臺灣桃園地方法院刑事判決

附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期
徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，
    對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或
    電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
組織犯罪防制條例第3條
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期
徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以
下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微
者，得減輕或免除其刑。
以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成
員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一
者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：
一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。
二、配合辦理都市更新重建之處理程序。
三、購買商品或支付勞務報酬。
四、履行債務或接受債務協商之內容。
前項犯罪組織，不以現存者為必要。
以第2項之行為，為下列行為之一者，亦同：
一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。
二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公
    務員解散命令三次以上而不解散。
第2項、前項第1款之未遂犯罰之。
附表：（金額均為新臺幣）
編號  告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 第1層帳戶 第1層帳戶提款時間及金額 第2層帳戶 第2層帳戶提款時間及金額 第3層帳戶 第3層帳戶提款時間及金額 提款人 證據清單 主文欄 1  辛○○ 112年10月1日18時許 詐騙集團成員以通訊軟體LINE暱稱「楊佩恩」、「邱沁宜」、「郭珺玉」向辛○○佯稱下載投資APP即可投資股票獲利云云，致辛○○因而陷於錯誤而依指示交付款項、匯款。 112年10月25日9時18分許 90萬元 邱惠珊申設之郵局帳號00000000000000號帳戶 112年12月25日9時29分許轉匯89萬9,812元 陳葶芳申設之台新銀行帳號00000000000000號帳戶 112年10月25日10時1分許轉匯159萬元 駿興企業社申設之第一銀行帳號00000000000號帳戶 112年10月25日13時32分許290萬元 乙○○ ①證人即告訴人辛○○於警詢時之證述（見偵20049號卷【下稱偵㈠卷】第31至37頁）。 ②邱惠珊申設之郵局帳號00000000000000號帳戶、陳葶芳申設之台新銀行帳號00000000000000號帳戶、駿興企業社申設之第一銀行帳號00000000000號帳戶之開戶基本資料及交易明細（見偵㈠卷第13至15頁、第17至19頁、第21至25頁）。 乙○○犯三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 2  癸○○ 112年11月中旬某時許 詐欺集團成員以通訊軟體LINE暱稱「黃正盛」、「張芷瑜」向癸○○佯稱可透過下載投資APP投資股票獲利云云，致癸○○因而陷於錯誤而依指示交付款項、匯款。 112年11月27日13時33分許 5萬元 廖偉廷申設之國泰世華銀行帳號000000000000號帳戶 112年11月27日13時50分許提款10萬元 - - - - 丙○○  ①證人即告訴人癸○○於警詢時之證述（見他2114號卷一【下稱他㈠卷】第87之2至90頁）。 ②廖偉廷申設之國泰世華銀行帳號000000000000號帳戶、陳俊安申設之郵局帳號00000000000000號帳戶、黃宣綨申設之華南銀行帳號0000000000000號帳戶、聖天秤企業社申設之第一銀行00000000000號帳戶開戶基本資料及交易明細（見他㈠卷第35至51頁、偵25482號卷【下稱偵㈡卷】第45至47頁、第53至58頁、第59至61頁）。 ③112年11月27日13時50分許、112年11月30日15時22分許提領款項之監視器翻拍畫面（見他㈠卷第75至77頁、偵㈡卷第63至64頁） 乙○○犯三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。      112年11月27日13時36分許 5萬元               112年11月30日10時28分許 35萬元 陳俊安申設之郵局帳號00000000000000號帳戶 112年11月30日10時32分許轉匯34萬8,000元 黃宣綨申設之華南銀行帳號0000000000000號帳戶 112年11月30日10時34分許轉匯82萬元 聖天秤企業社申設之第一銀行00000000000號帳戶 112年11月30日15時22分許278萬5,000元 乙○○   3  己○○ 112年10月2日某時許 詐欺集團成員以通訊軟體LINE暱稱「黃正盛」、「余雅君」向己○○佯稱加入投資群組即可以投資獲利云云，致己○○因而陷於錯誤而依指示交付款項、匯款。 