資料來源：司法院裁判書系統
臺灣桃園地方法院刑事判決
115年度審訴字第2479號
- 公訴人
- 臺灣桃園地方檢察署檢察官
- 被告
- 林睿廉
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵字第9574號），被告於本院準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審判程序意旨，並聽取當事人之意見後，裁定改依簡式審判程序審理，判決如下：
主文
Ａ０５犯如附表甲「主文」欄所示之罪，各處如附表甲「主文」欄所示之刑及沒收。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除於證據部分補充「告訴人Ａ０３於本院準備程序及審理中之陳述」、「被告Ａ０５於本院準備程序及審理中之自白」外，其餘均引用如附件檢察官起訴書之記載。
二、新舊法比較：被告行為後，詐欺犯罪危害防制條例（下稱詐欺防制條例）第47條減刑之規定業經修正，並於民國115年1月21日經總統制定公布，於115年1月23日起生效施行。經查，修正前詐欺防制條例第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」，修正後第47條第1項則規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，並於檢察官偵查中首次自白之日起六個月內，支付與被害人達成調解或和解之全部金額者，得減輕其刑」。依上開修法觀之，關於自白減輕其刑之適用範圍，已由「偵查及歷次審判中均自白，如有所得並自動繳交全部所得財物」進一步修正為需具備「偵查及歷次審判中均自白」及「並於檢察官偵查中首次自白之日起六個月內，支付與被害人達成調解或和解之全部金額者，得減輕其刑」之要件，且就應減輕其刑修正為得減輕其刑，而限縮適用之範圍。此顯非單純文字修正，亦非原有實務見解或法理之明文化，核屬刑法第2條第1項所指法律有變更，而有新舊法比較規定之適用。查被告雖於偵查及本院審理時均自白本案加重詐欺犯行，惟其並未繳回犯罪所得新臺幣(下同)1,500元(詳下述)，是被告均不符修正前之詐欺防制條例第47條前段規定；再被告均未與告訴人Ａ０３、Ａ０４達成調解，是均顯與修正後詐欺防制條例第47條第1項規定不合；從而，不論修正、前後，被告均無從援引前開規定予以減刑，故上開修正對被告而言，自無有利或不利可言，被告本案犯行均應逕行適用新法即修正後詐欺防制條例第47條第1項規定。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪及洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪（共2罪）。至公訴意旨認被告所為亦涉犯洗錢防制法第21條第1項第4款之無正當理由以詐術收集他人向金融機構申請開立之帳戶罪嫌乙節，然參酌修正前洗錢防制法第15條之1（即修正後洗錢防制法第21條第1項）之立法理由，可知該罪性質上即係將處罰提前，將原本屬於洗錢預備行為（甫收集帳戶但尚未指示被害人匯入）入罪，屬補充規定，如收集帳戶之際、其後，已構成詐欺取財罪、一般洗錢罪等犯行，即無再適用上開規定之餘地，是公訴意旨認被告所為亦成立此罪名等情，尚有誤會，附此敘明。
㈡被告上開犯行，均係以一行為而觸犯數罪名（三人以上共同詐欺取財罪及一般洗錢罪），皆為想像競合犯，應從一重以三人以上共同詐欺取財罪處斷。再被告上開犯行，因侵害不同告訴人之財產法益，自屬犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。
㈢再被告與通訊軟體TELEGRAM暱稱「GTA」及所屬詐欺集團間，就上開犯行，皆有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。
㈣刑之加重、減輕事由：被告雖於偵查及審理中均自白犯行，然其未繳回犯罪所得(詳下述)，且尚未與全部告訴人等達成和解或調解，是均無從適用修正後詐欺防制條例第47條要件，爰均不依該規定減輕其刑；另被告亦均不符修正後洗錢防制法第23條第3項規定，是自也無庸列為量刑審酌事項，併此說明。
㈤爰審酌被告正值青壯、身體健全、顯具工作能力，竟不思以正當途徑賺取財物，明知詐欺集團對社會危害甚鉅，反為圖輕易獲取金錢，率爾加入詐欺集團，擔任取簿手之工作，參與詐欺集團成員詐欺、洗錢之犯罪分工，其所為不僅漠視他人財產權，更製造金流斷點，影響財產交易秩序，所生危害非輕，應予懲處；惟念其犯後坦承犯行，態度尚可；兼衡被告犯罪之動機、目的、手段、情節、告訴人等因此受損之金額；暨斟酌被告之教育程度、家庭經濟狀況等一切情狀，分別量處如附表甲「主文」欄所示之刑，以示懲儆；另參酌最高法院最近一致見解，就數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後，於執行時，始由犯罪事實最後判決之法院所對應之檢察署檢察官，聲請法院裁定之，無庸於每一個案判決時定其應執行刑，依此所為之定刑，不但能保障被告之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可預測性，減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原則情事之發生，從而，本案不予定其應執行之刑，併此說明。
四、沒收：
