有關證券商得接受專業機構投資人委託買賣未經核准境外基金乙案，復如說明，並請轉知會員，請 查照。

要旨

主旨

法規內容

主 旨：有關證券商得接受專業機構投資人委託買賣未經核准境外基金乙案，復如說明，並請轉知會員，請 查照。

說 明：一、依據貴公會 103 年 8 月 20 日中證商業字第 1030005705 號函辦理。

二、依「證券商受託買賣外國有價證券管理規則」第 6 條第 2 項至第4 項規定，證券商得接受專業機構投資人委託買賣符合其目的事業主管機關核准投資之外國有價證券，但該外國有價證券不得為以新臺幣計價之債券，亦不得為本國企業赴海外於初級市場募集發行之有價證券。

三、證券商得依前開規定接受專業機構投資人受託投資未具證券投資信託性質之境外基金，證券商應參照現行境外基金管理辦法第 54 條第 2項規定授權訂定之 99 年 9 月 3 日金管證投字第 09900428312號公告所定之境外基金機構於國內私募境外基金之申報程序及申報書件，並向指定受理申報機構中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會辦理申報。

正 本：中華民國證券商業同業公會副 本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會編 註：1.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 110 年 8 月 13 日金管證券字第 11003629071 號函，自即日停止適用。