證券投資信託事業於國內募集證券投資信託基金投資外國有價證券之種類及範圍

要旨

主旨

法規內容

依據證券投資信託基金管理辦法第八條第二項規定證券投資信託事業於國 內募集證券投資信託基金投資外國有價證券之種類及範圍： 一、證券投資信託事業於國內募集證券投資信託基金投資大陸地區證券市 場之有價證券以掛牌上市有價證券為限，且投資前述有價證券總金額 不得超過該基金淨資產價值之百分之十。 二、證券投資信託基金投資之外國有價證券，除須符合第一點規定外，並 以下列各款為限： （一）於外國證券集中交易市場、美國店頭市場（NASDAQ）、英國另類投 資市場（AIM ）、日本店頭市場（JASDAQ）及韓國店頭市場（KOSD AQ）交易之股票（含承銷股票）、受益憑證、基金股份、投資單位 或存託憑證（DepositaryReceipts）。 （二）符合下列任一信用評等規定，由國家或機構所保證或發行之債券： 1.經 Standard&Poor'sCorporation 評定，債務發行評等達 BBB 級（含）以上。 2.經 Moody'sInvestorsService 評定，債務發行評等達 Baa2 級 （含）以上。 3.經 FitchRatingsLtd. 評定，債務發行評等達 BBB 級（含）以 上。 （三）經本會核准或生效得募集及銷售之外國基金管理機構所發行或經理 之受益憑證、基金股份或投資單位。 三、證券投資信託事業募集高收益債券型證券投資信託基金，得投資於債 務發行評等未達第二點第二款規定等級，或未經信用評等機構評等之 外國債券。 四、第二點第二款之債券，不含下列標的： （一）本國企業赴海外發行之公司債。 （二）以國內有價證券、本國上巿、上櫃公司於海外發行之有價證券、國 內證券投資信託事業於海外發行之受益憑證、未經本會核准或申報 生效得募集及銷售之境外基金為連結標的之連動型或結構型債券。 五、證券投資信託事業於國內募集證券投資信託基金投資外國有價證券之 投資比率限制，應依證券投資信託基金管理辦法第十條規定辦理。 六、本會九十六年十一月十九日金管證四字第０九六００六０七五二號令 自即日廢止；本令自即日生效。正 本：貼本會公告欄、貼本會證券期貨局公告欄副 本：中央銀行外匯局、本會法律事務處、本會檢查局、本會銀行局、中華民國 證券投資信託暨顧問商業同業公會、中華民國信託業商業同業公會、法源 資訊股份有限公司、、博仲法律事務所 （原行政院金融監督管理委員會 96.11.19 金管證四字第 0960060752 號 令自即日不予適用） 不再援用：依據行政院金融監督管理委員會 99.03.15 金管證投字第 099 00095591 號令廢止