112年11月30日9時21分許 20萬8,000元  112年11月30日9時42分許轉匯20萬5,000元      ①證人即告訴人庚○○、寅○○、廖苑汝於警詢時之證述（見偵㈡卷第143至148頁、第181至182頁、第199至201頁）。 ②陳俊安申設之郵局帳號00000000000000號帳戶、顏木全申設之臺灣中小企業銀行帳號00000000000號帳戶、黃宣綨申設之華南銀行帳號0000000000000號帳戶、聖天秤企業社申設之第一銀行00000000000號帳戶之開戶基本資料及交易明細（見偵㈡卷第45至47頁、第49至51頁、第53至58頁、第59至61頁）。 ③112年11月30日15時22分許提領款項之監視器翻拍畫面（偵㈡卷第63至64頁）。 乙○○犯三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 4  庚○○ 112年11月初某時許 詐欺集團成員以LINE暱稱「黃正盛」、「張芷瑜」向庚○○佯稱可透過下載投資APP投資股票獲利云云，致庚○○因而陷於錯誤而依指示交付款項、匯款。 112年11月30日10時38分許 36萬4,000元  112年11月30日10時44分許轉匯37萬元  112年11月30日10時52分許轉匯36萬元     乙○○犯三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 5  寅○○ 112年11月20日某時許 詐欺集團成員LINE群組「天天向上」，向寅○○佯稱可透過投資股票獲利云云，致寅○○因而陷於錯誤而依指示交付款項、匯款。 112年11月30日11時54分許 68萬元 顏木全申設之臺灣中小企業銀行帳號00000000000號帳戶 112年11月30日12時2分許轉匯69萬2,000元  112年11月30日12時13分許70萬元     乙○○犯三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 6  廖苑汝 112年9月下旬某時許 詐欺集團成員以LINE暱稱「蕾米」向寅○○佯稱可透過下載投資APP投資股票獲利云云，致寅○○因而陷於錯誤而依指示交付款項、匯款。 112年11月30日13時7分許 1000萬元  112年11月30日13時17分許轉匯99萬8,000元  112年11月30日13時23分許100萬元     乙○○犯三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。 
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第20049號
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第25482號
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第25848號
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第27817號
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第34794號
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第44579號
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度少連偵字第326號
　　被　　　告　乙○○　男　35歲（民國00年00月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路00巷00號5樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　選任辯護人　王聖傑律師
　　　　　　　　連家緯律師
　　　　　　　　林奕坊律師（嗣解除委任）
　　　　　　　　許博閎律師（嗣解除委任）
　　　　　　　　廖志剛律師（嗣解除委任）
　　　　　　　　葉泳新律師（嗣解除委任）
　　被　　　告　甲○○　男　43歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街000巷00號
　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○街00巷00弄0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　丙○○　男　29歲（民國00年00月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00巷00號
　　　　　　　　　　　　（另案在法務部○○○○○○○執行　　　　　　　　　　　　　中）
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　丁○○　男　26歲（民國00年00月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告等因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將
犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、乙○○與李琨誼（另案偵辦）均係石松煤氣有限公司員工，乙
    ○○於不詳時、地，基於參與犯罪組織之犯意，參與以實施詐
    術為手段，所組成具有持續性、牟利性之結構性之詐欺集團
    組織（下稱本案詐欺集團），擔任「假幣商」兼任車手。丙
    ○○、丁○○2人則擔任本案詐欺集團之車手。又乙○○、李琨誼
    等人為取得約定轉帳額度優於個人帳戶之法人帳戶，遂由乙
    ○○指示甲○○擔任聖天秤企業社負責人，並向第一商業銀行（
    下稱第一銀行）申設帳號000-00000000000號帳戶（下稱聖
    天秤企業社第一銀行帳戶），李琨誼另指示黃祐璘（另案偵
    辦）擔任駿興企業社負責人，並向第一銀行申設帳號000-00
    000000000號帳戶（下稱駿興企業社第一銀行帳戶）。甲○○
    於申設聖天秤企業社第一銀行帳戶後，明知聖天秤企業社未
    實際從事虛擬貨幣交易買賣，且能預見一般人取得他人金融機
    構帳戶之行為，常與財產犯罪之需要密切相關，且可能淪為他
    人實行詐欺犯罪之工具，仍基於幫助本案詐欺集團向不特定人
    詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，為圖取交付人頭帳戶供
    他人使用之對價報酬，於不詳時日，在不詳地點，將其所申辦
    之聖天秤企業社第一銀行帳戶存摺、提款卡等帳戶資料，交
    付乙○○保管，供作本案詐欺集團第3層匯款帳戶，以掩飾、
    隱匿該詐欺集團詐欺取財犯罪所得去向之用。乙○○、丙○○、
    丁○○等人則與本案詐欺集團其他成員，共同意圖為自己不法
    之所有，基於3人以上共犯以網際網路對公眾散布詐欺取財
    及洗錢之犯意聯絡，分別為如下行為：
㈠、本案詐欺集團不詳成員，於民國112年10月1日18時許，以暱
    稱「杜金龍」老師，在社群媒體Youtube播放股票投資理財
    內容影片，辛○○瀏覽後，信以為真，按指示加入通訊軟體LI
    NE暱稱「楊佩恩」助理、「邱沁宜」老師及「郭珺玉」助理
    等人，其等向辛○○佯稱按指示交付投資款並下載使用「晟益
    」APP、「永慈」APP，可投資股票獲利等語，致辛○○陷於錯
    誤，按指示面交及匯款數筆，匯款部分，其中1筆如附表1編
    號1所示之匯款日期及時間，匯出如附表1編號1所示匯款金
    額至第1層帳戶帳號，旋遭不詳詐欺集團成員依匯轉匯至如
    附表1編號1所示第2層帳戶及第3層帳戶（即駿興企業社第一
    銀行帳戶），乙○○即於如附表1編號1所示第3層帳戶提款日
    期及時間，在如附表1編號1所示提款地點，提領如附表1編
    號1所示提款金額290萬元。
㈡、本案詐欺集團不詳成員，於112年11月中詢，在社群媒體Face
    book刊登股票投資理財內容影片，癸○○瀏覽後，信以為真，
    按指示加入通訊軟體LINE暱稱「黃正盛」、「張芷瑜」及「
    T8昇財儷喜佈局計畫」群組，其等向癸○○佯稱按指示交付投
    資款並下載使用「順泰投資」APP，可投資股票獲利等語，
    致癸○○陷於錯誤，按指示面交及匯款數筆，匯款部分，其中
    3筆如附表1編號2（2筆）、3（1筆）所示之匯款日期及時間
    ，匯出如附表1編號2、3所示匯款金額至第1層帳戶帳號，其
    中附表1編號3所示匯款金額，旋遭不詳詐欺集團成員依序轉
    匯至如附表1編號3所示第2層帳戶及第3層帳戶（即聖天秤企
    業社第一銀行帳戶）。另本案詐欺集團不詳成員，以類同上
    開「假投資」之手法，分別向如附表1編號4號至7號之己○○
    、庚○○、寅○○及子○○等人施以詐術，致其等均陷於錯誤，按
    詐欺集團指示，分別於如附表1編號4號至7號所示之匯款日
    期及時間，匯出如附表1編號4號至7號所示匯款金額至第1層
    帳戶帳號，均遭不詳詐欺集團成員依匯轉匯至如附表1編號4
    號至7號所示第2層帳戶及第3層帳戶（即聖天秤企業社第一
    銀行帳戶），待款項匯入聖天秤企業社第一銀行帳戶後，乙
    ○○即於如附表1編號4號至7號所示第3層帳戶提款日期及時間
    ，在如附表1編號4號至7號所示提款地點，提領如附表1所示
    提款金額278萬5,000元。
㈢、癸○○於如附表1編號2所示日期及時間，匯款2筆共計10萬元至
    國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(申設人：
    廖偉廷，下稱國泰世華銀行帳戶)後，丙○○於112年11月27日
    13時50分許，在高雄市○○區○○街00○0號「萊爾富超商楠梓盛
    昌門巿」，持上開國泰世華銀行帳戶提款卡，提領10萬元後
    ，再於同（27）日22時許，將得手款項交付少年李佑庭（少
    年李佑庭涉嫌擔任收水車手部份，由警另行函送臺灣橋頭地
    方法院審理），以此方式製造金流之斷點，致無從追查前揭
    犯罪所得之去向，而隱匿該犯罪所得。
㈣、癸○○另於112年12月8日16時許，按本案詐欺集團成員指示，
    在其桃園巿桃園區江南二街53號住處，面交58萬500元投資
