資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺東地方法院刑事判決
115年度金訴字第49號
- 公訴人
- 臺灣臺東地方檢察署檢察官
- 被告
- Ａ０４
- 指定辯護人
- 本院公設辯護人丁經岳
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第3038號、114年度偵字第3488號），被告於本院準備程序為有罪之陳述，經本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：
主文
Ａ０４幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應依附表所示之給付方式，向Ａ０１、Ａ０２給付附表所示之金額。
事實及理由
一、本案之犯罪事實及證據，除犯罪事實欄寄送提款卡日期更正為「民國114年4月28日某時許」、提供提款卡密碼方式更正為「以LINE傳送」；證據部分增加「被告Ａ０４於本院準備程序及簡式審判程序中之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一行為，同時觸犯上開2罪名，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡、又被告係基於幫助之犯意而為洗錢犯行構成要件以外之行為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2 項規定，減輕其刑。
㈢、爰審酌被告隨意提供金融帳戶資料予他人，供詐欺集團犯罪並掩飾、隱匿犯罪所得，使不法之徒輕易於詐欺後取得財物，且致檢警難以追緝，助長詐欺犯罪風氣，破壞金融交易秩序，暨考量其終能坦承犯行及願意賠償告訴人Ａ０１、Ａ０２部分損失如附表所示（見本院卷第203頁），兼衡被告自陳教育程度為高中畢業、案發時在加油站工作，現擔任房務人員、月收入約新臺幣1萬9000元、未婚、有1名未成年子女及78歲之父親需扶養及家人健康情形（見本院卷第202、205-206頁），犯罪動機、目的、手段等一切情狀，量處如主文所示之刑併分別諭知易科罰金及易服勞役之折算標準，以示懲儆。
㈣、被告前未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表1 份在卷足考，其因一時失慮致罹刑典，終能坦承犯罪，且願意賠償告訴人部分損失，已如前述，堪認被告確有悔意，被告經此偵審程序之教訓後應能知所警惕，信無再犯之虞，本院因認其所受宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1 項第1 款之規定，併予宣告緩刑，以勵自新。然為促使被告確實賠償告訴人所受損害，爰依同法第74條第2 項第3 款規定，諭知被告應依附表所示之內容履行。又依同法第75條之1 第1 項第4 款規定，受緩刑之宣告而違反上開本院所定負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷其宣告。此外，上開緩刑條件並不限制告訴人另向被告訴請民事賠償之權利，特此敘明。
三、倘為共同犯罪，因共同正犯相互間利用他方之行為，以遂行其犯意之實現，本於責任共同原則，有關犯罪所得，應於其本身所處主刑之後，併為沒收之諭知；然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力，而無共同犯罪之意思。被告僅為提供本案金融帳戶資料之人，犯罪參與程序僅屬邊緣、基層角色，如認本案全部洗錢財物均應依洗錢防制法第25條第1項規定對被告宣告沒收，恐有違比例原則而有過苛之虞，是以，本院不依此項規定對被告就本案洗錢財物宣告沒收。
四、應適用之法條：刑事訴訟法第273條之1第1項、299條第1項前段、第310條之2、第454條。
五、如不服本判決，應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
六、本案經檢察官江炳勳提起公訴，檢察官康舒涵到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本判決論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
給付方式： Ａ０４應給付Ａ０１新臺幣（下同）伍萬貳仟元至其郵局帳戶（戶名：Ａ０１、帳號：0000000-0000000）內，給付方式為：自民國115年9月至116年6月，於每月15日前按月給付壹仟伍佰元（共10期），116年7月至117年7月，於每月15日前按月給付參仟元（共13期，第1至12期各給付參仟元，第13期給付壹仟元）至全部清償完畢為止，如有一期逾期未付，視為全部到期。 Ａ０４應給付Ａ０２新臺幣（下同）壹萬伍仟元至其郵局帳戶（戶名：Ａ０２、帳號：0000000-0000000）內，給付方式為：自民國115年9月至116年6月，於每月15日前按月給付壹仟伍佰元（共10期），至全部清償完畢為止，如有一期逾期未付，視為全部到期。