㈠按犯洗錢防制法第19條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，同法第25條第1項定有明文。次依該條項之立法理由謂：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免『經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）』因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』。」可知該條項係針對「經查獲之洗錢財物或財產上利益」此特定物，不問屬於行為人與否，均應宣告沒收，以達打擊洗錢犯罪之目的。是若洗錢行為人（即洗錢罪之正犯）在遭查獲前，已將洗錢之財物或財產上利益轉出，而未查獲該關聯客體，自無洗錢防制法第25條第1項沒收規定之適用。查被告依指示領取本案中信帳戶提款卡後，已將上開提款卡轉交予其所屬詐欺集團之上游成員，上開帳戶內之詐欺贓款均由不詳詐欺集團成員提領或轉匯，核與一般詐欺集團慣常使用之收款手法相符，且無證據足認該款項仍在被告實際管領中，堪認被告在遭查獲前，上開洗錢財物業已轉匯或提領，因而未經查獲，自無洗錢防制法第25條第1項沒收規定之適用。
㈡又按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段及第3項定有明文。查被告於本院審理供稱：有拿到1,500元報酬（詳本院卷第46頁）等語，故認被告本案之犯罪所得為1,500元，且迄本院宣判時，被告並未繳回該犯罪所得，考量該犯罪所得未扣案，亦未返還予告訴人等，爰依刑法第38條之1第1項前段及第3項規定，於被告所犯相應罪刑項下宣告沒收，並於全部或一部不能或不宜沒收時，追徵其價額。
㈢至本案中信帳戶之提款卡，雖亦屬被告本案之犯罪所得，然該提款卡並未扣案，且本身價值低微，考量該提款卡經告訴人Ａ０３向金融機構掛失止付後，即失其使用效力，被告與所屬詐欺集團成員均無從再持以為犯罪行為，若另外開啟執行程序探知該提款卡所在，顯不符比例原則而徒增執行上之人力物力上之勞費，故認欠缺刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項之規定不予宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官Ａ０１提起公訴，檢察官陳美華到庭執行職務。
附錄本案論罪科刑法條全文： 洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。刑法第339條之4犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附表甲
編號 事 實 主 文 1 附件起訴書附表一編號1告訴人Ａ０３部分 Ａ０５犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年；未扣案犯罪所得新臺幣壹仟伍佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 2 附件起訴書附表二編號1告訴人Ａ０４部分 Ａ０５犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
115年度偵字第9574號
被 告 Ａ０５
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、Ａ０５依其智識程度及社會生活經驗，可知悉現已有諸多快遞
公司及便利商店等合法業者可提供多樣迅速、便捷、經濟之
快遞送件服務，自可得預見他人以高價託其取件後，並轉送
他人收受，有違常理，且現今社會上詐欺案件層出不窮，詐
欺集團常利用民眾所提供之金融帳戶作為人頭帳戶使用，造
成金流斷點，以此達到掩飾、隱匿犯罪所得之目的，進而能
預見若領取、轉送之包裹內為存摺、金融卡等物，即係從事
詐欺者所取得之人頭帳戶資料，作為詐欺取財及洗錢之犯罪
工具使用，一旦基於共同犯罪之意思，允為擔任收取及遞送
供詐欺匯入款項所用之金融帳戶之存摺、金融卡之工作（俗
稱取簿手），即屬分擔犯罪行為之一部，並互相利用他人之
行為，以達犯罪之目的，竟仍擔任詐欺集團之取簿手，並自
民國114年7月10日起，與真實姓名年籍不詳之通訊軟體TELEG
RAM暱稱「GTA」之男子及真實姓名年籍不詳之外籍人士（下
稱上游收簿手）等人，基於無正當理由以詐術收集他人向金
融機構申請開立之帳戶、三人以上共同犯詐欺取財及一般洗
錢之不確定故意之犯意聯絡，以收取每件包裹可獲新臺幣（
下同）1,500元高額報酬之條件，擔任收取裝有金融帳戶資
料包裹後再轉交予上游收簿手之工作。先由詐欺集團不詳成
員以如附表一所示之「詐欺方式」訛詐Ａ０３，致Ａ０３陷於錯誤
，而將如附表一「包裹內容」欄所示裝有金融帳戶(下稱本
案帳戶)金融卡之包裹寄送至指定地點(提供帳戶部分，已經
臺灣臺中地方檢察署檢察官以114年度偵字第61148號為不起
訴處分)。嗣後Ａ０５則依「GTA」之指示，於如附表一所示之
時間，以如附表一所示之交通方式，前往如附表一所示之地
點，領取該包裹後，再轉交予上游收簿手。嗣後復由詐欺集
團之不詳成員以如附表二所示之「詐欺方式」，訛詐如附表
二之人，致如附表二之人陷於錯誤，而於如附表二所示之時
間，將如附表二所示之金額匯入由Ａ０３所申設如附表二所示
之本案帳戶中，並旋遭不詳之詐欺集團成員提領及轉匯一空
，以此方式製造金流斷點，掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向