    款與車手丁○○，丁○○到場後，另基於行使偽造私文書、行使
    偽造特種文書之犯意，偽冒順泰投資股份有限公司（下稱順
    泰公司）員工「王文中」，提示順泰公司工作證並交付簽立
    假名「王文中」之收款收據（其上已蓋用偽造之「順泰投資
    股份有限公司」、負責人「游智瓊」印文）與癸○○，表示其
    為順泰公司經手人且已收款58萬500元而據以行使之，並取
    信癸○○，得手後即搭乘計程車逃逸離去。再於不詳時、地，
    將得手款項交付本案詐欺集團通訊軟體Telegram暱稱「南正
    」之人，以此方式製造金流之斷點，致無從追查前揭犯罪所
    得之去向，而隱匿該犯罪所得。
㈤、本案詐欺集團不詳成員，於於112年10月底，在社群媒體Face
    book刊登股票投資理財內容影片，丑○○瀏覽後，按指示加入
    通訊軟體LINE暱稱「L12財富啟動計畫」群組，並下載使用
    「兆皇」APP，該詐欺集團成員向丑○○佯稱可投資股票獲利
    等語，致丑○○陷於錯誤，按指示面交及匯款數筆，其中1次
    於112年12月12日12時43分許，在桃園巿中壢區永福路1092
    號，面交95萬元投資款與車手丁○○，丁○○到場後，另基於行
    使偽造私文書、行使偽造特種文書之犯意，偽冒兆皇投資股
    份有限公司（下稱兆皇公司）員工「王文中」，提示兆皇公
    司工作證並交付已蓋用假名「王文中」印文之收款收據（其
    上已蓋用偽造之「兆皇投資股份有限公司」、負責人「張世
    欣」印文）與丑○○，表示其為兆皇公司經手人且已收款95萬
    元而據以行使之，並取信丑○○，得手後即搭乘計程車逃逸離
    去。再於不詳時、地，將得手款項交付本案詐欺集團通訊軟
    體Telegram暱稱「南正」之人，以此方式製造金流之斷點，
    致無從追查前揭犯罪所得之去向，而隱匿該犯罪所得。
㈥、本案詐欺集團不詳成員，於於112年11月中某日，在網路刊登
    股票投資理財廣告，壬○○瀏覽後，加入通訊軟體LINE暱稱「
    大發國際-官方中心」群組，及下載不詳之APP軟體，該詐欺
    集團成員向壬○○佯稱可投資股票獲利等語，致壬○○陷於錯誤
    ，按指示面交數筆，其中1次於113年3月11日11時45分許，
    在桃園巿蘆竹區山林路1段126號，面交150萬元投資款與車
    手丁○○，丁○○到場後，另基於行使偽造私文書、行使偽造特
    種文書之犯意，偽冒大發國際投資股份有限公司（下稱大發
    國際公司）業務部外務專員「陳宏達」，提示大發國際公司
    工作證並交付簽立及蓋用假名「陳宏達」印文之商業委託操
    作資金保管單（其上已蓋用偽造之「大發國際投資股份有限
    公司」印文）與壬○○，表示其為大發國際公司經手人且已收
    款150萬元而據以行使之，並取信壬○○，得手後即搭乘計程
    車逃逸離去。再於不詳時、地，將得手款項交付本案詐欺集
    團通訊軟體Telegram暱稱「龍年行大運」之人，以此方式製
    造金流之斷點，致無從追查前揭犯罪所得之去向，而隱匿該
    犯罪所得。
二、案經辛○○、癸○○、己○○、庚○○、寅○○、子○○、丑○○及壬○○告
    訴及桃園巿政府警察局桃園分局、中壢分局、蘆竹分局及臺
    北巿政府警察局刑事警察大隊報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告乙○○於警詢及本署偵查中之供述 1.被告乙○○坦承於112年10月25日在第一銀行平鎮分行持駿興企業社第一銀行帳戶，臨櫃提款290萬元之事實。 2.被告乙○○坦承於112年10月30日在第一銀行中壢分行持聖天秤企業社第一銀行帳戶，臨櫃提款278萬5,000元之事實。 3.駿興企業社第一銀行帳戶資料係李琨誼交付之事實。 2 被告甲○○於警詢及本署偵查中之供述 1.被告甲○○係經被告乙○○指示，擔任聖天秤企業社負責人，並於申設聖天秤企業社第一銀行帳戶後，將聖天秤企業社第一銀行帳戶存摺、提款卡及網銀帳密等資料均交付被告乙○○之事實。 2.被告乙○○負責提領聖天秤企業社第一銀行帳戶款項之事實。 3.被告甲○○與被告乙○○約定，每獲利200萬元可分潤1萬4,000元，被告甲○○已獲利6萬元之事實。 4.被告乙○○於112年12月間，於聖天秤企業社第一銀行帳戶被警示後，要求被告甲○○刪除對話紀錄之事實。 5.被告乙○○指示被告甲○○於銀行電話照會時，按其指示虛偽回應為「貨款」或「裝潢費用」之事實。 6.被告甲○○從未見被告乙○○從事或操作虛擬貨幣買賣之事實。 7.被告乙○○向被告甲○○告知因法人帳戶之約定轉帳額度優於個人帳戶，因此申設法人金融帳戶之事實。 8.被告甲○○坦承幫助洗錢之事實。 3 被告丙○○於警詢及本署偵查中之供述 1.被告丙○○坦承自112年11月起，擔任車手之事實。 2.被告丙○○坦承於112年11月27日13時50分許，在高雄市○○區○○街00○0號「萊爾富超商盛昌門巿」，持國泰世華銀行帳戶提款卡，提領10萬元後，再於同（27）日22時許，將得手款項交付少年李佑庭之事實。 3.被告丙○○坦承洗錢之事實。 4 被告丁○○於警詢及本署偵查中之供述 1.被告丁○○坦承於112年12月8日16時許，在桃園巿桃園區江南二街53號，以假名「王文中」，出示偽造之順泰公司識別證、收據，向告訴人癸○○收取58萬500元投資款之事實。 2.