資料來源：司法院裁判書系統
臺灣桃園地方法院106年度易字第1285號
臺灣桃園地方法院刑事判決 106年度易字第1285號
第1289號
107年度易字第140 號
- 公訴人
- 臺灣桃園地方檢察署檢察官
- 被告
- 陳志廷
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（106 年度偵緝字第69
1 至695 號）、追加起訴（106 年度偵緝字第581 號、107 年度
調偵字第260 號）及移送併辦（106 年度偵緝字第594 號），本
院判決如下：
主文
陳志廷犯如附表一編號1 至49「罪名暨宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一編號1 至49「罪名暨宣告刑」欄所示之刑。不得易科罰金之罪，應執行有期徒刑拾年陸月；得易科罰金之罪，應執行有期徒刑貳年陸月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣拾萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
其餘被訴部分無罪。
事實
一、陳志廷自民國104 年6 月起至同年8 月間某日止，係址設桃園市○○區○○○路000 號中泰嘉國際有限公司（下稱中泰嘉公司）之負責人，明知中泰嘉公司營運狀況不佳，資金週轉不靈，已無資力支付貨款，竟夥同真實年籍、姓名不詳，自稱何維忠之成年男子，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，先後於如附表一所示時間，推由何維忠指示不知情之員工魏語萱、林秀娥向附表一各編號所示之新約企業有限公司等49家公司，下單訂購各式貨物後，或以中泰嘉公司名義開立附表一所示金額之支票，作為貨款之給付，或應允貨款後付之方式，藉此取信於附表一各編號所示之公司，致附表一各編號所示之新約企業有限公司等49家公司陷於錯誤，誤認中泰嘉公司有能力支付貨款而願意交貨並同意以收取支票或貨款後付之方式出售貨品，陳志廷與何維忠以此方式向附表一各編號所示之公司取得價值合計總金額新臺幣（下同）1,908 萬6,607 元之貨品，陳志廷從中獲取每月薪資5 萬元之報酬，合計獲得共2 月薪資即10萬元之報酬。嗣因中泰嘉公司於104 年8 月間無預警倒閉，人去樓空，致附表一各編號所示之新約企業有限公司等49家公司追討貨款無門，復中泰嘉公司所開立之支票經提示均不獲兌現，附表一各編號所示之新約企業有限公司等49家公司方知受騙，報警後查悉上情。
二、案經附表編號1 至編號49所示之新約企業有限公司等訴由桃園市政府警察局八德分局、桃園分局報告及花蓮縣政府警察局玉里分局報告臺灣花蓮地方檢察署呈請臺灣高等檢察署檢察長令轉臺灣桃園地方檢察署檢察官偵查後起訴、追加起訴及移送併辦。
理由
甲、有罪部分
壹、程序部分
一、按刑事案件於第一審辯論終結前，得就與本案相牽連之犯罪，追加起訴，刑事訴訟法第265 條第1 項定有明文；而所謂相牽連之案件，係指刑事訴訟法第7 條所列：一、一人犯數罪者。二、數人共犯一罪或數罪者。三、數人同時在同一處所各別犯罪者。四、犯與本罪有關係之藏匿人犯、湮滅證據、偽證、贓物各罪者。查檢察官原以106 年度偵緝字第691至695 號對被告陳志廷所涉之刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪提起公訴，而由本院以106 年度易字1285號審理。嗣檢察官就被告涉犯前開詐欺取財罪案件，偵查終結後，依被告一人犯數罪之相牽連案件關係，以106 年度偵緝字第581 號、107 年度調偵字第260 號追加起訴書，追加起訴被告詐欺取財罪嫌，由本院分以106 年度易字1289號、107 年度易字140 號審理。自該追加起訴之形式及程序觀察，與刑事訴訟法第7 條第1 款所定「一人犯數罪者」之相牽連案件要件及同法第265 條第1 項之「於第一審言詞辯論終結前」規定相符，本件追加起訴程序自屬合法。
二、按除法律另有規定外，實施刑事訴訟程序之公務員因違背法定程序取得之證據，其有無證據能力之認定，應審酌人權保障及公共利益之均衡維護；又被告以外之人於審判外之陳述，雖不符合同法第159 條之1 至第159 條之4 之規定，但經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159 條第1 項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法第158 條之4 、第159 條之5 分別定有明文。本判決下列所引用之其餘各項供述證據，當事人不爭執各該證據之證據能力（見院2 卷第145 頁反面），且未於本院言詞辯論終結前聲明異議，本院審酌此等證據資料取得及製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，以之作為證據應屬適當；另本判決後述所引之各項非供述證據，無證據證明係實施刑事訴訟程序之公務員以不法方式所取得，且亦無證據證明係非真實，復均與本件待證事實具有關聯性，是依刑事訴訟法第158 條之4 之反面解釋，當有證據能力；又前開供述與非供述證據復經本院於審理期日中合法調查，自均得為本案證據使用，合先敘明。
貳、實體部分
一、認定事實所憑之證據及理由：訊據被告固坦承有於104 年6 月起至同年8 月間某日止，擔任中泰嘉公司之負責人，由何維忠指示員工魏語萱、林秀娥向附表一所示之新約企業有限公司等 49 家公司，下單訂購各式貨物，並以中泰嘉公司名義開立支票、給付貨款，嗣提示均不獲兌現等事實，惟否認有何詐欺取財犯行，辯稱：我沒有要詐騙云云。經查：
㈠被告上開坦承部分，業據其於本院準備程序及審判程序均供述在卷（見院6 卷第105 頁反面至109 頁反面、院3 卷第197 至206 頁），核與證人張生書、蔡汶琪、李依璇、魏語萱、林秀娥於偵訊時之證述情節相符（見偵緝2 卷第29至31頁），並有如附表所示證據資料欄內之證據資料可資佐證，是此部分之事實首堪認定。
㈡按刑法第339 條之詐欺罪，必須行為人意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付為要件。又所謂詐術，固不以欺罔為限，即利用人之錯誤而使其為財物之交付，雖亦屬詐術，惟必須行為人有告知他人之義務竟不為告知，而積極利用他人之錯誤，始足成立。故行為人明知無支付能力，基於不法所有之意圖，而故意隱瞞部分事實，該消極的隱瞞行為，自屬詐術行為之一種。
㈢查證人魏語萱、林秀娥於偵訊時均證稱：我見過被告，交接後被告都會進來辦公室審核採購單，最初是何維忠要我們下單，我打完採購單之後，會交到辦公室給被告核准，被告會在採購單上簽名，然後我們才會把採購單傳真給廠商，被告簽單過很多次，公司如果要下單都是何維忠先決定是否要收單，之後拿給我們採購製作相關資料，再交給被告核准後，我們才會傳真給廠商，完成整個採購流程，被告一開始是每天都會進公司，會待半日負責簽單，然後下午前離開；104年6 月以前是何維忠在處理接單的事情，6 月以後是何維忠叫我們下單，寫好後給被告審核，才會傳真給廠商叫貨等語綦詳（見偵緝2 卷第29至30頁、他2 卷第154 至155 頁），核與被告於本院準備程序時供稱：我擔任中泰嘉公司負責人後，有去公司上班，我每次去都是去一個上午，工作內容是先由我審核員工要向告訴人廠商下單的內容，由我核准後，員工再傳真給廠商完成採購流程，我沒有核准每一筆員工給我核准的簽單，如果有的項目我不清楚，我也會詢問公司裡面的人，經過思考認為適合核准購買的項目才會核准，但是我自己1 個人就可以決定要在何時向附表一所示之告訴人下單、訂購多少金額貨品的單等語相合（見院2 卷第106 頁），足認被告於中泰嘉公司擔任負責人，工作之內容為實質審核、決定中泰嘉公司是否向如附表一編號1 至49所示之告訴人即新約企業有限公司等49家公司訂購貨品，而就中泰嘉公司對外之經濟活動具有完整、獨立之權力無訛。復查，被告於104 年6 月至8 月短短3 個月間，向如附表一編號1 至49之告訴人訂購貨物，總計需支付高達1,908 萬6,607 元之價金，已認定如前，然觀之中泰嘉公司永豐銀行帳號00000000000000號之6 月至8 月交易明細查詢結果及第一銀行帳號00000000000 號之6 月至8 月交易明細查詢結果（見他1 卷第186 至193 頁），其存入、支出帳戶內金額之模式，通常為同日存入現金後，旋於同日以一筆或是多筆提領現金或票據兌現之方式支出，致每日節餘款項所剩非多，甚且多未超出2,000 元，而與一般正常經營之公司應有之財務狀況有間，顯見中泰嘉公司於該時已呈現財務缺口甚明，而被告於本院審判程序時亦自承：我和何維忠認識的時候就是跟我說中泰嘉公司缺錢，叫我過去，所以我剛剛開始去中泰嘉公司擔任負責人時就知道中泰嘉公司缺錢、有資金的缺口等語在卷（見院3 卷第197 頁反面、199 頁反面），可徵被告就其於初擔任中泰嘉公司負責人時，就中泰嘉公司財務狀況已有困難等情已了然於胸，又細觀卷附之中泰嘉公司之進銷項公司資料（見他2 卷第192 至213 頁），經本院查閱中泰嘉公司於104 年5 月至8 月間銷項廠商之營運情形，其中有多家公司如凱洛爾科技有限公司、和鑫國際科技有限公司、長金發開發工程有限公司、捷達實業有限公司、加倍旺有限公司等公司，或已經廢止、解散，或因涉及違反商業會計法等刑事案件，而未有實際營運之情形，有卷附之公司登記資料查詢結果、偵查書類在卷可憑（見院3 卷第209 至250 頁），益徵被告任職中泰嘉公司負責人期間，中泰嘉公司實際上並未對外有何銷售交易以獲利之正常商業行為，而被告亦於本院審判程序時供稱：我審採購單時都沒有看訂貨人的資料就作審核了，我不知道中泰嘉公司的銷項公司並沒有實際營運，中泰嘉訂購的貨物之後如何處理我也不知道等語在卷（見院3卷第200 、203 頁），足徵被告於審核、決定是否向附表一所示之告訴人購買貨物時，就銷項公司之營運情形、付款狀況及所購貨物是否能賣出等節，均未在意，亦未能先行確定訂購貨物之目的及嗣後轉銷之管道，而與一般正常營運之中盤商購入貨物前會先評估、確定上開貨物出賣之可能，以降低滯銷之機率，始向附表一編號1 至49所示之告訴人下訂貨品之交易模式不同，而被告於中泰嘉公司對外銷售未正常營運下，又未先確定訂購貨物嗣後應如何出售之情形下，竟於短短3 個月內，大量、密集的向如附表一編號1 至49所示之告訴人下訂大量之商品達1,908 萬6,607 元，更見被告已知中泰嘉公司原有資金困難，對外銷售又非正常商業交易，能否藉對外銷售而獲利，已屬有疑，被告在未評估訂購商品是否能對外出售獲利以支付貨款，仍在中泰嘉公司財務困難、銷售異常下，大量訂購本件商品，復中泰嘉公司之支票於8月3 日、4 日、5 日陸續遭拒絕、退票等情，有中泰嘉國際股份有限公司之票據信用資料連結查詢明細表在卷可參（見他1 卷第54至56頁），又於8 月間無預警停止經營，甚且由被告發送請求延後付款之簡訊予附表一編號1 至49所示之告訴人後，仍舊避不見面，此有上開簡訊截圖畫面附卷可考（見他3 卷第5 頁），並據如附表一編號1 至49所示之證人楊志峰、劉皇伯等人均證述在卷（卷證頁碼均詳見附表一編號1 至49所示之證據資料欄所示），在在均顯示被告於向附表一編號1 至49之告訴人購買貨品之初，即已知悉中泰嘉公司無支付貨款之意願及能力，甚且利用隱瞞中泰嘉公司資力已有困難、顯無償債能力等重大交易資訊，未據實告知交易相對人，而向附表一編號1 至49之告訴人訂購貨物，致附表一編號1 至49之告訴人陷於錯誤，而陸續交付貨品，揆諸前開說明，自屬詐術行為之一種，本件事證明確，被告詐欺取財犯行堪以認定，應依法論科。
二、論罪科刑
㈠按刑法固於103年6月18日新增公布第339條之4之規定，並於同年月20日施行，該條規定：「犯第339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科100 萬元以下罰金：一 冒用政府機關或公務員名義犯之。二 三人以上共同犯之。三 以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。」，惟查，被告於本院審判程序時供稱：一開始是朋友介紹我跟何維忠認識，進中泰嘉公司後都是何維忠跟我聯絡，陳正貴都沒有跟我聯絡，都是何維忠要我簽單我就簽單等語在卷（見院 3 卷第197頁反面、203 頁反面），足認被告於擔任中泰嘉公司負責人，審閱訂單、向附表一各編號所示之共49家公司訂購貨品時，僅與何維忠有上開詐欺行為之分擔及犯意之聯絡，是公訴意旨雖認尚有真實年籍、姓名不詳，自稱陳正貴之成年男子共同違犯本案詐欺取財犯行，然本案既無積極證據足以證明被告知悉本案尚有「陳正貴」參與本案詐欺取財之過程，依「罪證有疑，利歸被告」之原則，應認被告僅有普通詐欺之故意，故就其所為，不宜以刑法第339 條之4 第1 項第2 款加重詐欺罪之罪名相繩。
㈡核被告所為，均係犯刑法第 339 條第 1 項之詐欺取財罪。被告就如附表一編號1 至49之各個告訴人之數次交易時間，當係基於詐騙告訴人財物之單一犯意，於持續之時間內，透過繼續性之往來，對相同交易對象即告訴人為之，侵害之法益相同，各舉動之獨立性尚屬薄弱，應論以接續犯之包括一罪。又被告就前揭犯行，與何維忠有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。被告所犯如附表一編號1 至49所示各罪，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。又臺灣桃園地方檢察署檢察官以106 年度偵緝字第594 號移送併辦意旨書移送併辦部分與起訴書犯罪事實欄一（即附表一編號11）所載之犯罪事實，為事實上同一案件，本院自得併予審論。爰審酌被告不思以正當途徑賺取財物，明知中泰嘉公司之財務困難，仍以前開詐術詐騙如附表一編號1 至49所示之告訴人，造成其等受有金額非低之金錢損失，所為非但影響社會正常經濟交易安全秩序，並破壞商業交易所重之誠信，殊值非難；考量被告犯後否認犯行，詐騙所得高達數千萬元，而迄今未與告訴人達成和解、賠償損害等節，高工畢業之智識程度、目前無業之家庭經濟狀況等一切情狀，分別量處如附表一各編號之「罪名暨宣告刑」欄所示之刑，並就得易科罰金之罪（附表一編號5 、6 、8 、9 、12、14、23、26、30、31、33、35、39、44、45、47）諭知如易科罰金之折算標準。
