期貨經理事業繳存設置保證金或營業保證金之「金融機構」及全權委託資產之「保管機構」，其債信評等等級

要旨

主旨

法規內容

一、依據期貨經理事業設置標準第十一條第二項及期貨經理事業管理規則 第十七條第二項與第二十八條第一項第一款，規定期貨經理事業繳存 設置保證金或營業保證金之「金融機構」及全權委託資產之「保管機 構」，其債信評等等級應符合下列任一信用評等規定： （一）經 Standard&Poor’s Corp. 評定，長期債務信用評等達 BBB- 級 以上，短期債務信用評等達 A-3 級以上。 （二）經 Moody’s InvestorsService 評定，長期債務信用評等達 Baa 3 級以上，短期債務信用評等達 P-3 級以上。 （三）經 FitchRatingsLtd. 評定，長期債務信用評等達 BBB- 級以上， 短期債務信用評等達 F3 級以上。 （四）經中華信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達tw BBB- 級以上，短期債務信用評等達 tw A-3 級以上。 （五）經英商惠譽國際信用評等股份有限公司臺灣分公司評定，長期債務 信用評等達 BBB-（twn）級以上，短期債務信用評等達 F3（twn） 級以上。 （六）經穆迪信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達 Baa3.tw 級以上，短期債務信用評等達 TW-3 級以上。 二、依據期貨經理事業設置標準第十一條第三項及期貨經理事業管理規則 第十七條第三項，規定期貨經理事業以國內政府債券以外之有價證券 繳存設置保證金或營業保證金者，該有價證券之種類，以上市或上櫃 之「金融債券」及「公司債」為限，該債券須由期貨經理事業以外之 事業所發行或保證，且該債券本身之債信評等等級，應符合下列任一 信用評等規定： （一）經 Standard&Poor’s Corp. 評定，長期債務信用評等達 A 級以 上。 （二）經 Moody’s InvestorsService 評定，長期債務信用評等達 A 級以上。 （三）經 FitchRatingsLtd. 評定，長期債務信用評等達 A 級以上。 （四）經中華信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達 tw A 級 以上。 （五）經英商惠譽國際信用評等股份有限公司臺灣分公司評定，長期債務 信用評等達 A（twn）級以上。 （六）經穆迪信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達 A.tw 級 以上。 三、期貨經理事業以國內政府債券、或前點規定之金融債券或公司債繳存 設置保證金或營業保證金者，其繳存額之計價方式如下： （一）以面額訂價發行或溢價發行之債券，按面額計算。 （二）以貼現方式發行或折價發行之債券，按發行價格計算。 （三）分割債券（含分割之中央公債、地方公債、金融債券及公司債）按 分割債券到期面額之百分之八十五計價。 四、期貨經理事業繳存之債券，如因市場價格變動或有其他原因，致低於 應繳存之設置保證金或營業保證金金額已達百分之二十以上者，受託 保管該保證金之金融機構應即通知該期貨經理事業自收受通知之日起 三個營業日內補足該保證金，並副知本會；期貨經理事業除能舉證證 明並無上述情事外，應於上述期限內補足該保證金。 五、期貨經理事業委託金融機構保管其繳存之設置保證金或營業保證金時 ，應將前點規定明定於其與該金融機構簽訂之委託保管契約中。 六、期貨經理事業對本會提出其已向金融機構繳存設置保證金或營業保證 金之證明文件時，應一併檢附該金融機構之信用評等符合第一點規定 且委託保管契約已載明第四點規定事項之證明文件；如以上市或上櫃 之金融債券或公司債繳存該保證金者，並應檢附該債券之信用評等符 合第二點規定之證明文件。 七、以上所規範之期貨經理事業，包括專營期貨經理事業及兼營期貨經理 事業之期貨經紀商、期貨信託事業、證券投資信託事業及證券投資顧 問事業。 八、本令自即日生效，前財政部證券暨期貨管理委員會九十二年八月十三 日台財證七字第Ｏ九二ＯＯＯ三二七八號令之第一點有關期貨經理事 業繳存設置保證金、營業保證金之「金融機構」、全權委託交易閒置 資金存放於「金融機構」及委託交易資金之「保管機構」之信用評等 等級規定，自同日不再適用。正 本：貼本會公告欄、本會證券期貨局公告欄副 本：行政院法規委員會、本會法律事務處、本會檢查局、本會銀行局、臺灣期 貨交易所股份有限公司、中華民國期貨業商業同業公會、中華民國證券投 資信託暨顧問商業同業公會、中華民國銀行商業同業公會全國聯合會、法 源資訊股份有限公司、博仲法律事務所 （原財政部證券暨期貨管理委員會 92.08.13 台財證七字第 0920003278 號令第一點有關期貨經理事業繳存設置保證金、營業保證金之「金融機 構」、全權委託交易閒置資金存放於「金融機構」及委託交易資金之「 保管機構」之信用評等等級規定不予適用） 不再援用：依據金融監督管理委員會 103.06.03 金管證期字第 1030013 3234 號令自即日廢止