被告丁○○坦承於112年12月12日12時43分許，在桃園巿中壢區永福路1092號，以假名「王文中」，出示偽造之兆皇公司識別證、收據，向告訴人丑○○收取95萬元投資款之事實。 3.被告丁○○坦承於113年3月11日11時45分許，在桃園巿蘆竹區山林路1段126號，以假名「陳宏達」，出示偽造之大發國際公司識別證、收據，向告訴人壬○○收取150萬元投資款之事實。 4.被告丁○○坦承上開收取贓款，均係按上游詐欺集團「南正」、「龍年行大運」指示，交付指定收水車手之事實。 5.被告丁○○坦承自「龍年行大運」處收取5,000元車資之事實。 6.被告丁○○坦承加重詐欺、洗錢及偽造文書等罪之事實。 5 證人李○誼於本署偵查中之證述 1.證人李○誼坦承偕同證人黃○璘至游○○律師（另案提起公訴）位在臺北巿館前路之律師事務所，並全程陪同之事實。 2.證人李○誼有告知被告乙○○駿興企業社第一銀行帳戶存摺、印章在瓦斯行擺放位置，由被告乙○○取款之事實。 3.證人李○誼在被告乙○○於本案羈押期間，為被告乙○○搬家之事實。 6 證人黃○璘於本署偵查中經具結之證述 1.證人黃○璘經李○誼指示，申設擔任駿○企業社負責人，並向第一銀行申設駿○企業社第一銀行帳戶，申設後即將帳戶資料交付李琨誼之事實。 2.證人黃祐璘未實際見到李琨誼操作虛擬貨幣買賣之事實。 3.證人黃祐璘自李琨誼處收取約10萬元報酬之事實。 4.被告乙○○於112年10月25日領取駿○企業社第一銀行帳戶款項290萬元時，證人黃祐璘按李琨誼指示，向第一銀行行員謊稱領款用途為工程款、員工薪資之用之事實。 5.駿○企業社第一銀行帳戶被列為警示帳戶後，李○誼指示證人黃○璘至游○○律師位在臺北巿之律師事務所，由游○○律師教證人黃祐璘如何「扮演」幣商角色，並口頭教導買賣虛擬貨幣應具知識，以因應檢警調查之事實。 7 證人即告訴人辛○○於警詢時之證述 證人辛○○遭詐欺集團詐欺，並因而陷於錯誤，於附表1編號1號所示之匯款日期及時間，匯出如附表1編號1所示匯款金額至第1層帳戶帳號之事實。 8 證人即告訴人癸○○於警詢時之證述 1.證人癸○○遭詐欺集團詐欺，並因而陷於錯誤，於附表1編號2、3號所示之匯款日期及時間，匯出如附表1編號2、3所示匯款金額至第1層帳戶帳號之事實。 2.證人癸○○於112年12月8日16時許，按本案詐欺集團成員指示，在其桃園巿桃園區江南二街53號住處，面交58萬500元投資款與偽冒順泰公司員工「王文中」之被告丁○○之事實。 9 證人即告訴人己○○、庚○○、寅○○及子○○4人於警詢時之證述   證人己○○、庚○○、寅○○及子○○4人遭詐欺集團詐欺，並因而陷於錯誤，於附表1編號4號至7號所示之匯款日期及時間，匯出如附表1編號4號至7號所示匯款金額至第1層帳戶帳號之事實。 10 證人即告訴人丑○○及壬○○於警詢時之證述 證人丑○○及壬○○2人因受詐欺集團成員詐欺，而陷於錯誤，分別於犯罪事實一㈤、㈥所示時、地，交付投資款與被告丁○○之事實。 11 中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶（申設人：邱○珊）開戶資料、交易明細 （詳偵字第20049號卷P13、P15） 左列帳戶有如附表1編號1號所示交易款項匯入及匯出之事實。 12 台新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（申設人：陳○芳）開戶資料、交易明細 （詳偵字第20049號卷P17、P19） 左列帳戶有如附表1編號1號所示交易款項匯入及匯出之事實。 13 第一銀行帳號000-00000000000號帳戶（申設人：駿○企業社）開戶資料、交易明細、大額通貨交易提問表、取款憑條 （詳偵字第20049號卷P21、P23、P25、P27） 1.左列帳戶有如附表1編號1號所示交易款項匯入及提領之事實。 2.第一銀行行員於被告乙○○領款時，向帳戶申設人黃○璘照會詢問，黃○璘回稱領款用途為「付貨款」之事實。 14 國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(申設人：廖○廷)開戶資料、交易明細 （詳他字第2114號卷一P35-P51） 左列帳戶有如附表1編號2、3號所示交易款項匯入及匯出之事實。 15 中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（申設人：陳○安）開戶資料、交易明細 （詳偵字第25482號卷P45、P47） 左列帳戶有如附表1編號3號至5號所示交易款項匯入及匯出之事實。 16 台灣中小企業銀行帳號000-00000000000（申設人：顏○全）開戶資料、交易明細 （詳偵字第25482號卷P49、P51） 左列帳戶有如附表1編號6、7號所示交易款項匯入及匯出之事實。 17 華南商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（申設人：黃○綨） 開戶資料、交易明細 （詳偵字第25482號卷P53-P58） 左列帳戶有如附表1編號3至7號所示交易款項匯入及匯出之事實。 18 第一銀行帳號000-00000000000號帳戶（申設人：聖天秤企業社) 開戶資料、交易明細 （詳偵字第25482號卷P59、P61）、大額通貨交易（申報）建檔認證用紙兼提問表（詳偵字第25848號卷P75） 1.左列帳戶有如附表1編號3號至7號所示交易款項匯入及提領之事實。 2.