資料來源：司法院裁判書系統
臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第221號
- 公訴人
- 臺灣桃園地方檢察署檢察官
- 被告
- 董輝
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵緝字第125號），因被告於本院準備程序中自白犯罪（111年度審金訴字第120號），經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，判決如下：
主文
董輝幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告董輝於本院準備程序中之自白（見本院審金訴卷第51頁）」外，其餘均引用檢察官起訴書所載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠核被告董輝所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡被告以一提供土地銀行帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐騙告訴人邱建興、王志中等2人之財物及幫助詐欺集團於提領後遮斷金流以逃避國家追訴、處罰，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定從一重以幫助一般洗錢罪處斷。
㈢被告基於幫助之犯意為上開犯行，為幫助犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又被告於審判中自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依刑法第70條遞減之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告交付其所有之帳戶資料予他人使用，幫助正犯用以作為詐欺犯罪之匯款工具，助長不法份子之訛詐歪風，使執法人員難以追查詐欺集團成員之真實身分，並造成告訴人2人受有財產上損害，所為應予非難；考量其犯後終能坦承犯行，態度尚可，惟迄未能與告訴人達成和解或賠償其損害，兼衡被告之犯罪動機、目的、手段、提供之帳戶數量、遭詐騙之被害人人數及金額、告訴人關於量刑之意見（見本院審金訴卷第37-39頁）及被告於警詢及本院準備程序時自述之智識程度、工作、家庭經濟生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收：
㈠被告交付與詐欺集團使用之帳戶資料，雖係供犯罪所用之物，惟並未扣案，且上開帳戶業經列為警示帳戶，應無再遭不法利用之虞，又非違禁物，不具刑法上重要意義，爰均不予宣告沒收；且被告自陳未因而收得報酬（見本院審金訴卷第51頁），且依卷內事證，並無證據足認被告確有因本案犯行而實際獲得犯罪所得，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。
㈡告訴人遭詐騙所匯入之款項，係由詐欺集團成員提領，非屬被告所有，亦非在被告實際掌控中，被告就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，此部分款項尚無從依洗錢防制法第18條第1 項規定宣告沒收，附此敘明。
四、應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，以書狀敘述理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起上訴。 本案經檢察官吳亞芝提起公訴，檢察官賴瀅羽到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第125號
被 告 董輝
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、董輝知悉將金融機構帳戶交予他人使用，可能因此供不法份子
利用以使受害人將款項匯入後，再予提領使用，並預見可能因
而幫助他人從事不法犯罪並隱匿犯罪所得，竟仍基於幫助他
人犯罪之未必故意，於民國110年6月16日前某時許，將其所
申設之臺灣土地銀行帳號000000000000號帳戶（下稱土銀帳
戶）之存摺、提款卡以店到店方式寄送給LINE暱稱「廖春燕
」之真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員，並用LINE告知「廖
春燕」提款卡密碼。嗣詐騙集團成員取得土銀帳戶後，隨即
意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，於附表所示
之時間，致電邱建興、王志中佯稱網路購物之設定錯誤，需
協助解除設定等語，致邱建興、王志中陷於錯誤，於附表所
示之時間，分別匯款附表所示之金額至上開土銀帳戶中，旋
遭詐欺集團成員提領一空。
二、案經邱建興、王志中訴請桃園市政府警察局楊梅分局報告偵
辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告董輝於警詢及偵查中之供述 被告董輝於上揭時間，將其所申設之土銀帳戶交付予詐騙集團使用之事實。 2 證人即告訴人邱建興、王志中於警詢中之證述 渠等遭詐騙因而匯款至被告上開帳戶之事實。 3 內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府警察局小港分局、臺北市政府警察局大安分局報案資料、匯款紀錄截圖、交易明細單據、土銀帳戶交易明細各1份 全部犯罪事實。
二、核被告所為，係以幫助詐欺取財、幫助洗錢之意思，參與詐
欺取財罪及一般洗錢罪構成要件以外之行為，係犯刑法第33
9條第1項之詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項一般洗錢等
罪嫌，且為幫助犯，請依同法第30條第2項規定按正犯之刑
減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 4 日
檢 察 官 吳亞芝
本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 1 月 19 日
書 記 官 黃婷韻
附表：
編號 告訴人 詐騙時間 匯款時間 匯款金額 (新臺幣） 1 邱建興 110年6月18日下午6時10分許 110年6月16日下午7時28分 1萬9,987元 2 王志中 110年6月16日下午6時許 110年6月16日下午6時57分 110年6月16日下午6時59分 4萬9,987元 4萬9,974元