支票存款存戶│
│ │ │ │ │ │ │ │內。 │ 退票資料明細及│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95年間之交易往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來明細表( 偵查│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 卷第328至330頁│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/16 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/10│
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│18│95/7/31 │李玉玲│臺南成│95/10/30│票號： │313,000 │告訴人於95│1.支票影本 (他字│
│ │ │ │功路郵│ │C0000000 │元 │/7/31給付5│ 卷第26頁) │
│ │ │ │局 │ │帳號： │ │52,029元予│2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │00000000 │ │被告。其中│ 字卷第26頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │自林銘桐在│3.臺灣郵政股份有│
│ │ │ │ │ │ │ │合作金庫銀│ 限公司臺南郵局│
│ │ │ │ │ │ │ │行忠孝分行│ 96年11月14日南│
│ │ │ │ │ │ │ │帳號045087│ 營密字第096120│
│ │ │ │ │ │ │ │0000000號 │ 1418號函及函附│
│ │ │ │ │ │ │ │帳戶匯出55│ 帳戶李玉玲 (帳│
│ │ │ │ │ │ │ │1,969元， │ 號：00000000) │
│ │ │ │ │ │ │ │其餘部分給│ 帳戶對帳單明細│
│ │ │ │ │ │ │ │付現金。 │ (GRA)(偵查卷第│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 267至273頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/10/30 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/17│
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│19│95/9/6 │亮相科│合作金│95/11/30│票號： │363,200 │於95/9/6給│1.支票影本 (他字│
│ │ │技股份│庫銀行│ │KF0000000 │元 │付現金。 │ 卷第27頁) │
│ │ │有限公│士林分│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │司 │行 │ │038097 │ │ │ 字卷第27頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.合作金庫商業銀│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 行士林分行96年│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 11月9日合金士 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第0960004703│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 號函及函附支票│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 存款戶00000000│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 38097亮相科技 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 股份有限公司95│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 年交易往來明細│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 表、退票事故查│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 詢單、95年10月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 20日列為拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來戶等資料計3 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 份 (偵查卷第 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 236至241頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/30 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/10/20│
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│20│95/7/21 │李玉玲│臺南成│95/10/25│票號： │125,000 │於95/7/21 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │功路郵│ │C0000000 │元 │給付現金。│ 卷第28頁) │
│ │ │ │局 │ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │00000000 │ │ │ 字卷第28頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.臺灣郵政股份有│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 限公司臺南郵局│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 96年11月14日南│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 營密字第096120│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 1418號函及函附│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳戶李玉玲 (帳│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 號：00000000) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳戶對帳單明細│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (GRA)(偵查卷第│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 267至273頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/20 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/17│
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│21│95/8/30 │曾勝榮│合作金│95/12/5 │票號： │186,000 │於95/8/30 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │庫銀行│ │IT0000000 │元 │給付現金。│ 卷第29頁) │
│ │ │ │永和分│ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │行 │ │000000000 │ │ │ 字卷第29頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.合作金庫商業銀│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 行永和分行96年│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 11月28日合金永│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 和字第09600049│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 4916號函及函附│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95年間之交易往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來明細及退票資│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 料 (偵查卷第 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 371至374頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/12/5 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/10│
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│22│95/8/25 │鄭建城│第一銀│95/11/30│票號： │148,500 │於95/8/25 │1.支票影本 (他字│
│ │ │ │行土城│ │WA0000000 │元 │給付現金。│ 卷第30頁) │
│ │ │ │分行 │ │帳號： │ │ │2.退票理由單 (他│
│ │ │ │ │ │000000000 │ │ │ 字卷第30頁) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │3.第一銀行土城分│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 行96年11月9日 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (96)一土營作字│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 第177號函及函 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 附鄭建城 (帳號│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ ：00000000000)│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 之支票存款存戶│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 退票資料明細及│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95年間之交易往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來明細表( 偵查│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 卷第328至330頁│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │備註： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△退票日： │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 95/11/30 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │△支存帳戶拒絕往│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 來日：95/11/10│
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