第一銀行行員於被告乙○○領款時，向被告乙○○詢問取款用途等問題，被告乙○○回稱其為業務員、公司股東，領款用途為「發薪、貨款」等語之事實。 19 112年11月30日15時22分許，第一銀行中壢分行監視器翻拍畫面3張 （詳偵字第25482號卷P63、P64） 被告乙○○於112年11月30日15時22分許，在第一銀行中壢分行臨櫃提領聖天秤企業社第一銀行帳戶之事實。 20 被告丙○○於112年11月27日13時50分許，在高雄市○○區○○街00○0號「萊爾富超商盛昌門巿」提領國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(申設人：廖○廷)帳戶監視器翻拍畫面4張 （詳他字第2114號卷一P75-P77） 被告丙○○於112年11月27日13時50分許，在高雄市○○區○○街00○0號「萊爾富超商盛昌門巿」提領國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(申設人：廖偉廷)帳戶之事實。 21 被告丁○○於112年12月8日16時許，搭乘高鐵至桃園巿桃園區江南二街53號取款，沿途監視器翻拍照片19張（詳他字第2114號卷一P65-P74） 被告丁○○於112年12月8日16時許，搭乘高鐵至告訴人癸○○位在桃園巿桃園區江南二街53號住處取款，得手後即搭乘計程車逃逸離去之事實。 22 順泰公司收款收據（詳少連偵字第326號卷P45） 被告丁○○於112年12月8日，偽冒順泰公司員工「王文中」，提示並交付已蓋用假名「王文中」印文之收款收據（其上已蓋用偽造之「順泰投資股份有限公司」、負責人「游智瓊」印文）與告訴人癸○○而據以行使之事實。 23 兆皇公司收款收據（詳偵字第34794號卷P29） 被告丁○○於112年12月8日，偽冒兆皇公司員工「王文中」，提示並交付已蓋用假名「王文中」印文之收款收據（其上已蓋用偽造之「兆皇投資股份有限公司」、負責人「張世欣」印文）與告訴人丑○○而據以行使之事實。 24 大發國際公司商業委託操作資金保管單、工作證影本（詳偵字第44579號卷P57） 被告丁○○於113年3月11日，偽冒大發國際公司業務部外務專員「陳宏達」，提示大發國際公司工作證並交付簽立及蓋用假名「陳宏達」印文之商業委託操作資金保管單（其上已蓋用偽造之「大發國際投資股份有限公司」印文）與告訴人壬○○而據以行使之事實。 
二、新舊法比較：按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，
    但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法
    律，刑法第2條第1項定有明文。查被告乙○○、甲○○、丙○○及
    丁○○等4人於行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31
    日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第
    14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年
    以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後
    洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行
    為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下
    罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6
    月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」
    ，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「
    洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重
    本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認
    修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，
    依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第
    19條第1項後段規定。
三、論罪：
㈠、被告甲○○部分：
　　核被告甲○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、修正後洗錢
    防制法第19條第1項後段之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段
    、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。又被告甲○○以一個
    提供帳戶之行為，同時觸犯幫助洗錢及幫助詐欺取財等罪嫌
    ，並同時詐騙數被害人，為想像競合犯，請依刑法第55條前
    段規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。被告甲○○基於幫助洗
