發布內部控制制度聲明書、內部稽核人員名冊、年度稽核計畫（或實際執行情形）申報表、年度內部控制制度缺失及異常事項缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式令。

要旨

主旨

法規內容

一、依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第十八條、第十九條、第二十條、第二十四條第一項、第三十二條、第三十三條、第三十四條、第四十六條及「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」第十九條、第二十條第二項、第二十四條第一項、第二十六條、第三十七條規定，訂定內部稽核人員名冊、年度稽核計畫（或實際執行情形）申報表、年度內部控制制度缺失及異常事項缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式如附件。

二、本令自中華民國一百零四年一月一日生效，並自申報一百零四年度內部控制制度聲明書等相關書件開始適用；本會九十九年四月十四日金管證審字第○九九○○一六四三四一號令及一百零一年一月十六日金管證審字第一○一○○○一四五一一號、第一○一○○○一三九○一號令，自一百零四年一月一日廢止。

正 本：貼金融監督管理委員會公告欄、金融監督管理委員會證券期貨局公告欄副 本：行政院法規會、金融監督管理委員會（法律事務處、資訊服務處）、金融監督管理委員會檢查局、金融監督管理委員會銀行局、金融監督管理委員會保險局、法源資訊股份有限公司（均含附件）編註：1.依本筆資料，原行政院金融監督管理委員會民國 99 年 4 月 14 日金管證審字第 09900164341 號令，廢止。

2.依本筆資料，原行政院金融監督管理委員會民國 101 年 1 月16 日金管證審字第 10100014511 號令，廢止。

3.依本筆資料，原行政院金融監督管理委員會民國 101 年 1 月16 日金管證審字第 10100013901 號令，廢止。

4.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 110 年 9 月 30 日金管證審字第 11003637895 號令，自即日廢止。

附件

• 附件 內部稽核人員名冊、年度稽核計畫申報表、年度內部控制制度缺失及異常事項缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式.doc