臺灣桃園地方法院112年度易字第838號

• 裁判案由: 偽造文書
• 案件類型: 刑事
• 審判法院: 臺灣桃園地方法院
• 裁判日期: 113 年 04 月 19 日
• 當事人: 富瑞科技有限公司、陳忠正

臺灣桃園地方法院刑事裁定
112年度易字第838號
聲 請 人
即 第三人 富瑞科技有限公司

代 表 人 陳忠正
本院112年度易字第838號被告陳忠正偽造文書案件（110年度偵
字第14340號），裁定如下：
主 文
准予富瑞科技有限公司參與本案沒收程序。
理 由
一、聲請意旨略以：被告富瑞科技有限公司（下簡稱富瑞公司）之負責人，被告從事本案行為為執行公司之業務內容，若因而獲取不法利得，效果直接歸屬於富瑞公司，故依刑事訴訟法第455條之12條第1項之規定，聲請參與本件沒收程序等語。
二、按財產可能被沒收之第三人得於本案最後事實審言詞辯論終結前，向該管法院聲請參與沒收程序，刑事訴訟法第455條
之12第1項定有明文。
三、查檢察官起訴主張被告陳忠正涉犯刑法第216條、第215條之行使業務登載不實文書罪嫌，而依起訴書所載之事實，被告為富瑞公司之負責人，其明知其貨物之買家為經聯合國制裁之伊朗PCI公司、伊朗Khosh塗料及樹脂公司、JAHANCRYSTAL公司、伊朗BAVAND化學工業公司，且出貨地為伊朗阿巴斯港，仍為圖隱匿交易，順利出口甲基丙烯酸甲脂（壓克力原料），遂將其出口報單登載買方為未經聯合國制裁之公司、目的地為阿拉伯聯合大公國之杜拜港或阿里港，並因此獲取如附表「收受之報酬」欄所示之利益，而該等款項均係匯入至被告擔任負責人之第三人富瑞公司帳戶等情，有來自義大利商CLEANCHEM SRL公司匯款記錄、來自馬來西亞DAMAI CORP.公司匯款記錄、來自MR.YANG RUBING匯款記錄、來自FUTUREGATE TRADING LIMITED公司匯款記錄、香港港山金融服務
有限公司遭華南銀行反洗錢系統註記資料、來自CLEARIVE MADENCILIK KIMYEVI MADDE ENERJI SANAYI VE DIS TIC.LTD公司匯款記錄在卷可證（見偵㈠卷第11至13頁、第15至17頁、第37至38頁、第51至52頁、第65頁、第67頁、第87頁），是倘本院審理後，認被告前揭被訴之事實成立犯罪，富瑞公司即因而取得如附表「收受之報酬」欄所示之利益，得否依刑法相關規定對其等諭知沒收、追徵，即有釐清之必要。則沒收或追徵對象或範圍因可能包括聲請人之財產，為保障可能被沒收財產之第三人程序主體地位，使其有參與本案程序之權利與尋求救濟之機會，應認聲請人聲請參與本案之沒收程序為有理由，應予准許。
四、本院112年度易字第838號案件，前已於113年3月1日上午10
時50分在本院第17法庭行審理程序，而本案參與人參與後，往後本院所定庭期，應依期到庭或委任代理人參與沒收程序，並得請求調查有利之證據，就沒收其財產之事項，準用被告訴訟上權利之規定，參與人經合法傳喚或通知而不到庭者，依刑事訴訟法第455條之24第2項規定得不待其陳述逕行判決，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第455條之12第1項、第455條之16第2項、第455條之17，裁定如主文。
中　　華　　民　　國　　113 　年　　4 　　月　　19　　日刑事第十三庭　審判長法　官　陳彥年
法 官 蔡逸蓉
法 官 侯景勻
以上正本證明與原本無異。
不得抗告。
書記官　吳佳玲
中　　華　　民　　國　　113 　年　　4 　　月　　20　　日
附表：
