資料來源：司法院法令判解系統
訂定公開發行公司內部稽核人員名冊、次一年度稽核計畫、上一年度之年度稽核計畫執行情形及上一年度內部稽核所見內部控制制度缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式。
要旨
訂定公開發行公司內部稽核人員名冊、次一年度稽核計畫、上一年度之年度稽核計畫執行情形及上一年度內部稽核所見內部控制制度缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式。
主旨
訂定公開發行公司內部稽核人員名冊、次一年度稽核計畫、上一年度之年度稽核計畫執行情形及上一年度內部稽核所見內部控制制度缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式。
法規內容
一、依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第十八條、第十九 條、第二十條、第二十四條第一項、第三十二條、第三十三條、第三 十四條及第四十四條規定，訂定內部稽核人員名冊、次一年度稽核計 畫、上一年度之年度稽核計畫執行情形及上一年度內部稽核所見內部 控制制度缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書及會計師專 案審查內部控制制度審查報告等相關格式如附件。 二、本令自即日生效，並自中華民國一百零一年度申報一百年度內部控制 制度聲明書等相關書件起開始適用，本會九十五年二月十日金管證稽 字第○九四○一五六七○五號令及九十八年三月十八日金管證稽字第 ○九八○○○九七六七一號令自即日廢止。正 本：貼本會公告欄、本會證券期貨局公告欄副 本：行政院法規會、本會法律事務處、行政院金融監督管理委員會（檢查局、 銀行局、保險局）、本會資訊管理處、法源資訊股份有限公司 （原行政院金融監督管理委員會 95.02.10 金管證稽字第 094015670 號 令廢止） （原行政院金融監督管理委員會 98.03.18 金管證稽字第 09800097671 號令廢止） 不再援用：依據金融監督管理委員會 103.10.01 金管證審字第 1030039 1321 號令自 104 年 1 月 1 日廢止