㈢按數罪併罰，應分別宣告其罪之刑，其宣告多數有期徒刑者，於各刑中之最長期以上，各刑合併之刑期以下，定其刑期，但不得逾30年，刑法第51條第5 款定有明文。又數罪併罰關於應執行刑之量定，係屬法院自由裁量之事項，法院所為有期徒刑之酌定，如未逾越上開規定之外部界限及定應執行刑之恤刑目的，無悖於量刑之合理性，合乎責任原則，即不得指為違法（最高法院101 年度台上字第5426號判決意旨參照）。而刑法修正將連續犯、常業犯規定悉予刪除，考其立法目的，係基於刑罰公平原則考量，杜絕僥倖犯罪心理，並避免鼓勵犯罪之誤解，乃改採一行為一罪一罰。是定其刑期時，除仍應就各別刑罰規範之目的、輕重罪間體系之平衡、整體犯罪非難評價、各行為彼此間之偶發性、與被告前科之關聯性、各行為所侵害法益之專屬性或同一性、數罪對法益侵害之加重效應、罪數所反映之被告人格特性與犯罪傾向、社會對特定犯罪例如一再殺人或販毒行為處罰之期待等，為綜合判斷外，尤須參酌上開實現刑罰公平性，以杜絕僥倖、減少犯罪之立法意旨，為妥適之裁量（最高法院100 年度台上字第5342號判決意旨參照）。本院審酌被告所犯本件詐欺取財之次數甚多，若定以過重之應執行刑，其效用可能隨著長期刑之執行，等比例地大幅下跌，效用甚低，對其教化效果亦不佳，亦有害其回歸社會。又以其本案所犯之詐欺取財犯行，次數雖有多次，然所犯各罪係在短時間內為之，雖各罪不符合於集合犯、接續犯之概念，而應數罪併罰，惟考量上開對象多有重複，數罪對法益侵害之加重效應較低等情，分別就被告得易科罰金之罪與不得易科罰金之罪，分別定如主文所示之應執行刑，並就得易科罰金之罪所定應執行刑部分，諭知如易科罰金之折算標準。
三、沒收部分
㈠按被告行為後，刑法及刑法施行法關於沒收規定之部分條文業經修正公布，並均於105 年7 月1 日施行；修正後刑法第2 條第2 項，則為同條第1 項之特別規定，於修正後刑法施行後，關於沒收，應依修正後刑法第2 條第2 項之規定，適用裁判時之法律，不生新舊法比較之問題，合先敘明。
㈡次按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者，依其規定；前二項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。刑法第38條之1 第1 項、第3項分別定有明文。查被告於104 年6 月、7 月至中泰嘉公司擔任負責人，並因此受有2 個月薪資共10萬元，此據被告供述在卷（見院3 卷第202 頁），核屬被告之犯罪所得，應依法沒收之，並諭知於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。另被告並無因本案分得中泰嘉公司向附表一各編號所示之新約企業有限公司等49家公司下單訂購之各式貨物，此據被告於本院準備程序時供稱：中泰嘉公司向附表一各編號等49家公司訂購的各式貨品後來去哪裡了我不清楚等語明確（見院6 卷第108 頁），是本案既無證據證明被告因前揭詐欺取財犯行取得中泰嘉公司向附表一各編號等49家公司訂購的各式貨品，依「罪證有疑，利歸被告」原則，爰不予宣告沒收，一併指明。
四、至公訴意旨另以：被告明知中泰嘉公司營運狀況不佳，資金週轉不靈，已無資力支付貨款，竟夥同真實年籍、姓名不詳，自稱何維忠之成年男子，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，先後於如附表二編號1 至19所示時間，推由何維忠指示不知情之員工魏語萱、林秀娥向附表二編號1 至編號19所示之生田有限公司等19家公司，下單訂購各式貨物後，或以中泰嘉公司名義開立附表所示金額之支票，作為貨款之給付，或應允貨款後付之方式，致附表二編號1 至編號19所示之生田有限公司等19家公司陷於錯誤，誤認中泰嘉公司有能力支付貨款而願意交貨並同意以收取支票或貨款後付之方式出售貨品，陳志廷與何維忠以此方式向附表二編號1 至19所示之生田有限公司等19家公司取得價值合計總金額146 萬4,999 元之貨品，嗣因中泰嘉公司於104 年8月間無預警倒閉，人去樓空，致附表二編號1 至編號19所示之生田有限公司等19家公司追討貨款無門，復中泰嘉公司所開立之支票經提示均不獲兌現，附表二編號1 至19所示之生田有限公司等19家公司方知受騙，報警後查悉上情，因認此部分亦涉犯刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪嫌云云。惟查，被告係於104 年6 月始擔任中泰嘉公司之負責人，負責審核、決定中泰嘉公司對外之訂單等情，業據證人張生書於警詢時證稱：我在104 年5 月底認識被告，被告是104 年6 月來接我的工作當負責人等語（見偵8 卷第3 頁反面），證人魏語萱於偵訊時證稱：104 年6 月後被告才來中泰嘉公司幫我們審採購單，由被告簽名後我們才能傳真訂貨等語（見他2 卷第154 頁），並有經濟部中部辦公室104 年9 月1 日經中三字第10435528300 號函及所附之中泰國際有限公司設立及歷次變更登記表影本1 份在卷可參（見他1 卷第71至91頁），足認被告係於104 年6 月始於中泰嘉公司擔任負責人，並該時起始由被告決定向附表一編號1 至49所示之告訴人訂購貨物乙情至明，而觀諸附表二編號1 至編號19之交易時間，均係在於104 年4 月、5 月之期間，而被告於該時既尚未至中泰嘉公司擔任負責人、審閱訂購單，實難認被告有何對附表二編號1 至編號19所示之告訴人施用詐術之行為，而涉有詐欺取財之犯行，此部分既不能證明被告犯罪，原應為無罪之諭知，惟此部分與前揭檢察官起訴、本院認定有罪之詐欺取財犯行，具有實質上一罪關係（詳見附表二編號1 至編號19所示之備註欄），爰不另為無罪之諭知，併此敘明。
乙、無罪部分：
壹、公訴意旨略以：被告陳志廷自104 年6 月起至同年8 月間某日止，係中泰嘉公司之負責人，明知中泰嘉公司營運狀況不佳，資金週轉不靈，已無資力支付貨款，竟夥同真實年籍、姓名不詳，自稱何維忠之成年男子，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於如附表二編號20所示時間，推由何維忠指示不知情之員工魏語萱、林秀娥向附表二編號20所示之瑞奇燈飾行下單訂購貨物後，以中泰嘉公司名義開立支票作為貨款之給付，藉此取信於瑞奇燈飾行，致瑞奇燈飾行陷於錯誤，誤認中泰嘉公司有能力支付貨款而願意交貨並同意以收取支票之方式出售貨品，陳志廷與何維忠以此方式向瑞奇燈飾行取得價值合計12萬3,000 元之貨品。嗣因中泰嘉公司於104 年8 月間無預警倒閉，人去樓空，復中泰嘉公司所開立之支票經提示均不獲兌現，致瑞奇燈飾行追討貨款無門，方知受騙，報警後查悉上情。因認被告涉有刑法第339 條第1 項詐欺取財罪嫌。
貳、按傳聞法則之設，係為保障被告之反對詰問權，故於無罪判決，縱然法院採用無具證據能力之證據，作為判斷依據，對於被告而言，既無不利益，自毋庸贅述所依憑之證據資料究竟有無證據能力，以符合判決精簡原則之要求，合先敘明（最高法院104 年度台上字第1374號判決意旨參照）。
參、次按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定其犯罪事實；不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第154 條第2 項、第301 條第1 項分別定有明文。認定不利於被告之事實，須依積極證據，苟積極證據不足為不利於被告事實之認定時，即應為有利於被告之認定，更不必有何有利之證據。且刑事訴訟法第161 條第1 項規定：檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法。因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知（最高法院92年台上字第128 號判例意旨參照）。
肆、公訴意旨認被告涉犯詐欺取財等罪嫌，無非係以被告之供述、證人即告訴人瑞奇燈飾行代表人賴美妙、證人張生書、林秀娥、魏語萱、蔡汶琪、李依璇、李坤宏、周政民、蘇采緹之證述及經濟部中部辦公室104 年9 月1 日經中三字第10435528300 號函文暨檢附之中泰嘉公司設立及歷次變更登記表影本、出貨單及發票與對帳明細表、中泰嘉公司採購單（訂貨單）、支票暨退票紀錄、簽收單、財政部北區國稅局桃園分局104 年12月11日北區國稅桃園營字第1042134741號函文暨檢附中泰嘉公司104 年1 月至8 月間進銷項交易明細影本、陽信商業銀行股份有限公司104 年11月18日陽信總業務字第1049918513號函文暨檢附被告於該銀行桃園分行帳戶明細表、被告承租八德倉庫之房屋租賃契約書影本、中泰嘉公司名片、手機門號0000000000號之中華電信資料查詢資料、簡訊截圖資料、力山保全股份有限公司106 年4 月27日山行（106 ）函字第128 號函文暨檢附之被告應徵人員資料表及勞動部勞工保險局106 年5 月22日保費資字第10660148030 號函文暨檢附之被告勞工保險被保險人投保資料表（明細）各1 份為其論據。經查，中泰嘉公司曾於104 年4 月24日至5月29日與瑞奇燈飾行交易共12萬3,000 元乙節，業經證人賴美妙於警詢時證述明確（見偵3 卷第43至44頁），復有應收帳款明細表、收款簽收單、支票及退票理由單、桃園市政府警察局桃園分局青溪派出所受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表等件附卷可考（見偵3 卷第45至49、51至52頁），是此部分之事實足堪認定。惟查，被告係於104 年6月始擔任中泰嘉公司之負責人乙情，已認定如前（理由詳參理由欄甲、貳、四、所示），而中泰嘉公司與瑞奇燈飾行之交易時間均係在104 年4 月、5 月間，該時期並非由被告負責審閱、決定上開交易之締結，實難謂被告就此部分有何施用詐術之行為，而涉有詐欺取財之犯行。
伍、從而，檢察官所為之舉證，既不足證明被告涉有詐欺取財犯行，本院復查無其他積極證據足資證明被告確有上開犯行，基於罪疑唯輕原則，即難謂上開被告有何前揭詐欺取財犯行，揆諸首揭說明，係屬不能證明被告犯罪，自應為無罪之諭知，以昭審慎。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項前段、第301 條第1項，刑法第28條、第339 條第1 項、第41條第1 項前段、第8項、第51條第5款、第38條之1第1項、第3項，刑法施行法第1條之1 第1 項、第2 項前段，判決如主文。
本案經檢察官陳嘉義提起公訴、檢察官鄧瑋琪及林鋐鎰追加起訴暨移送併辦，檢察官錢明婉到庭執行職務
附錄本案論罪科刑依據之法條：中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附表一： ┌──┬────┬──────┬──────┬───────┬───────┐ │編號│公司名稱│交易時間、 │票據明細 │證據資料 │罪名暨宣告刑 │ │ │ │金額 │ │ │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 1 │新約企業│104年6月10日│第一銀行光隆│1.證人楊志峰之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │14萬7,000元 │000000000、 │ 第12至13頁）│期徒刑捌月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│2.104年6月10日│ │ │ │ │ │556） │ 、6月22日銷 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ 貨單、出貨單│ │ │ │ │104年6月22日│第一銀行光隆│ 、收款明細表│ │ │ │ │ │分行（帳號：│ （偵1卷，第1│ │ │ │ │27萬3,000元 │000000000、 │ 4至15頁反） │ │ │ │ │ │票號：EB1859│3.104年8月5日 │ │ │ │ │ │549） │ 、104年8月20│ │ │ │ │ │ │ 日之支票各1 │ │ │ │ │ │ │ 紙（偵1 卷 │ │ │ │ │ │ │ 第14頁） │ │ │ │ │ │ │4.採購單、報價│ │ │ │ │ │ │ 單、樣品單（│ │ │ │ │ │ │ 偵1卷，第16 │ │ │ │ │ │ │ 頁反至18至19│ │ │ │ │ │ │ 頁反） │ │ │ │ │ │ │5.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表、受理刑│ │ │ │ │ │ │ 事案件報案三│ │ │ │ │ │ │ 聯單（偵1卷 │ │ │ │ │ │ │ 第20至21頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 2 │生田有限│104 年6 月4 │第一銀行光隆│1.證人劉皇伯之│陳志廷共同犯詐│ │ │公司 │日、6 月15日│分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │、6 月22日、│000000000、 │ ，第22至23頁│期徒刑玖月。 │ │ │ │6 月23日 │票號：EB1859│ 、他2卷，第5│ │ │ │ │ │524 │ 4至59頁、院3│ │ │ │ │11萬5,920元 │ │ 卷，第93頁反│ │ │ │ │ │ │ 至94頁） │ │ │ │ ├──────┼──────┤2.104年8月5日 │ │ │ │ │104年6月22 │第一銀行光隆│ 之支票及退票│ │ │ │ │日、26日、7 │分行（帳號：│ 理由單各2紙 │ │ │ │ │月2日、7月7 │000000000、 │ （偵1卷，第 │ │ │ │ │日、7 月9日 │票號：EB1859│ 24頁、31頁）│ │ │ │ │、7月13日、7│586） │3.104年6至8月 │ │ │ │ │月20日、7月 │ │ 份對帳明細單│ │ │ │ │21日 │ │ 、出貨單、統│ │ │ │ │ │ │ 一發票、採購│ │ │ │ │43萬4,490元 │ │ 單、交易資料│ │ │ │ ├──────┼──────┤ （偵1卷，第 │ │ │ │ │104年7月27日│未收支票 │ 24頁反至45頁│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 、偵6卷，第2│ │ │ │ │13萬6,500元 │ │ 7至66頁） │ │ │ │ │ │ │4.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1 卷第46頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 3 │凡特電業│104年6月間 │第一銀行光隆│1.證人陳崇基之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │59萬9,360元 │000000000、 │ ，第47至48頁│期徒刑壹年貳月│ │ │ │ │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │。 │ │ │ │ │546、0000000│ 54至59頁） │ │ │ │ │ │、金額：12萬│2.104年8月5日 │ │ │ │ │ │8,686元、47 │ 之支票及退票│ │ │ │ │ │萬674元） │ 理由單各2紙 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ （偵1卷，第4│ │ │ │ │104年7月底 │未收支票 │ 9至50頁） │ │ │ │ │ │（未付貨款）│3.發票、銷貨單│ │ │ │ │76萬2,678元 │ │ 、送貨單、收│ │ │ │ │ │ │ 款通知單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第51至 │ │ │ │ │ │ │ 58頁） │ │ │ │ │ │ │4.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵1卷 │ │ │ │ │ │ │ 第60至61頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 4 │經濟實業│104年7月22日│第一銀行光隆│1.證人劉建宏之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │57萬2,200元 │000000000、 │ 第62至65頁、│期徒刑捌月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 他1 卷第3 至│ │ │ │ │ │575） │ 4 頁、第94至│ │ │ │ │ │ │ 97頁、他2 卷│ │ │ │ │ │ │ 第6 至9 頁）│ │ │ │ │ │ │2.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1 卷第73頁）│ │ │ │ │ │ │3.104年7月21、│ │ │ │ │ │ │ 104年7月22日│ │ │ │ │ │ │ 詢價單、訂貨│ │ │ │ │ │ │ 單、104年8月│ │ │ │ │ │ │ 5日支票影本 │ │ │ │ │ │ │ 、送貨單、訂│ │ │ │ │ │ │ 貨單（他2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第17至19頁│ │ │ │ │ │ │ 、偵1卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 67至71頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 5 │百利世貿│104年6月間 │第一銀行光隆│1.證人董俊佑之│陳志廷共同犯詐│ │ │易有限公│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │司 │4萬1,602元 │000000000、 │ ，第74至75頁│期徒刑陸月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │易科罰金，以新│ │ │ │ │511） │ 54至59頁） │臺幣壹仟元折算│ │ │ ├──────┼──────┤2.104年8月5日 │壹日。 │ │ │ │104年7月間 │未收支票 │ 、同年月5日 │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 之支票2紙、 │ │ │ │ │9萬679元 │ │ 退票理由書1 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ 紙、客戶對帳│ │ │ │ │104年8月間 │未收支票 │ 單-明細表、 │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 出貨單、物流│ │ │ │ │9,168元 │ │ 客戶簽收單、│ │ │ │ │ │ │ 發票、名片、│ │ │ │ │ │ │ 票據明細表、│ │ │ │ │ │ │ 出貨單（偵1 │ │ │ │ │ │ │ 卷第77至89頁│ │ │ │ │ │ │ 、偵5 卷第17│ │ │ │ │ │ │ 6 至208 頁）│ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵1卷 │ │ │ │ │ │ │ 第90至91頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 6 │英陞企業│104年6月16日│第一銀行光隆│1.證人許展榕、│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│ │分行（帳號：│ 郭美絹之供述│欺取財罪，處有│ │ │ │2萬7,120元 │000000000、 │ （偵1卷，第 │期徒刑陸月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ 92頁正反、他│易科罰金，以新│ │ │ ├──────│519、金額： │ 1卷，第158至│臺幣壹仟元折算│ │ │ │104年6月22日│9萬8,090元）│ 160頁、164頁│壹日。 │ │ │ │ │ │ 、院3卷，第9│ │ │ │ │3萬1,752元 │ │ 4頁正反） │ │ │ │ ├──────│ │2.出貨單、104 │ │ │ │ │104年6月29日│ │ 年8月5日支票│ │ │ │ │ │ │ 一紙及退票理│ │ │ │ │4萬1,220元 │ │ 由單、請款對│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 帳單（他6卷 │ │ │ │ │104年7月1日 │未收支票 │ ，第5至8頁、│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 偵1卷，第93 │ │ │ │ │2萬5,200元 │ │ 頁正反） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 7 │福營塑膠│104年6月18日│第一銀行光隆│1.證人張應同之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │6萬3,000元 │000000000、 │ ，第94頁正反│期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │508 ） │ 61至62頁） │ │ │ │ ├──────┼──────┤2.銷貨對帳單、│ │ │ │ │104年6月26日│未收支票 │ 104年8月5日 │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 之支票、退票│ │ │ │ │7萬9,560元 │ │ 理由書1 紙（│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 偵1卷，第96 │ │ │ │ │104年7月13日│未收支票 │ 至97頁） │ │ │ │ │ │（未付貨款）│3.桃園市政府警│ │ │ │ │11萬9,500元 │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1 卷第98頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 8 │佳龍發展│104年6月29日│未收支票 │1.證人詹益陞之│陳志廷共同犯詐│ │ │系統股份│ │（未付貨款）│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │有限公司│1萬9,200元 │ │ ，第99頁正反│期徒刑伍月，如│ │ │ ├──────┼──────┤ 、他2卷，第 │易科罰金，以新│ │ │ │104年7月21日│未收支票 │ 54至59頁） │臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │（未付貨款）│2.對帳單、名片│壹日。 │ │ │ │2萬976元 │ │ 、銷貨單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第101、│ │ │ │ │ │ │ 偵5卷，第129│ │ │ │ │ │ │ 至130頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1 卷第102 頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 9 │宏濟電業│104年6月9日 │第一銀行光隆│1.證人鍾景章之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│、6月22 日、│分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │6月30日 │000000000、 │ ，第103頁正 │期徒刑陸月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ 反、他2卷， │易科罰金，以新│ │ │ │8萬7,419元 │518） │ 第54至59頁、│臺幣壹仟元折算│ │ │ ├──────┼──────┤ 院3卷，第94 │壹日。 │ │ │ │104年7月8日 │未收支票 │ 頁反） │ │ │ │ │、7月14日 │（未付貨款）│2.104年8月5日 │ │ │ │ │ │ │ 、104年9月5 │ │ │ │ │10萬7,381元 │ │ 日之支票2紙 │ │ │ │ │ │ │ 、退票理由書│ │ │ │ │ │ │ 1 紙、對帳單│ │ │ │ │ │ │ 、訂貨明細表│ │ │ │ │ │ │ 、採購單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第107至│ │ │ │ │ │ │ 109頁、偵6卷│ │ │ │ │ │ │ 第73至81頁）│ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵1卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第110至111│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 10 │世旺螺絲│104年6月間 │第一銀行光隆│1.