修正證券投資信託基金之當期基金週轉率計算方式

要旨

主旨

法規內容

主 旨：所建議修正證券投資信託公司向 貴會申報證券投資信託基金週轉率公式 乙案，復如說明，請 查照。說 明：一、依據本會證券期貨局案陳 貴公會 98 年 7 月 14 日中信顧字第 0 980005995 號函辦理。 二、證券投資信託基金之當期基金週轉率計算方式如下： （一）當期基金買入週轉率＝A÷B。 1.A ＝當期買入上市櫃股票、承銷中股票、存託憑證、股票型基金 及追蹤股價指數表現之指數股票型基金之總金額。 2.B ＝當期日平均基金淨資產價值ｘ信託契約規定可投資上市櫃股 票、承銷中股票、存託憑證、股票型基金及追蹤股價指數表現之 指數股票型基金之最高成數。 （二）當期基金賣出週轉率＝（C－D－E）÷B。 1.C ＝當期賣出上市櫃股票、存託憑證、股票型基金及追蹤股價指 數表現之指數股票型基金之總金額 2.D ＝當期每日受益憑證買回金額－當期每日受益憑證申購金額之 總合 3.E ＝當期基金收益分配金額 三、請於下次修正「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會受理投信 會員公司公告境內基金相關資訊作業辦法」時，併予納入上開基金週 轉率公式。正 本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會副 本：