證券自營商得以期貨交易人身分從事國內期貨交易或從事避險目的之國外期貨交易相關規範

要旨

主旨

法規內容

依「證券商管理規則」第十八條第一項第五款規定，證券自營商得以期貨交易人身分從事國內期貨交易或從事避險目的之國外期貨交易，其相關規範如下：

一、證券自營商（含兼營期貨業務者）首次申請以期貨交易人身分從事國內期貨交易或從事避險目的之國外期貨交易者，應依下列申請方式辦理，已取得期貨交易人資格者，則依原期貨交易帳戶進行交易，無需再行申請：

（一）申請程序：

證券自營商取得本會核准函後，始得向期貨經紀商辦理開戶，並應函報臺灣期貨交易所股份有限公司並副知臺灣證券交易所股份有限公司備查，方得進行交易。

（二）申請書件：

1、申請書。

2、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。

3、董事會議事錄。

4、從事期貨交易計畫書：

應至少載明買賣決策之訂定、風險控管方式、內部組織分工、持有部位限制、內部稽核及自行查核相關作業程序。

5、內部控制制度。

6、其他經本會規定應提出之文件。

二、交易標的及規範：

（一）交易標的：

證券商以期貨交易人身分從事期貨交易法第三條之國內期貨交易或避險目的之國外期貨交易，其種類及交易所以本會依期貨交易法第五條公告者為限；且不得交易以我國證券、證券組合或股價指數為標的之國外期貨交易契約。

（二）交易規範：

1、交易限額：

證券商持有國內期貨契約未沖銷部位（含空頭及多頭部位）總市值加計選擇權契約、期貨選擇權契約總（名目）價值之合計數，不得大於淨值百分之二十；持有避險目的之國外期貨契約未沖銷部位（含空頭及多頭部位）總市值加計選擇權契約、期貨選擇權契約總（名目）價值之合計數，不得大於淨值百分之十，其淨值係以前一個月底月報表為計算標準。

2、風險控管：

證券自營商從事期貨交易應獨立設帳，並於每日收盤後，計算期貨未沖銷部位是否符合規定。

3、資訊揭露：

應依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」有關從事衍生性商品交易規定，辦理公告或申報等事宜。

4、禁止事項：

（1）證券自營商以期貨交易人身分從事期貨交易者，應於其他期貨經紀商辦理開戶委託買賣，不得於其兼營期貨經紀部門辦理開戶。

（2）證券自營商不得每日大量進行沖銷交易，而影響期貨或相關現貨交易價格。

三、本會九十五年六月五日金管證二字第○九五○○○二六○一號令，自即日廢止，本令自即日生效。

（原行政院金融監督管理委員會 95.06.05 金管證二字第 0950002601 號　　　　　 令不予適用）不再援用：依據行政院金融監督管理委員會 98.11.03 金管證券字第 098 　　　　　 0053778 號令不再援引適用