附件：
臺灣臺東地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第3038號
114年度偵字第3488號
被 告 Ａ０４
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、Ａ０４明知國內社會上層出不窮之詐騙集團或不法分子為掩飾
其不法行徑，隱匿其不法所得，避免執法人員之追究及處罰
，常蒐購並使用他人帳戶，進行存提款與轉帳等行為，在客
觀上可以預見一般取得他人帳戶使用之行徑，常與施行財產
犯罪所需有密切關聯，竟基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不
確定故意，於民國114年5月2日14時15分許前某日時，前往
臺東縣○○鄉000號統一超商東河門市，將其未成年兒子陳○○(
000年0月生，真實姓名年籍詳卷)申設之中華郵政股份有限
公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱上揭郵局帳戶）
之提款卡及密碼，寄送予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員
使用，容任該等不法分子使用該帳戶。嗣前開詐騙集團成員
即意圖為自己不法所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯
絡，以如附表所示之方式，分別詐騙如附表所示之Ａ０１、Ａ０２
，致其等陷於錯誤，依指示於如附表所示之時間，分別將如
附表所示之金額，匯入上揭郵局帳戶內，旋遭提領一空，而
成功掩飾隱匿前述陸續取得詐欺贓款之來源、去向，該集團
成員因此詐取財物得逞。嗣Ａ０１、Ａ０２發覺有異報警處理，始
循線查悉上情。
二、案經Ａ０１、Ａ０２訴由臺東縣警察局成功分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告Ａ０４於警詢及偵查中之供述 ⑴坦承上揭郵局帳戶為其子申設之事實。 ⑵坦承為領取新臺幣(下同)9萬元補助而前往超商寄出帳戶提款卡之事實。 2 證人即告訴人Ａ０１、Ａ０２於警詢中之證述 證明告訴人2人遭他人詐欺陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭郵局帳戶之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單、告訴人2人提出之轉帳及對話紀錄截圖各1份 證明告訴人2人因遭他人詐欺陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭郵局帳戶之事實。 4 被告之子陳○○上揭郵局帳戶之基本資料與存款交易明細、ATM監視錄影畫面截圖各1份 ⑴證明上揭郵局帳戶係陳○○所申辦之事實。 ⑵證明告訴人2人將款項轉至上揭郵局帳戶後，旋遭不明車手提領之事實。 5 被告提出之通訊軟體LINE對話紀錄1份 證明被告明知其名下帳戶已列為警示帳戶，仍容認他人使用上揭郵局帳戶之事實。 6 本署112年度偵字第707號、113年度偵字第821號不起訴處分書、被告之刑案資料查註記錄表各1份 證明被告曾於111年8月間提供其名下帳戶予他人使用，致帳戶遭警示凍結，且經司法偵查，已深知倘若輕易出借金融帳戶予他人，可能作為詐騙工具之手法，卻仍再為本案犯行，顯有幫助犯罪之犯意。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
9條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被告以提供上揭郵局帳戶之
一行為，幫助詐欺集團成員實行對告訴人等之詐欺取財及洗
錢犯行，為一行為觸犯數罪名之想像競合犯，請依刑法第55
條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告以幫助他人犯
罪之意思，而為提供金融帳戶資料之非構成要件行為，為幫
助犯，請依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺東地方法院
中 華 民 國 115 年 2 月 13 日
檢 察 官 江炳勳
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 115 年 2 月 25 日
書 記 官 蔡雅芳
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表
編號 告訴人 詐欺方式 轉帳時間 轉帳金額（新臺幣） 1 Ａ０１ 與告訴人Ａ０１聯繫，佯稱可介紹投資，致告訴人Ａ０１陷於錯誤依指示無摺現金存款至上揭郵局帳戶。 114年5月2日14時15 分許 10萬4,000 元 2 Ａ０２ 與告訴人Ａ０２聯繫，佯稱可介紹投資，致告訴人Ａ０２陷於錯誤依指示轉帳至上揭郵局帳戶。 114年5月2日15時7分許 3萬元