ประกาศสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต ที่ สจ. 24/2542 เรื่อง การรายงานการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทที่ออกหุ้นกู้ภายหลังจากการเสนอขายหุ้นกู้

• จำนวนมาตรา: 4

มาตรา อารัมภบท

ประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ สจ. 24/2542

เรื่อง การรายงานการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทที่ออกหุ้นกู้

ภายหลังจากการเสนอขายหุ้นกู้

อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 57(6) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ออกข้อกําหนดไว้ดังต่อไปนี้

มาตรา ข้อ ๑

ข้อ ๑ ในประกาศนี้

“บริษัท” หมายความว่า บริษัทที่ออกหุ้นกู้ตามมาตรา 33 หรือมาตรา 34 ทั้งนี้ ไม่ว่าจะเป็นกรณีที่บริษัทดังกล่าวได้รับอนุญาตหรือให้ถือว่าได้รับอนุญาตจากสํานักงานให้เสนอขายหุ้นกู้นั้นก็ตาม

“การฟื้นฟูกิจการ” หมายความว่า การที่บริษัทที่ออกหุ้นกู้มีลักษณะอย่างใดอย่างหนึ่งดังต่อไปนี้

(ก) เป็นบริษัทที่ศาลมีคําสั่งให้ฟื้นฟูกิจการตามกฎหมายว่าด้วยล้มละลาย หรือ

(ข) เป็นบริษัทที่ได้จัดทําแผนดําเนินการเพื่อแก้ไขเหตุแห่งการเพิกถอนจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนที่จัดทําขึ้น ตามข้อบังคับตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยว่าด้วยหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการเกี่ยวกับการรับและเพิก ถอนหลักทรัพย์จดทะเบียน และได้จัดส่งแผนดังกล่าวต่อตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยแล้ว

“สํานักงาน” หมายความว่า สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

มาตรา ข้อ ๒

ข้อ ๒ ให้บริษัทรายงานรายละเอียดของข้อมูลตามข้อ 3 ต่อสํานักงานโดยไม่ชักช้าเมื่อเกิดเหตุการณ์ดังต่อไปนี้

(1) เหตุการณ์ใด ๆ ที่เป็นเงื่อนไขที่จะทําให้ผู้ถือหุ้นกู้ถือเป็นเหตุให้บริษัทผิดข้อตกลงตามหุ้นกู้ (events of default)

(2) บริษัทผิดข้อตกลงในการชําระหนี้ตามหุ้นกู้ (default)

(3) มีการเปลี่ยนแปลงแก้ไขข้อตกลงใด ๆ ที่เกี่ยวกับหุ้นกู้ในสาระสําคัญ เช่นอัตราดอกเบี้ย กําหนดเวลาไถ่ถอน อายุหุ้นกู้ เป็นต้น

(4) เมื่อหนี้ตามหุ้นกู้ระงับสิ้นไปไม่ว่าด้วยเหตุใดก่อนถึงวันครบกําหนดไถ่ถอนเช่น การไถ่ถอนก่อนกําหนดตามสิทธิที่ให้แก่ผู้ถือหุ้นกู้ (put option) การไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนกําหนดตามสิทธิของบริษัท (call option) การซื้อหุ้นกู้โดยบริษัทคืนจากผู้ถือหุ้นกู้ เป็นต้น

(5) มีการไถ่ถอนหุ้นกู้เมื่อครบกําหนดไถ่ถอน

(6) มีการเปลี่ยนแปลงผลการจัดอันดับความน่าเชื่อถือของหุ้นกู้นั้น

(7) บริษัทมีการฟื้นฟูกิจการ

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓ การรายงานตามข้อ 2 ให้แสดงรายละเอียดดังต่อไปนี้

(1) ข้อมูลเกี่ยวกับหุ้นกู้ ได้แก่ ชื่อบริษัทผู้ออก ชื่อและประเภทของหุ้นกู้ วัน เดือน ปี ที่ออกหุ้นกู้ วัน เดือน ปี ที่ครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ จํานวนหุ้นกู้ที่เสนอขายทั้งหมด และจํานวนหุ้นกู้ที่ยังไม่ได้ไถ่ถอน

(2) รายละเอียดของเหตุการณ์ตามข้อ 2 เช่น วันที่เกิดเหตุการณ์ เหตุที่ทําให้เกิดเหตุการณ์ เป็นต้น

(3) กรณีมีการไถ่ถอนหุ้นกู้ตามข้อ 2(4) หรือ (5) ให้ระบุราคาที่ไถ่ถอน และจํานวนหุ้นกู้ที่ไถ่ถอนด้วย

(4) ข้อมูลอื่นใดที่จําเป็นต่อการตัดสินใจของผู้ถือหลักทรัพย์ (ถ้ามี)

มาตรา ข้อ ๔

ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2542 เป็นต้นไป

ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ ณ วันที่ 8 พฤศจิกายน พ.ศ. 2542

(นายปกรณ์ มาลากุล ณ อยุธยา)

เลขาธิการ

สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์