檢附「鼓勵投信躍進計畫問答集」，請轉知所屬會員，請查照。

要旨

主旨

法規內容

說明：一、本會 104 年 6 月 1 日金管證投字第 1040018551 號令發布「鼓勵投信躍進計畫」諒達。

二、本會針對前揭計畫各指標之定義與計算方式等細部規範，業訂定「鼓勵投信躍進計畫問答集」予以說明並公布於本會證券期貨局網站，俾利投信事業暸解及遵循。

三、104 年首次實施本計畫時，證券投資信託事業得於 104 年 9 月底前向本會申請認可，本計畫三大面向所列指標之評估期間房、截至 103 年 12 月 31 日止，得延長至 104 年 8 月 31 日截止。意即證券投資信託事業得以 103 年12 月 31 日或 104 年 8 月 31 日擇一，為本年申請認可時各指標之評估期間末日；三大面向相關指標所指「最近一年」或「最近三年」以曆年度為原則，惟若分別以「103 年 1 月 1 日至 104 年 8 月 31 日」或「101 年 1 月1 日至 104 年 8 月 31 日」為評估期間時符合相關指標之標準，亦可申請認可。

正 本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會

附件

• 鼓勵投信躍進計畫問答集.pdf