銀行或金融控股公司董事未依規定確實提供利害關係人資料，致銀行辦理其利害關係人授信有違反法律規定情事乙案

要旨

主旨

法規內容

主 旨：邇來有銀行或金融控股公司董事未依規定確實提供利害關係人資料，致銀 行辦理其利害關係人授信有違反法律規定情事。為落實法令遵循，請 查 照轉知會員機構依說明三辦理。 說 明：一、依銀行法第三十二條及金融控股公司法第四十四條規定，銀行對利害 關係人不得為無擔保授信，為擔保授信時應依銀行法第三十三條規定 辦理。次依金融控股公司法第四十五條規定，金融控股公司或其子公 司與利害關係人為授信以外之交易時，其條件不得優於其他同類對象 ，並應經公司三分之二以上董事出席及出席董事四分之三以上之決議 後為之。 二、次依財政部 88 年 2 月 11 日台財融字第 88706271 號函規定，銀 行應配合銀行法第三十二條及第三十三條規定，建立相關授信限制對 象之資料備查，並應配合人員異動及股權變動隨時更新資料；辦理授 信徵信調查，均應增列利害關係人查詢乙項，並於有關書表上載明， 以供有權核准人員核參。 三、因近來有銀行或金融控股公司董事未確實提供利害關係人資料，致對 利害關係人資料建檔不確實，產生銀行辦理其利害關係人授信或金融 控股公司或其子公司與利害關係人交易，有違反法律規定情事。為落 實法令遵循，重申銀行及金融控股公司應依銀行法及金融控股公司法 規定落實上揭規定之意旨。有關利害關係人授信及授信以外交易，應 訂定法令遵循標準作業程序，並納入自行查核及稽核項目。其作業程 序至少應包括： （一）建立清楚適當之法令傳達機制。 （二）利害關係人資料之填報、建檔、更新及確認之時間及流程。 （三）定期確認利害關係人資料之正確性。 （四）辦理授信及授信以外交易前再次檢視及確認之控管程序。 （五）建置有效之電腦管理系統。 四、請轉知會員機構應切實辦理。 正 本：中華民國銀○商業同業公會全國聯合會 副 本：