    錢之不確定故意，為洗錢構成要件以外之行為，為幫助犯，
    請審酌依刑法第30條第2項規定減輕其刑。又被告甲○○自承
    交付聖天秤企業社第一銀行帳戶，取得報酬6萬元，為其犯
    罪所得，請依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定，宣告
    沒收之，或於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵
    其價額。
㈡、被告乙○○所涉犯罪事實一、㈠及㈡部分：
　　核被告乙○○所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款、第3款
    之3人以上共犯以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財、修正
    後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢及組織犯罪防制條例
    第3條第1項後段之參與犯罪組織等罪嫌。被告乙○○與李琨誼
    及其餘真實姓名年籍不詳之所屬詐欺集團成員間，有犯意聯
    絡及行為分擔，請依刑法第28條規定論以共同正犯。被告乙
    ○○以一行為同時觸犯上開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第
    55條規定，從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之3人以
    上共同犯詐欺取財罪。被告乙○○對如附表1所示之辛○○、癸○
    ○、己○○、庚○○、寅○○及子○○等6名不同被害人，實施詐術而
    詐得財物之犯行，所侵害者係不同人之財產法益，犯意各別
    ，行為互殊，請予以分論併罰。
㈢、被告丙○○所涉犯罪事實一、㈢部分：
　　核被告丙○○所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款、第3款
    之3人以上共犯以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財、修正
    後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢等罪嫌。被告丙○○與
    其餘真實姓名年籍不詳之所屬詐欺集團成員間，有犯意聯絡
    及行為分擔，請依刑法第28條規定論以共同正犯。被告丙○○
    以一行為同時觸犯上開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55
    條規定，從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之3人以上
    共同犯詐欺取財罪。
㈣、被告丁○○所涉犯罪事實一、㈣㈤㈥部分：
　　核被告丁○○所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款、第3款
    之3人以上共犯以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財、修正
    後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢、刑法第216條、第21
    0條行使偽造私文書、刑法第216條、第212條行使特種文書
    等罪嫌。被告丁○○偽造「王文中」署押及印文之行為，及偽
    造「陳宏達」印文之行為，均為偽造私文書之前階段行為，
    不另論罪。被告丁○○偽造私文書、偽造特種文書之行為，為
    嗣後行使之高度行為所吸收，不另論罪。被告丁○○與其餘真
    實姓名年籍不詳之所屬詐欺集團成員間，有犯意聯絡及行為
    分擔，請依刑法第28條規定論以共同正犯。被告丙○○以一行
    為同時觸犯上開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定
    ，從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同犯
    詐欺取財罪。被告丁○○對癸○○、丑○○及壬○○等3名不同被害
    人，實施詐術而詐得財物之犯行，所侵害者係不同人之財產
    法益，犯意各別，行為互殊，請予以分論併罰。又被告丁○○
    坦承自「龍年行大運」處收取5,000元部分，為其犯罪所得
    ，請依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定，宣告沒收之
    ，或於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額
    。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　19　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　戊○○ 
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　26　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　葛奕廷