編號 報單編號 報關日期 報單所載不實之買方與目的地 報單所載不實之貨物名稱 報關人 真實之買方與目的地 真實之貨物名稱 收受之報酬 （幣別：歐元） 卷證資料 1 AA/BA/08/345/G6484 108年6月26日 買方：GOLDEN PEN GENERAL TRADING L.L.C 碳酸鉀 億興報關行 買方：PARCHIN CHEMICAL INDUSTRY即「伊朗PCI公司」 甲基丙烯酸甲酯 108年6月12日收受來自義大利CLEANCHEM SRL公司經由德意志銀行匯款3萬9,600元 ①進口報單（編號：AA/BA/08/345/G6484）（偵㈠卷第19至20頁） ②報關使用之發票、裝箱清單、富瑞科技有限公司伊朗訂單注意事項（見偵㈠卷第25頁、第27頁、第29至31頁） ③來自義大利商CLEANCHEM SRL公司匯款記錄、聯合國制裁名單（內含PCI公司）（見偵㈠卷第11至13頁、第15至17頁、第33至36頁） 目的地：阿拉伯聯合大公國之杜拜港 目的地：目的地：伊朗阿巴斯港 2 BD/ /08/149/K0400 108年7月24日 買方：DANAI CORP. 壓克力樹脂 華大企業報關行 買方：Khos Paint & Resin CO.LTD即「伊朗Khosh塗料及樹脂公司」 108年6月28日收受來自馬來西亞DAMAI CORP.公司經由新加坡華僑銀行OCBC匯款之4萬7,955元 ①出口報單（編號：BD/ /08/149/K0400）（偵㈠卷第39至40頁） ②報關使用之裝船通知書、富瑞科技有限公司伊朗訂單注意事項、裝箱清單、發票（見偵㈠卷第41頁、第43至45頁、第47頁、第49頁） ③來自馬來西亞DAMAI CORP.公司匯款記錄（見偵㈠卷第37至38頁） 目的地：阿拉伯聯合大公國之傑貝阿里港 目的地：伊朗阿巴斯港 3 AB/ /08/345/G8022 108年8月2日 買方：FLYING COLOR ENTERORISE LIMITED 碳酸鉀 億興報關行 買方：JAHAN CRYSTAL（Pr.J.S.CO）公司 108年7月26日收受來自MR.YANG RUBING經由香港上海匯豐銀行匯款之1萬8,000元 ①出口報單（編號：AB/ /08/345/G8022）（偵㈠卷第53頁） ②報關使用之裝船通知書、富瑞科技有限公司伊朗訂單注意事項、裝箱清單、發票（見偵㈠卷第55頁、第57至59頁、第61頁、第63頁） ③來自MR.YANG RUBING匯款記錄（見偵㈠卷第51至52頁） 目的地：阿拉伯聯合大公國之杜拜港 目的地：伊朗阿巴斯港 4 AB/ /08/345/HB497 108年11月28日 買方：FUTURE　GATE TRADING LIMITED 碳酸鉀 億興報關行 買方：JAHAN CRYSTAL（Pr.J.S.CO）公司 108年11月18日收受來自FUTURE GATE TRADING LIMITED公司經由香港港山金融服務有限公司匯款之3萬7,600元 ①出口報單（編號：AB/ /08/345/HB497）（偵㈠卷第75頁） ②報關使用之裝船通知書、富瑞科技有限公司伊朗訂單注意事項、裝箱清單、發票（見偵㈠卷第77頁、第79至81頁、第85頁、第83頁） ③來自FUTURE GATE TRADING LIMITED公司匯款記錄、香港港山金融服務有限公司遭華南銀行反洗錢系統註記資料（見偵㈠卷第65頁、第67頁） 目的地：阿拉伯聯合大公國之杜拜港 目的地：伊朗阿巴斯港 5 AT/ /08/345/HC407 108年12月19日 買方：CLEARIVE MADENCILIK KIMYEVI MADDE ENERJI SANAYI VE DIS TIC.LTD 億興報關行 買方：BAVAND CHEMICAL INDUSTRIES即「伊朗BAVAND 化學工業公司」 108年11月26日、12月2日收受來自CLEARIVE MADENCILIK KIMYEVI MADDE ENERJI SANAYI VE DIS TIC.LTD公司經由土耳其擔保銀行匯款之2筆共美金16萬元 ①出口報單（編號：AT/ /08/345/HC407）（偵㈠卷第97頁） ②報關使用之裝船通知書、富瑞科技有限公司伊朗訂單注意事項、裝箱清單、發票（見偵㈠卷第101頁、第103至105頁、第109頁、第95頁、第107頁） ③來自CLEARIVE MADENCILIK KIMYEVI MADDE ENERJI SANAYI VE DIS TIC.LTD公司匯款記錄（見偵㈠卷第87頁） 目的地：阿拉伯聯合大公國之杜拜港