證人賴鴻祥之│陳志廷共同犯詐│ │ │企業有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │2萬9,669元 │000000000、 │ ，第112頁正 │期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 反、他2卷， │ │ │ │ │ │529 ） │ 第54至59頁）│ │ │ │ ├──────┼──────┤2.104年5月、6 │ │ │ │ │104年7月間 │未收支票 │ 月、7月、8月│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 請款單、104 │ │ │ │ │16萬2,405元 │ │ 年8月5日支票│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 1紙、採購單 │ │ │ │ │104年8月間 │（未付貨款）│ （偵1卷，第 │ │ │ │ │ │未收支票 │ 113至116頁、│ │ │ │ │9萬5,939元 │ │ 偵5卷，第151│ │ │ │ │ │ │ 頁、156至165│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1 卷第117 頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 11 │順昶塑膠│104年6月10日│第一銀行光隆│1.賴文彬之供述│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ （偵1卷，第 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │5萬6,700元 │000000000、 │ 118頁正反、 │期徒刑捌月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 他2卷，第54 │ │ │ │ │ │534） │ 至59頁、他10│ │ │ │ │ │ │ 卷，第31至32│ │ │ │ │ │共17萬4,825 │ 頁、院3卷， │ │ │ │ ├──────┤元 │ 第94頁反至95│ │ │ │ │104年6月15日│ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │2.收款沖帳單、│ │ │ │ │11萬8,125元 │ │ 客戶對帳單、│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 明細表、應收│ │ │ │ │104年7月2日 │未收支票 │ 票據簡表、10│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 4 年9月5日支│ │ │ │ │13萬8,600元 │ │ 票及退票理由│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 單、華南商業│ │ │ │ │104年7月13日│未收支票 │ 銀行存戶領回│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 退票憑單各1 │ │ │ │ │13萬8,600元 │ │ 紙、發票、採│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 購單、出貨單│ │ │ │ │104年7月21日│未收支票 │ （偵1卷，第1│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 19至120頁、 │ │ │ │ │6萬9,300元 │ │ 偵4卷，第3、│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 5至12頁、15 │ │ │ │ │104年7月29日│未收支票 │ 至36頁） │ │ │ │ │ │（未付貨款）│3.桃園市政府警│ │ │ │ │6萬9,300元 │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第121頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 12 │貿銓有限│104年7月28日│第一銀行光隆│1.證人方廷嘉之│陳志廷共同犯詐│ │ │公司 │ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │16萬5,000元 │000000000、 │ ，第122頁正 │期徒刑陸月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ 反、他2卷， │易科罰金，以新│ │ │ │ │560） │ 第54至59頁）│臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │ │2.報價單、簽收│壹日。 │ │ │ │ │ │ 單、交易資料│ │ │ │ │ │ │ 104年8月5日 │ │ │ │ │ │ │ 支票及退票理│ │ │ │ │ │ │ 由單各1紙（ │ │ │ │ │ │ │ 偵1卷，第123│ │ │ │ │ │ │ 至124頁、偵5│ │ │ │ │ │ │ 卷，第131頁 │ │ │ │ │ │ │ 、141至142頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第126頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 13 │凱瑋實業│104年7月2日 │未收支票 │1.證人顏舜晟之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│、7月13日、7│（未付貨款）│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │月22日、7月 │ │ ，第127頁正 │期徒刑捌月。 │ │ │ │29日 │ │ 反、他2卷， │ │ │ │ │ │ │ 第54至59頁）│ │ │ │ │48萬5,800 元│ │2.出貨簽收單、│ │ │ │ │ │ │ 採購單、出貨│ │ │ │ │ │ │ 簽收單、銷貨│ │ │ │ │ │ │ 憑單、發票 │ │ │ │ │ │ │ （偵1卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 128至130頁、│ │ │ │ │ │ │ 偵4卷，第163│ │ │ │ │ │ │ 至184頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第131頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 14 │千輝包裝│104年6月11日│第一銀行光隆│1.證人謝添財之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │3萬8,400元 │000000000、 │ ，第132至133│期徒刑伍月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ 頁、他2卷， │易科罰金，以新│ │ │ │ │537） │ 第54至59頁）│臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │ │2.出貨單、104 │壹日。 │ │ │ │ │ │ 年8月5日、10│ │ │ │ ├──────┤ │ 4年9月5日之 │ │ │ │ │104年6月17日│ │ 支票、退票理│ │ │ │ │ │ │ 由書各1紙、 │ │ │ │ │4萬8,000元 │ │ 應收帳款明細│ │ │ │ │ │ │ 對帳單、採購│ │ │ │ │ │ │ 單（偵1卷， │ │ │ │ │ │ │ 第134至138頁│ │ │ │ │ │ │ 、偵6卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 3至5頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第141頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 15 │富堤聯合│104年7月20日│第一銀行光隆│1.證人蔣海智之│陳志廷共同犯詐│ │ │顧問股份│ │分行（帳號：│ 供述（偵1卷 │欺取財罪，處有│ │ │有限公司│45萬6,300元 │000000000、 │ ，第142至143│期徒刑捌月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 頁） │ │ │ │ │ │565） │2.104年7月20日│ │ │ │ │ │ │ 訂貨單、訂貨│ │ │ │ │ │ │ 明細表、104 │ │ │ │ │ │ │ 年8月1日支票│ │ │ │ │ │ │ 及退票理由書│ │ │ │ │ │ │ 1紙、發票、 │ │ │ │ │ │ │ 貨物託運簽收│ │ │ │ │ │ │ 單（偵1卷， │ │ │ │ │ │ │ 第144頁、偵6│ │ │ │ │ │ │ 卷，第87至89│ │ │ │ │ │ │ 頁、97至99頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 1卷，第147頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 16 │韓聯企業│104年7月20日│第一銀行光隆│1.證人張家斌之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│ │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │37萬9,000元 │000000000、 │ ，第1至2頁、│期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 第54至59頁）│ │ │ │ │ │574） │2.104年7月22日│ │ │ │ │ │ │ 訂貨單、104 │ │ │ │ │ │ │ 年8月1日之支│ │ │ │ │ │ │ 票、退票理由│ │ │ │ │ │ │ 書各1紙（偵2│ │ │ │ │ │ │ 卷，第3至5頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第6至7頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 17 │百密得股│104年6月5日 │永豐銀行桃園│1.證人陳渝璇之│陳志廷共同犯詐│ │ │份有限公│ │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │司 │5萬9,249元 │000000000、 │ ，第8至9頁） │期徒刑柒月。 │ │ │ ├──────┤票號：AI1176│2.104年8月5日 │ │ │ │ │104年6月17日│688、金額13 │ 之支票及退票│ │ │ │ │ │萬5,802元） │ 理由單各1紙 │ │ │ │ │7萬6,553元 │ │ 、客戶基本資│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 料表、當日退│ │ │ │ │104年6月26日│未收支票 │ 票明細表、訂│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 單確認單、物│ │ │ │ │9萬2,093元 │ │ 流簽收單、訂│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 單出貨單、銷│ │ │ │ │104年7月8日 │未收支票 │ 貨明細（偵1 │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 1卷，第42頁 │ │ │ │ │9萬5,967元 │ │ 、偵2卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 11至16頁反、│ │ │ │ │ │ │ 偵6卷，第121│ │ │ │ │ │ │ 至124頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2 卷，第17頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 18 │雲喬貿易│104年7月16日│第一銀行光隆│1.證人黃慶喬之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│ │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │83萬4,200元 │000000000、 │ ，第18至19頁│期徒刑拾月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │907） │ 63至64頁） │ │ │ │ │ │ │2.104年7月16日│ │ │ │ │ │ │ 詢價單、第一│ │ │ │ │ │ │ 商業銀行代收│ │ │ │ │ │ │ 款項回條、10│ │ │ │ │ │ │ 4 年8月3日支│ │ │ │ │ │ │ 票及退票理由│ │ │ │ │ │ │ 單各1紙、商 │ │ │ │ │ │ │ 品買賣契約、│ │ │ │ │ │ │ 商品訂購單、│ │ │ │ │ │ │ 出貨單（偵2 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第20至21│ │ │ │ │ │ │ 頁、偵5卷， │ │ │ │ │ │ │ 第124至128頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2 卷，第22頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 19 │順易利實│104 年6 月5 │第一銀行光隆│1.