有關境外結構型商品管理規則第 6 條發行機構及發行人規定之疑義

要旨

主旨

法規內容

主 旨：所詢境外結構型商品管理規則有關發行機構及發行人之規定疑義乙案，復 如說明，請查照辦理。說 明：一、復貴分行 98 年 9 月 3 日瑞銀（98）法第 169 號函。 二、依境外結構型商品管理規則（以下簡稱本規則）第 6 條第 1 項規 定：「境外結構型商品發行機構應於中華民國境內設有分公司（以下 簡稱發行人），其未設有分公司者，應由該發行機構在中華民國境內 之子公司，或該商品保證機構在中華民國境內之分公司或子公司擔任 總代理人（以下簡稱總代理人）。」，所詢有關境外結構型商品由外 商銀行總行經由其他境外分行行事（acting through xxx Branch ） ，並由總行出具承擔相關責任聲明之發行架構下，外商銀行在臺分行 尚符上開管理規則第 6 條第 1 項發行人之規定。 三、惟為充分揭露資訊，依此發行架構發行之境外結構型商品，其中文產 品說明書之發行機構欄應加註「經由○○總行境外之ＸＸ分行發行」 ，且中文產品說明書應記載「發行機構之分行與總行屬同一法律主體 ，所有發行商品之償付義務與責任仍由總行承擔」之類似文字。另因 境外境結構型商品之審查係由同業公會、受託或銷售機構辦理，發行 人仍應提供相關聲明書予受託或銷售機構所屬同業公會、或受託或銷 售機構等單位。正　 本：瑞士商瑞士銀行台北分行副　 本：中華民國人壽保險商業同業公會