資料來源：司法院裁判書系統
臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第208號
- 公訴人
- 臺灣桃園地方檢察署檢察官
- 被告
- 陳冠豪
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第2834號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，並經合議庭裁定由受命法官獨任進行簡易判決程序後，判決如下：
主文
陳冠豪幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件除下列更正及補充事項外，餘犯罪事實及證據均引用檢察官起訴書所載（詳如附件）：
（一）起訴書「犯罪事實」欄一第7行原載「華南商業銀行帳號000-0000000000000000帳戶」，應更正為「華南商業銀行帳號000-0000000000000帳戶」；起訴書「附表」告訴人胡加宏之金額原載「4萬2,025元」，應更正為「4萬2,010元」；「證據並所犯法條」欄一、證據清單及待證事實編號1、證據名稱原載「被告陳冠豪警詢、偵查」，應更正為「被告陳冠豪偵查」。
（二）證據部分應補充被告陳冠豪於本院準備程序時之自白。
二、論罪科刑：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
（二）被告係以提供2帳戶之提款卡並告知密碼之一個幫助行為衍生2告訴人受詐失財之結果，更係以一行為觸犯幫助詐欺取財、洗錢等此2罪，悉屬想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重以幫助犯洗錢罪處斷。
（三）被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之；另被告於審判中自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依刑法第70條遞減之。
（四）爰審酌被告將金融帳戶之提款卡及密碼提供予他人使用，以此方式幫助他人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手法層出不窮，並幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全甚鉅，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員難以追查正犯之真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易秩序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得被告提供之金融帳戶後，持以向告訴人等詐取之金額，侵害財產法益之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後終能坦承犯行之態度，然尚未賠償告訴人等所受損害，兼衡被告素行、智識程度及生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。
三、沒收部分：
（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」惟被告既已將本件帳戶提款卡交由詐欺集團成員使用，對帳戶內之款項已無事實上之管領權；且被告否認其有獲取任何金錢或利益，復無證據足認被告有因此部分犯行而獲取任何犯罪所得，倘依上開規定諭知被告應就其幫助隱匿之財物宣告沒收，實屬過苛，爰不依上開規定宣告沒收。
（二）被告交付詐欺集團成員之提款卡等物，雖係供犯罪所用之物，惟未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警示帳戶凍結，且該物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該物品並無沒收或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺
幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第2834號
被 告 陳冠豪 男 28歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○○路000巷00號9樓之2
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳冠豪依其社會生活經驗，能預見倘任意將金融帳戶存摺、
提款卡、密碼提供他人，可能幫助詐欺集團作為不法收取款
項之用，用以匯入詐欺之贓款後，再將詐欺所得之贓款領出
或轉匯，使偵查犯罪之人員與被害人均難以追查此詐欺犯罪
所得財物，而掩飾詐欺集團犯罪所得之去向。竟仍不違背其
本意，基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定犯意，提供其
所申辦之華南商業銀行帳號000-0000000000000000帳戶、中
華郵政帳號000-00000000000000帳戶之提款卡及密碼提供予
詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己不法之
所有，基於詐欺取財、洗錢等犯意聯絡，以解除分期付款之
詐術，致如附表所示之人陷於錯誤，於如附表所示之時間，
匯款如附表所示之金額至如附表所示之帳戶。上開款項旋即
遭該詐騙集團成員提領，而利用上開帳戶掩飾詐欺所得之去
向。
二、案經胡加宏、張子牧訴由桃園市政府警察局中壢分局報告偵
辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳冠豪警詢、偵查中之供述 被告因出租帳戶帳戶，而將提款卡及密碼提供予他人之事實。 2 告訴人胡加宏、張子牧之指訴及匯款資料 告訴人2人有匯款至上開帳戶之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、華南商業銀行帳戶、中華郵政股份帳戶交易明細資料。 同上。
二、被告以幫助詐欺取財、洗錢等意思，參與詐欺取財及洗錢等
罪構成要件以外之行為，核其所為係犯刑法第339條第1項之
詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌，且
為幫助犯。又被告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名
，且侵害告訴人2人數法益，均為想像競合犯，請依刑法第5
5條規定，從一重之一般洗錢罪處斷。再被告為幫助犯，請
審酌依刑法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 31 日
檢 察 官 郭印山
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 2 月 7 日
書 記 官 徐志良
所犯法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
告訴人 時間(民國) 金額(單位：新臺幣) 帳戶 胡加宏 111年8月2日19時58分許 4萬2,025元 華南帳戶 張子牧 111年8月2日19時20分許 111年8月2日19時22分許 111年8月2日19時31分許 4萬9,987元 4萬9,989元 4萬9,987元 郵政帳戶