證人張淑婷之│陳志廷共同犯詐│ │ │業有限公│日至6 月15日│分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │司 │ │000000000、 │ ，第23頁正反│期徒刑柒月。 │ │ │ │8 萬1,250元 │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │538） │ 54至59頁） │ │ │ │ ├──────┼──────┤2.銷退貨簡要日│ │ │ │ │104年6月26日│未收支票 │ 報表、客戶交│ │ │ │ │至7月18日 │（未付貨款）│ 易明細表、10│ │ │ │ │ │ │ 4 年8月5日支│ │ │ │ │24萬3,750元 │ │ 票及退票理由│ │ │ │ │ │ │ 書1紙（偵2卷│ │ │ │ │ │ │ ，第24頁、94│ │ │ │ │ │ │ 至96頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2 卷，第25頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 20 │高菖企業│104年6月間 │第一銀行光隆│1.證人曾啟信之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │18萬5,703元 │000000000、 │ ，第26頁正反│期徒刑拾月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │527） │ 54至59頁） │ │ │ │ ├──────┼──────┤2.應收帳款簡要│ │ │ │ │104年7月間 │未收支票 │ 表、銷貨憑單│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 104年8月5日 │ │ │ │ │28萬3,156元 │ │ 支票及退票理│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 由單、明細表│ │ │ │ │104年8月間 │未收支票 │ 、銷貨憑單、│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 發票、採購單│ │ │ │ │43萬7,787元 │ │ （偵4 卷，第│ │ │ │ │ │ │ 69頁、偵2 卷│ │ │ │ │ │ │ ，第27至36頁│ │ │ │ │ │ │ 、偵4 卷，第│ │ │ │ │ │ │ 69至98頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第37至38頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 21 │勳風企業│104年6月9日 │未收支票 │1.證人林聰哲之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│至7月28日 │（未付貨款）│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │ │ │ ，第39頁正反│期徒刑玖月。 │ │ │ │83萬0,080元 │ │ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 54至59頁、院│ │ │ │ │ │ │ 3卷，第95頁 │ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │2.應收款明細表│ │ │ │ │ │ │ 、請款單、請│ │ │ │ │ │ │ 款單、銷貨單│ │ │ │ │ │ │ 、採購單、10│ │ │ │ │ │ │ 4年8月5日支 │ │ │ │ │ │ │ 票及退票理由│ │ │ │ │ │ │ 單、收款單（│ │ │ │ │ │ │ 偵2卷，第40 │ │ │ │ │ │ │ 至41頁、偵4 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第37至66│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第42至43頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 22 │怡心國際│104年6月1日 │第一銀行光隆│1.證人黃崇恩之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │7,464元 │000000000、 │ ，第44至45頁│期徒刑柒月。 │ │ │ ├──────┤票號：EB1859│ 、他2卷，第 │ │ │ │ │104年6月10日│545、金額：4│ 54至59頁） │ │ │ │ │ │萬3,126元） │2.客戶對帳單明│ │ │ │ │1萬6,863元 │ │ 細表、名片、│ │ │ │ ├──────┤ │ 訂單明細、銷│ │ │ │ │104年6月15日│ │ 貨單、104年8│ │ │ │ │ │ │ 月5日支票1紙│ │ │ │ │1萬8,799元 │ │ （偵2卷，第 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ 46至49頁、偵│ │ │ │ │104年6月26日│未收支票 │ 5卷，第49至 │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 51頁） │ │ │ │ │2 萬8,198 元│ │3.桃園市政府警│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 察局桃園分局│ │ │ │ │104年7月17日│未收支票 │ 青溪派出所受│ │ │ │ │、7 月22日 │（未付貨款）│ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │10萬5,050 元│ │ 2卷，第50頁 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ ） │ │ │ │ │104年7月29日│未收支票 │ │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ │ │ │ │ │7萬5,192元 │ │ │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 23 │宏磊科技│104年7月23日│第一銀行光隆│1.證人龍志榮之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │18萬6,102元 │000000000、 │ ，第51至52頁│期徒刑陸月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │易科罰金，以新│ │ │ │ │908） │ 74至78頁） │臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │ │2.報價單、銷貨│壹日。 │ │ │ │ │ │ 單、發票、10│ │ │ │ │ │ │ 4 年8月1日支│ │ │ │ │ │ │ 票1紙（偵5卷│ │ │ │ │ │ │ ，第42至45頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2卷，第57頁 │ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 24 │允晟照明│104年7月2日 │第一銀行光隆│1.證人趙明燈之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│、7月7日、7 │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │月15日、7月 │000000000、 │ ，第58至59頁│期徒刑捌月。 │ │ │ │20日、7月22 │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │ │ │ │ │日 │590） │ 74至78頁、院│ │ │ │ │ │ │ 3卷，第95頁 │ │ │ │ │26萬1,860元 │ │ 反） │ │ │ │ │ │ │2.出貨單、發票│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 、新客戶建檔│ │ │ │ │104年7月29日│未收支票 │ 申請表、104 │ │ │ │ │、7月30日 │（未付貨款）│ 年9月15日支 │ │ │ │ │ │ │ 票1紙、出貨 │ │ │ │ │16萬7,000元 │ │ 明細表、出貨│ │ │ │ │ │ │ 單（偵2卷， │ │ │ │ │ │ │ 第60至65頁、│ │ │ │ │ │ │ 偵5卷，第3至│ │ │ │ │ │ │ 15頁、院2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第222頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2卷，第67頁 │ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 25 │晟佑興業│104年6月間 │第一銀行光隆│1.證人林宜達之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│ │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │11萬9,450元 │000000000、 │ ，第68至69頁│期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 反、他2卷， │ │ │ │ │ │505） │ 第74至78頁）│ │ │ │ ├──────┼──────┤2.104年8月5日 │ │ │ │ │104年7月至8 │未收支票 │ 之支票、退票│ │ │ │ │月間 │（未付貨款）│ 理由書各1紙 │ │ │ │ │ │ │ 、出貨單、客│ │ │ │ │12萬9,450元 │ │ 戶交易明細分│ │ │ │ │ │ │ 析、票據信用│ │ │ │ │ │ │ 資料查覆單（│ │ │ │ │ │ │ 偵2卷，第70 │ │ │ │ │ │ │ 至72頁、偵5 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第92至98│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2卷，第74頁 │ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 26 │太星電業│104 年6 月23│第一銀行光隆│1.證人楊志宏之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│日至7 月28日│分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │ │000000000、 │ ，第79至80頁│期徒刑陸月，如│ │ │ │18萬782 元 │票號：EB1859│ ） │易科罰金，以新│ │ │ │ │520、金額：1│2.交易【已結清│臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │萬6,840元） │ 】明細表、欠│壹日。 │ │ │ │ ├──────┤ 款一覽表、發│ │ │ │ │ │16萬3,942 元│ 票、貨物託運│ │ │ │ │ │未收支票 │ 簽收單、104 │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 年8月15日支 │ │ │ │ │ │ │ 票及退票理由│ │ │ │ │ │ │ 書1紙（偵6卷│ │ │ │ │ │ │ ，第108至112│ │ │ │ │ │ │ 頁反） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第82至83頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 27 │計東企業│104年7月1日 │第一銀行光隆│1.證人侯君霖之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│、7月8日、7 │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │月20日、7月 │000000000、 │ ，第84至85頁│期徒刑玖月。 │ │ │ │29日 │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │532、金額： │ 74至78頁） │ │ │ │ │72萬5,445元 │20萬7,270元 │2.104年8月5日 │ │ │ │ │ │） │ 之支票、退票│ │ │ │ │ ├──────┤ 理由書各1紙 │ │ │ │ │ │未收支票 │ 、送貨單、發│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 票、出貨明細│ │ │ │ │ │51萬8,175元 │ 表（偵2卷， │ │ │ │ │ │ │ 第86至97頁、│ │ │ │ │ │ │ 偵5卷，第75 │ │ │ │ │ │ │ 至76頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第99頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 28 │源鎧有限│104 年6 月9 │永豐銀行桃園│1.證人劉海漢之│陳志廷共同犯詐│ │ │公司 │日至7 月29日│分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │ │000000000、 │ ，第100至101│期徒刑捌月。 │ │ │ │40萬2,840元 │票號：AI1176│ 頁、他2卷， │ │ │ │ │ │677、金額：6│ 第74至78頁、│ │ │ │ │ │萬1,500元） │ 他3卷，第129│ │ │ │ │ │、第一銀行光│ 、131、132頁│ │ │ │ │ │隆分行（帳號│ ） │ │ │ │ │ │：000000000 │2.交易明細表、│ │ │ │ │ │、票號：EB18│ 發票、104年9│ │ │ │ │ │59533、金額 │ 月5日、104年│ │ │ │ │ │：18萬2,800 │ 8月5日之支票│ │ │ │ │ │元） │ 各1紙及退票 │ │ │ │ │ │ │ 理由單、採購│ │ │ │ │ │ │ 單、出貨單、│ │ │ │ │ │ │ 郵局存證信函│ │ │ │ │ │ │ 、明細表、退│ │ │ │ │ │ │ 票明細表（他│ │ │ │ │ │ │ 8卷，第5至26│ │ │ │ │ │ │ 頁、偵2卷， │ │ │ │ │ │ │ 第102頁、偵 │ │ │ │ │ │ │ 4卷，第192、│ │ │ │ │ │ │ 195至197頁）│ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2卷，第104頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 29 │幸鑫企業│104年6月1日 │第一銀行光隆│1.證人施瑨陽之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│、6月4日、6 │分行（帳號：│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │月17日 │000000000、 │ ，第105頁正 │期徒刑玖月。 │ │ │ │ │票號：EB18 │ 反、他2卷， │ │ │ │ │27萬100 元 │59535） │ 第74至78頁）│ │ │ │ ├──────┼──────┤2.銷貨單、採購│ │ │ │ │104年6月25日│未收支票 │ 單、請求金額│ │ │ │ │、7月7日、7 │（未付貨款）│ 明細表、104 │ │ │ │ │月15日 │ │ 年8月5日支票│ │ │ │ │ │ │ 及退票理由單│ │ │ │ │37萬300元 │ │ 各1紙、收款 │ │ │ │ │ │ │ 簽收單（偵2 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第107 至│ │ │ │ │ │ │ 119頁、偵5卷│ │ │ │ │ │ │ ，第112至116│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵2卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第120至121│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 30 │陞達實業│104 年6 月30│第一銀行光隆│1.證人徐凡凱、│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│日至7 月9 日│分行（帳號：│ 許耀中之供述│欺取財罪，處有│ │ │公司 │ │000000000、 │ （偵2卷，第 │期徒刑伍月，如│ │ │ │4 萬8,295元 │票號：EB18 │ 74至78頁、12│易科罰金，以新│ │ │ │ │59512） │ 3至124頁） │臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │ │2.應收帳款對帳│壹日。 │ │ │ │ │ │ 單、銷貨單、│ │ │ │ │ │ │ 客戶資料表、│ │ │ │ │ │ │ 客戶付款條件│ │ │ │ │ │ │ 變更資料、出│ │ │ │ │ │ │ 貨單、採購單│ │ │ │ │ │ │ 、發票、104 │ │ │ │ │ │ │ 年8月15日支 │ │ │ │ │ │ │ 票及退票理由│ │ │ │ │ │ │ 書1紙（偵2卷│ │ │ │ │ │ │ ，第125至128│ │ │ │ │ │ │ 頁、偵6卷， │ │ │ │ │ │ │ 第6至25頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │ │ │ 2卷，第129頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 31 │嘉寶自然│104年7月2日 │未收支票 │1.證人簡嘉宏之│陳志廷共同犯詐│ │ │工業股份│ │（未付貨款）│ 供述（偵2卷 │欺取財罪，處有│ │ │有限公司│2萬5,137元 │ │ ，第1至2頁、│期徒刑伍月，如│ │ │ │ │ │ 他2卷，第74 │易科罰金，以新│ │ │ │ │ │ 至78頁） │臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │ │2.發票、出貨明│壹日。 │ │ │ │ │ │ 細表、簡訊截│ │ │ │ │ │ │ 圖畫面、訂購│ │ │ │ │ │ │ 產品明細表、│ │ │ │ │ │ │ 出貨單、採購│ │ │ │ │ │ │ 單、（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第3至5頁、│ │ │ │ │ │ │ 偵4卷，第225│ │ │ │ │ │ │ 至231頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第7至8頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 32 │富弘家電│104年7月間 │第一銀行光隆│1.證人梁丁來之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵3卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │18萬3,890元 │000000000、 │ ，第9至10頁 │期徒刑玖月。 │ │ │ │ │票號：EB18 │ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │59544） │ 74至78頁） │ │ │ │ ├──────┼──────┤2.客戶交易明細│ │ │ │ │104年7月間 │永豐銀行桃園│ 表、104年8月│ │ │ │ │ │分行（帳號：│ 4日之支票、 │ │ │ │ │32萬3,280元 │000000000、 │ 退票理由書各│ │ │ │ │ │票號：AI1176│ 4紙、收款日 │ │ │ │ │ │700） │ 報表、客戶應│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 收帳款統計報│ │ │ │ │104年7月間 │第一銀行光隆│ 表、採購單、│ │ │ │ │ │分行（帳號：│ 發票（偵3卷 │ │ │ │ │5萬2,600元 │000000000、 │ ，第12至29頁│ │ │ │ │ │票號：EB18 │ 、偵6卷，第 │ │ │ │ │ │59578） │ 119至120頁反│ │ │ │ ├──────┼──────┤ ） │ │ │ │ │104年7月間 │第一銀行光隆│3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │分行（帳號：│ 察局桃園分局│ │ │ │ │12萬1,400元 │000000000、 │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │票號：EB18 │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │59587） │ 案三聯單、受│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 理各類案件紀│ │ │ │ │104年7月間 │未收支票 │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │（未付貨款）│ ，第30至31頁│ │ │ │ │5萬7,890元 │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 33 │丞揚實業│104年6月15日│第一銀行光隆│1.證人藍文偉之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵3卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │8萬9,760元 │000000000、 │ ，第32頁正反│期徒刑陸月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ 、他2卷，第 │易科罰金，以新│ │ │ │ │144） │ 74至78頁、院│臺幣壹仟元折算│ │ │ ├──────┼──────┤ 3卷，第95頁 │壹日。 │ │ │ │104年7月9日 │永豐銀行桃園│ 反至96頁） │ │ │ │ │ │分行（帳號：│2.送貨單、支票│ │ │ │ │6萬8,880元 │000000000、 │ 明細、104年8│ │ │ │ │ │票號：AI1176│ 月5日、104年│ │ │ │ │ │690） │ 9月5日支票及│ │ │ │ │ │ │ 退票理由單各│ │ │ │ │ │ │ 1紙（偵5卷，│ │ │ │ │ │ │ 第78至81頁）│ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第35至36頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │ 34 │格安德工│104 年6 月8 │第一銀行光隆│1.證人林東霖、│陳志廷共同犯詐│ │ │業股份有│日至8 月3 日│分行（帳號：│ 郭貞妮之供述│欺取財罪，處有│ │ │限公司 │ │000000000、 │ （偵3卷，第 │期徒刑捌月。 │ │ │ │40萬3,000元 │票號：EB18 │ 37頁正反、他│ │ │ │ │ │59540、金額 │ 2卷，第74至 │ │ │ │ │ │23 萬 2,050 │ 78頁） │ │ │ │ │ │元） │2.應收帳款統計│ │ │ │ │ ├──────┤ 表、104年8月│ │ │ │ │ │17萬950元 │ 5日支票一紙 │ │ │ │ │ │未收支票 │ 及退票理由單│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 、銷貨單、託│ │ │ │ │ │ │ 運單、客戶資│ │ │ │ │ │ │ 料表、應收帳│ │ │ │ │ │ │ 款統計表、尚│ │ │ │ │ │ │ 欠款項明細表│ │ │ │ │ │ │ 、發票、採購│ │ │ │ │ │ │ 單（他7卷， │ │ │ │ │ │ │ 第7至8頁、偵│ │ │ │ │ │ │ 3卷，第39至 │ │ │ │ │ │ │ 40頁、偵4卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第128至160│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第41至42頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │35 │互力精密│104年7月27日│未收支票 │1.證人吳筱琦之│陳志廷共同犯詐│ │ │化學股份│ │（未付貨款）│ 供述（偵3卷 │欺取財罪，處有│ │ │有限公司│7萬3,500元 │ │ ，第53至54頁│期徒刑伍月，如│ │ │ │ │ │ 、他2卷，第 │易科罰金，以新│ │ │ │ │ │ 74至78頁） │臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │ │2.發票、銷貨憑│壹日。 │ │ │ │ │ │ 單、銷貨憑單│ │ │ │ │ │ │ 日報表、物流│ │ │ │ │ │ │ 客戶簽收單、│ │ │ │ │ │ │ 訂貨明細表（│ │ │ │ │ │ │ 偵3卷，第56 │ │ │ │ │ │ │ 至59頁、偵5 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第21頁）│ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第61至62頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │36 │漢駿有限│104年6月4日 │第一銀行光隆│1.證人黃德平之│陳志廷共同犯詐│ │ │公司 │ │分行（帳號：│ 供述（偵3卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │5萬4,000元 │000000000、 │ ，第63至64頁│期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB18 │ 、他2卷，第 │ │ │ │ │ │59144） │ 74至78頁） │ │ │ │ ├──────┼──────┤2.104年8月5日 │ │ │ │ │104年6月29 │未收支票 │ 支票及退票理│ │ │ │ │日、7月7日、│（未付貨款）│ 由單各1紙、 │ │ │ │ │7月16日、7 │ │ 出貨單、退貨│ │ │ │ │月17日、7月 │ │ 單、發票、訂│ │ │ │ │20日 │ │ 購明細表（偵│ │ │ │ │ │ │ 3卷，第65至 │ │ │ │ │16萬2,240元 │ │ 74頁、偵5卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第28頁） │ │ │ │ ├──────┼──────┤3.桃園市政府警│ │ │ │ │104年7月28日│未收支票 │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 青溪派出所受│ │ │ │ │6萬7,500元 │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第75至76頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │37 │弘欣國際│104年6月24日│第一銀行光隆│1.證人陳慶祥、│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│ │分行（帳號：│ 林靖程之供述│欺取財罪，處有│ │ │ │21萬6,852元 │000000000、 │ （偵3卷，第 │期徒刑拾月。 │ │ │ │ │票號：EB18 │ 77至78頁、他│ │ │ │ │ │59541） │ 2卷，第74至 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ 78頁） │ │ │ │ │104年7月23日│未收支票 │2.104年8月5日 │ │ │ │ │、7月26日、7│（未付貨款）│ 支票1紙、客 │ │ │ │ │月30日 │ │ 戶對帳單、出│ │ │ │ │ │ │ 貨傳票、積欠│ │ │ │ │63萬8,236元 │ │ 貨款一覽表、│ │ │ │ │ │ │ 發票（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第80至85頁│ │ │ │ │ │ │ 、偵4卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 218、221頁）│ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第88至89頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │38 │無患子生│104年7月5日 │第一銀行光隆│1.證人廖溫智之│陳志廷共同犯詐│ │ │物科技有│ │分行（帳號：│ 供述（偵8卷 │欺取財罪，處有│ │ │限公司 │27萬元 │000000000、 │ ，第34至35頁│期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB18 │ 反、他2卷， │ │ │ │ │ │59566） │ 第74至78頁）│ │ │ │ │ │ │2.報價單、出 │ │ │ │ │ │ │ 貨單、104年8│ │ │ │ │ │ │ 月5日支票1紙│ │ │ │ │ │ │ 、訂貨資料（│ │ │ │ │ │ │ 偵8卷，第40 │ │ │ │ │ │ │ 至42頁、偵5 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第107頁 │ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.雲林縣警察局│ │ │ │ │ │ │ 斗南分局大埤│ │ │ │ │ │ │ 分駐所派出所│ │ │ │ │ │ │ 受理刑事案件│ │ │ │ │ │ │ 報案三聯單、│ │ │ │ │ │ │ 受理各類案件│ │ │ │ │ │ │ 紀錄表（偵3 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第98至99│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │39 │日星化工│104 年6 月8 │第一銀行光隆│1.證人王華安之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│日、 │分行（帳號：│ 供述（偵3卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │ │000000000、 │ ，第100至101│期徒刑陸月，如│ │ │ │5 萬5,000元 │票號：EB18 │ 頁、他2卷， │易科罰金，以新│ │ │ │ │59542） │ 第74至78頁、│臺幣壹仟元折算│ │ │ ├──────┼──────┤ 院3卷，第96 │壹日。 │ │ │ │104年6月26日│未收支票 │ 頁） │ │ │ │ │ │（未付貨款）│2.支票及退票理│ │ │ │ │5萬5,000元 │ │ 由單、欠款明│ │ │ │ │ │ │ 細表、採購單│ │ │ │ │ │ │ 、送貨單、發│ │ │ │ │ │ │ 票（偵4卷， │ │ │ │ │ │ │ 第116至127頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第106至107│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │40 │東杰貿易│104 年6 月10│第一銀行光隆│1.證人陳俞旭、│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│日 │分行（帳號：│ 莊燿榮之供述│欺取財罪，處有│ │ │公司 │ │000000000、 │ （偵3卷，第 │期徒刑捌月。 │ │ │ │9 萬6,600 元│票號：EB18 │ 108至109頁、│ │ │ │ │ │59514） │ 他2卷，第74 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ 至78頁） │ │ │ │ │104年6月26日│未收支票 │2.支票、發票、│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 估價單、損失│ │ │ │ │12萬750元 │ │ 金額明細表、│ │ │ │ │ │ │ 應收帳款對帳│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 單、發票及估│ │ │ │ │104年7月17日│第一銀行光隆│ 價單（偵3卷 │ │ │ │ │ │分行（帳號：│ ，第110至117│ │ │ │ │18萬3,750元 │000000000、 │ 頁、偵4卷， │ │ │ │ │ │票號：EB18 │ 第102 至113 │ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單、受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第118至119│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │41 │朝立企業│104年6月2日 │第一銀行光隆│1.證人廖家賢之│陳志廷共同犯詐│ │ │有限公司│至6月12日 │分行（帳號：│ 供述（偵3卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │ │000000000、 │ ，第120至121│期徒刑柒月。 │ │ │ │9萬1,440元 │票號：EB18 │ 頁反、他2卷 │ │ │ │ │ │59503） │ ，第74至78頁│ │ │ │ │ │ │ 、偵7卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 24至25頁） │ │ │ │ │ │ │2.通知信、支票│ │ │ │ │ │ │ 及退票理由單│ │ │ │ │ │ │ 、發票、對帳│ │ │ │ │ │ │ 單、出貨單、│ │ │ │ │ │ │ 採購單、銷帳│ │ │ │ │ │ │ 清單（偵3卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第123至134│ │ │ │ │ │ │ 頁、偵5卷， │ │ │ │ │ │ │ 第56頁） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 察局桃園分局│ │ │ │ │104年7月1日 │未收支票 │ 青溪派出所受│ │ │ │ │至7月8日 │（未付貨款）│ 理刑事案件報│ │ │ │ │ │ │ 案三聯單（偵│ │ │ │ │25萬3,600元 │ │ 3卷，第135頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │42 │新亞銂股│104年6月26日│第一銀行光隆│1.證人林世岳之│陳志廷共同犯詐│ │ │份有限公│ │分行（帳號：│ 供述（他1卷 │欺取財罪，處有│ │ │司 │7萬7,965元 │000000000、 │ ，第158至161│期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 頁、164頁、 │ │ │ │ │ │513） │ 院3卷，第93 │ │ │ │ ├──────┼──────┤ 頁反） │ │ │ │ │104年7月22日│未收支票 │2.告訴狀、發票│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 、出貨單、支│ │ │ │ │27萬996元 │ │ 票及退票理由│ │ │ │ │ │ │ 單（他4卷， │ │ │ │ │ │ │ 第1至3頁、他│ │ │ │ │ │ │ 5卷，第4至8 │ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │43 │俊騰實業│104 年6 月2 │第一銀行光隆│1.證人姜淑真之│陳志廷共同犯詐│ │ │股份有限│日、6 月5 日│分行（帳號：│ 供述（他4 卷│欺取財罪，處有│ │ │公司 │、6 月10日、│000000000、 │ ，第46至48頁│期徒刑拾月。 │ │ │ │6 月18日 │票號：EB1859│ 、第64至67頁│ │ │ │ │ │150） │ 、他3卷，第 │ │ │ │ │22萬993 元 │ │ 129、131頁）│ │ │ │ │ │ │2.告訴狀、出貨│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 明細單、支票│ │ │ │ │104年6月間 │未收支票 │ 一紙及退票理│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 由單、採購單│ │ │ │ │18萬9,347元 │ │ 、LINE對話紀│ │ │ │ │ │ │ 錄截圖照片（│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 他4卷，第1至│ │ │ │ │104年7月間 │未收支票 │ 6頁、第51至6│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 0頁） │ │ │ │ │50萬4,630元 │ │ │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │44 │新川王五│104年6月3日 │第一銀行光隆│1.證人黃福宏之│陳志廷共同犯詐│ │ │金實業股│、6月12日 │分行（帳號：│ 供述（偵7卷 │欺取財罪，處有│ │ │份有限公│ │000000000、 │ ，第6頁正反 │期徒刑陸月，如│ │ │司 │5萬7,470元 │票號：EB1859│ 、第24至25頁│易科罰金，以新│ │ │ │ │550） │ ） │臺幣壹仟元折算│ │ │ ├──────┼──────┤2.簡訊截圖之照│壹日。 │ │ │ │104年6月23日│未收支票 │ 片、受害金額│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 明細表、訂貨│ │ │ │ │2萬3,300元 │ │ 單及簽收單、│ │ │ │ │ │ │ 支票及退票理│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 由書1紙、客 │ │ │ │ │104年7月15日│未收支票 │ 戶對帳單（偵│ │ │ │ │ │（未付貨款）│ 6卷，第152至│ │ │ │ │6萬858元 │ │ 157頁、偵7卷│ │ │ │ │ │ │ ，第9至10頁 │ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │3.桃園市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局桃園分局│ │ │ │ │ │ │ 青溪派出所受│ │ │ │ │ │ │ 理刑事案件受│ │ │ │ │ │ │ 理各類案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表、報案三│ │ │ │ │ │ │ 聯單（偵7卷 │ │ │ │ │ │ │ ，第11至12頁│ │ │ │ │ │ │ ） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │45 │晶睬國際│104年7月27日│第一銀行光隆│1.證人欒綜先之│陳志廷共同犯詐│ │ │貿易有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵8卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │15萬5,000元 │000000000、 │ ，第55至56頁│期徒刑陸月，如│ │ │（後改名│ │票號：EB1859│ 、第80至82頁│易科罰金，以新│ │ │：晶睬企│ │906） │ ） │臺幣壹仟元折算│ │ │業有限公│ │ │2.受害金額明細│壹日。 │ │ │司） │ │ │ 表、訂貨單及│ │ │ │ │ │ │ 簽收單、支票│ │ │ │ │ │ │ 及退票理由書│ │ │ │ │ │ │ 、訂購單（偵│ │ │ │ │ │ │ 6卷，第153至│ │ │ │ │ │ │ 157頁） │ │ │ │ │ │ │3.內政部警政署│ │ │ │ │ │ │ 反詐騙案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表、新北市│ │ │ │ │ │ │ 警察局新店分│ │ │ │ │ │ │ 局江陵派出所│ │ │ │ │ │ │ 受理刑事案件│ │ │ │ │ │ │ 報案三聯單、│ │ │ │ │ │ │ 受理各類案件│ │ │ │ │ │ │ 紀錄表（偵8 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第62至65│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │46 │新新糖果│104年7月16日│第一銀行光隆│1.證人黃俊誠之│陳志廷共同犯詐│ │ │行 │ │分行（帳號：│ 供述（偵8卷 │欺取財罪，處有│ │ │ │36萬元 │000000000、 │ ，第55至56頁│期徒刑柒月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 、第80至82頁│ │ │ │ │ │561） │ ） │ │ │ │ │ │ │2.訂貨單、訂購│ │ │ │ │ │ │ 單、支票及退│ │ │ │ │ │ │ 票理由書1紙 │ │ │ │ │ │ │ （偵6卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 159至160頁）│ │ │ │ │ │ │3.內政部警政署│ │ │ │ │ │ │ 反詐騙案件紀│ │ │ │ │ │ │ 錄表、基隆市│ │ │ │ │ │ │ 警察局第一分│ │ │ │ │ │ │ 局忠二路派出│ │ │ │ │ │ │ 所受理刑事案│ │ │ │ │ │ │ 件報案三聯單│ │ │ │ │ │ │ （偵8卷，第 │ │ │ │ │ │ │ 51至53頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │47 │大發樂活│104年7月13日│第一銀行光隆│1.證人葉沛琪之│陳志廷共同犯詐│ │ │生技有限│ │分行（帳號：│ 供述（偵9卷 │欺取財罪，處有│ │ │公司 │13萬8,000元 │000000000、 │ ，第12至13頁│期徒刑陸月，如│ │ │ │ │票號：EB1859│ ） │易科罰金，以新│ │ │ │ │903） │2.詢價單、報價│臺幣壹仟元折算│ │ │ │ │ │ 單、託運簽收│壹日。 │ │ │ │ │ │ 單、出貨請款│ │ │ │ │ │ │ 單、支票收訖│ │ │ │ │ │ │ 簽回單、託收│ │ │ │ │ │ │ 票據總明細查│ │ │ │ │ │ │ 詢結果（偵9 │ │ │ │ │ │ │ 卷，第15至21│ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │3.高雄市政府警│ │ │ │ │ │ │ 察局刑事警察│ │ │ │ │ │ │ 大隊受理刑事│ │ │ │ │ │ │ 案件報案三聯│ │ │ │ │ │ │ 單、受理各類│ │ │ │ │ │ │ 案件紀錄表（│ │ │ │ │ │ │ 偵9卷，第22 │ │ │ │ │ │ │ 至23頁） │ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │48 │慶佳行 │104年7月17日│第一銀行光隆│1.證人陳仁貴之│陳志廷共同犯詐│ │ │ │ │分行（帳號：│ 供述（他11卷│欺取財罪，處有│ │ │ │40萬8,600元 │000000000、 │ ，第3至4頁、│期徒刑捌月。 │ │ │ │ │票號：EB1859│ 第35至36頁、│ │ │ │ │ │562） │ 第120頁） │ │ │ │ │ │ │2.支票及退票理│ │ │ │ │ │ │ 由單1紙、訂 │ │ │ │ │ │ │ 貨單（他11卷│ │ │ │ │ │ │ ，第5至7頁）│ │ ├──┼────┼──────┼──────┼───────┼───────┤ │49 │義珍企業│104 年6 月4 │第一銀行光隆│1.證人蘇水健之│陳志廷共同犯詐│ │ │社 │日至6 月19日│分行（帳號：│ 供述（花警卷│欺取財罪，處有│ │ │ │ │000000000、 │ ，第1至3頁、│期徒刑柒月。 │ │ │ │11萬6,992 元│票號：EB1859│ 花偵2卷，第 │ │ │ │ │ │510） │ 13至15頁、花│ │ │ │ ├──────┼──────┤ 偵5卷，第51 │ │ │ │ │104年6月26日│第一銀行光隆│ 頁正反） │ │ │ │ │至7月23日 │分行（帳號：│2.帳目筆記、支│ │ │ │ │ │000000000、 │ 票影本、退票│ │ │ │ │24萬9,380元 │票號：EB1859│ 理由單、損失│ │ │ │ │ │588 ） │ 財物明細、銷│ │ │ │ │ │ │ 貨單、採購單│ │ │ │ │ │ │ 、提貨單、貨│ │ │ │ │ │ │ 運單、第一商│ │ │ │ │ │ │ 業銀行光隆分│ │ │ │ │ │ │ 行104年9月7 │ │ │ │ │ │ │ 日一光隆字第│ │ │ │ │ │ │ 64號函（花警│ │ │ │ │ │ │ 卷，第8至37 │ │ │ │ │ │ │ 頁、第40至41│ │ │ │ │ │ │ 頁、第63頁）│ │ └──┴────┴──────┴──────┴───────┴───────┘ 附表二 ┌──┬──────────┬───────┬──────┬────────┐ │編號│公司名稱 │交易時間 │交易金額 │備註 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │1 │生田有限公司 │104年5月21日 │9 萬5,340 元│附表一編號2 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │2 │百利世貿易有限公司 │104年5月間 │4 萬1,212 元│附表一編號5 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │3 │福營塑膠股份有限公司│104年5月25日 │4 萬9,000 元│附表一編號7 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │4 │宏濟電業有限公司 │104 年5 月7 日│6 萬5,184 元│附表一編號9 │ │ │ │、5 月15日、5 │ │ │ │ │ │月23日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │5 │世旺螺絲企業有限公司│104年5月間 │2萬4,822元 │附表一編號10 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │6 │順昶塑膠股份有限公司│104年5月25日 │7萬,875元 │附表一編號11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │7 │千輝包裝股份有限公司│104年5月26日 │4萬320元 │附表一編號14 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │8 │順易利實業有限公司 │104年5月25日 │6 萬5,000元 │附表一編號19 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │9 │勳風企業有限公司 │104年5月21日 │6萬1,500元 │附表一編號21 │ │ │ ├───────┼──────┤ │ │ │ │104年5月27日 │4 萬9,200元 │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │10 │太星電業有限公司 │104年5月20日 │1 萬8,371元 │附表一編號26 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │11 │源鎧有限公司 │104年4月27日 │12萬9,300 元│附表一編號28 │ │ │ │至5 月27 日 │ │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │12 │陞達實業股份有限公司│104年5月26日 │8 萬3,845元 │附表一編號30 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │13 │嘉寶自然工業股份有限│104年5月14日 │2萬2,680元 │附表一編號31 │ │ │公司 │ │ │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │14 │格安德工業股份有限公│104年5月22日 │9 萬1,000 │附表一編號34 │ │ │司 │至5 月29日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │15 │日星化工股份有限公司│104年4月27日 │1萬6,500元 │附表一編號39 │ │ │ ├───────┼──────┤ │ │ │ │104年5月6日 │1萬6,500元 │ │ │ │ ├───────┼──────┤ │ │ │ │104年5月22日 │3 萬3,000元 │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │16 │東杰貿易股份有限公司│104年5月26日 │7 萬2,450元 │附表一編號40 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │17 │朝立企業有限公司 │104 年5 月1 日│9萬6,400元 │附表一編號41 │ │ │ │至5 月18日 │ │ │ │ │ ├───────┼──────┤ │ │ │ │104年5月22日 │3萬3,000元 │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │18 │俊騰實業股份有限公司│104年5月22日 │8 萬元 │附表一編號43 │ │ │ ├───────┼──────┤ │ │ │ │104年5月30日 │5 萬4,600元 │ │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │19 │義珍企業社 │104年5月29日 │3 萬1,900元 │附表一編號49 │ ├──┼──────────┼───────┼──────┼────────┤ │20 │瑞奇燈飾行 │104 年 4 月24 │12萬3,000元 │起訴書附表編號35│ │ │ │日至 5 月29 日│ │ │ └──┴──────────┴───────┴──────┴────────┘