。嗣因如附表一、附表二所示之人察覺受騙，遂報警處理，
始循線查悉上情。
二、案經Ａ０３、Ａ０４訴由臺中市政府警察局第五分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告Ａ０５於警詢及偵訊中之自白 坦承全部犯罪事實，並承認本件獲有1,500元之報酬。 2 證人即告訴人Ａ０３於 警詢時之指訴 證明告訴人Ａ０３遭如附表一編號1所示詐欺方式詐騙，而將裝有如附表一編號1所示金融帳戶金融卡之包裹寄出至統一超商中樂門市之事實。 3 告訴人Ａ０３提供之與詐欺集團成員之對話紀錄、統一超商交貨便明細各1份 4 證人即告訴人Ａ０４於警 詢時之指訴 證明告訴人Ａ０４遭如附表二編號1所示詐欺方式詐騙，而依指示將如附表二編號1所示之金額，匯入如附表二編號1所示帳戶之事實。 5 告訴人Ａ０４提供之與詐欺集團成員之對話紀錄、匯款紀錄各1份 6 監視器錄影畫面截圖、統一超商交貨便貨態查詢系統截圖、車籍資料查詢結果各1份 證明被告Ａ０５接受「GTA」指示，分別騎乘如附表一所示之車輛，於如附表一所示「領取包裹時間、地點」，領取裝有如附表一所示金融帳戶金融卡包裹之事實。 7 本案中信帳戶之客戶基本資料及交易明細各1份 ①證明本案中信帳戶為告訴人Ａ０３所申設之事實。 ②證明告訴人Ａ０４於如附表二編號1所示之時間，匯款如附表二編號1所示之金額至如附表二編號1所示之本案中信帳戶內，而該款項旋遭不詳詐欺集團成員提領及轉匯一空，以此方式製造金流斷點，掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向之事實。
二、核被告對告訴人Ａ０３所為，係犯洗錢防制法第21條第1項第4
款之無正當理由以詐術收集他人向金融機構申請開立之帳戶
、刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財、洗錢防制法
第19條第1項後段之一般洗錢等罪嫌；對告訴人Ａ０４所為，係
刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財、洗錢防制法第
19條第1項後段之一般洗錢等罪嫌。被告與本案詐欺集團成
員間，有犯意聯絡和行為分擔，請論以共同正犯。被告以一
行為同時觸犯上開罪名，為想像競合犯，均請依同法第55條
前段規定，從較重之三人以上加重詐欺取財罪嫌處斷。又刑
法處罰之加重詐欺取財罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪
數計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數之多寡
，決定其犯罪之罪數，是被告對告訴人Ａ０３、Ａ０４所為犯行，
犯意各別，行為互殊，均請予分論併罰。至被告未扣案之犯
罪所得1,500元，請依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規
定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，
追徵其價額
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 115 年 4 月 19 日
檢 察 官 Ａ０１
本件證明與原本無異
中 華 民 國 115 年 5 月 8 日
書 記 官 劉諺彤
所犯法條:
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期
徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，
對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或
電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第21條
無正當理由收集他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資
產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號，而有下列情
形之一者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣3千萬元
以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，
對公眾散布而犯之。
三、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或
電磁紀錄之方法犯之。
四、以期約或交付對價使他人交付或提供而犯之。
五、以強暴、脅迫、詐術、監視、控制、引誘或其他不正方法而
犯之。
前項之未遂犯罰之。
附表一:
編號 告訴人 詐欺方式 包裹內容 前往交通工具 領取包裹時間、地點 1 Ａ０３ 假中獎 Ａ０３申設之下列金融帳戶: 中國信託商業銀行股份有限公司帳號000-000000000000號帳戶(下稱本案中信帳戶)之提款卡1張。 騎乘車牌號碼000-0000號普通重型機車 114年9月7日上午9時39分許，台北市○○區○○○路00號之統一超商中樂門市
附表二:
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 1 Ａ０４ 假交易 114年9月7日下午1時25分許 3萬5,123元 本案中信帳戶