ข้อบังคับกระทรวงการคลังว่าด้วยการซื้อเงินตราต่างประเทศ และหลักทรัพย์ต่างประเทศเพื่อนำไปใช้ประโยชน์ในการชำระหนี้เมื่อถึงกำหนด พ.ศ. 2535 (ฉบับ Update ณ วันที่ 26/06/2539) (ฉบับที่ 2)

• จำนวนมาตรา: 22

มาตรา อารัมภบท

ข้อบังคับกระทรวงการคลัง

ข้อบังคับกระทรวงการคลัง

ว่าด้วยการซื้อเงินตราต่างประเทศ

และหลักทรัพย์ต่างประเทศ

เพื่อนำไปใช้ประโยชน์ในการชำระหนี้เมื่อถึงกำหนด

พ.ศ.

๒๕๓๕

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๗ (๕)

แห่งพระราชบัญญัติเงินคงคลัง พ.ศ. ๒๔๙๑

ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติเงินคงคลัง (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๓๔

รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง โดยความเห็นชอบของคณะรัฐมนตรี

กำหนดข้อบังคับไว้ดังต่อไปนี้

หมวด

๑

บททั่วไป

มาตรา ข้อ ๑

ข้อ ๑

ในข้อบังคับนี้

“หลักทรัพย์”

หมายความว่า

พันธบัตรหรือหลักทรัพย์ของรัฐบาลต่างประเทศหลักทรัพย์ที่รัฐบาลต่างประเทศค้ำประกัน

หรือหลักทรัพย์ของสถาบันการเงินระหว่างประเทศ

แต่ไม่รวมถึงหลักทรัพย์ที่เป็นหุ้น

“ธนาคาร” หมายความว่า

ธนาคารพาณิชย์ภายในประเทศ หรือธนาคารพาณิชย์ในต่างประเทศ

“รัฐมนตรี” หมายความว่า

รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

“คณะกรรมการ”

หมายความว่า คณะกรรมการพิจารณาการนำเงินคงคลังไปซื้อเงินตราและหลักทรัพย์ต่างประเทศ

มาตรา ข้อ ๒

ข้อ ๒

การนำเงินคงคลังไปซื้อเงินตราต่างประเทศหรือซื้อหลักทรัพย์

ให้ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ดังนี้

๒.๑

ให้รัฐมนตรีอนุมัติจ่ายเงินคงคลังเพื่อซื้อเงินตราต่างประเทศหลักทรัพย์ต่างประเทศในสกุลเงินตราที่จะต้องชำระหนี้

ในวงเงินไม่เกินจำนวนหนี้ที่ถึงกำหนดชำระในช่วงระยะเวลาไม่เกิน ๕ ปี

ตามสัญญาเงินกู้ที่กระทรวงการคลังเป็นผู้กู้

๒.๒ การอนุมัติจ่ายเงินคงคลังตามข้อ ๒.๑

ให้คำนึงถึงเงินคงคลังที่จะต้องสำรองไว้ใช้จ่ายให้เพียงพอด้วย

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓[๑] ให้มีคณะกรรมการคณะหนึ่งเรียกว่า “คณะกรรมการพิจารณาการนำเงินคงคลังไปซื้อเงินตราและหลักทรัพย์ต่างประเทศ”

ประกอบด้วย ปลัดกระทรวงการคลังเป็นประธานกรรมการ

ผู้ว่าการธนาคารแห่งประเทศไทยหรือผู้แทนเป็นกรรมการ

ผู้อำนวยการสำนักงานเศรษฐกิจการคลังหรือผู้แทนเป็นกรรมการ

อธิบดีกรมบัญชีกลางหรือผู้แทนเป็นกรรมการ ผู้อำนวยการสำนักการเงินการคลัง

กรมบัญชีกลาง เป็นกรรมการและเลขานุการ ทั้งนี้ ให้คณะกรรมการมีอำนาจหน้าที่ ดังนี้

๓.๑

พิจารณาสกุลเงินตราและจำนวนเงินที่ต้องชำระตามสัญญาเงินกู้

เพื่อขออนุมัติใช้เงินคงคลังไปซื้อเงินตราต่างประเทศหรือหลักทรัพย์

เพื่อใช้ชำระหนี้สินนั้น

๓.๒

พิจารณานำเงินคงคลังไปซื้อเงินตราต่างประเทศหรือหลักทรัพย์ เพื่อใช้ชำระหนี้ตามข้อ

๓.๑ ตามวิธีการที่เห็นสมควร

๓.๓ พิจารณาการนำเงินตราต่างประเทศฝากธนาคาร

๓.๔

กำหนดหลักเกณฑ์วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมดูแลหลักทรัพย์

ตลอดจนพิจารณาแต่งตั้งผู้เก็บรักษาหลักทรัพย์ และอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

๓.๕ พิจารณาค่าใช้จ่ายต่าง ๆ

อันอาจเกิดขึ้นจากการดำเนินการตามข้อบังคับนี้

๓.๖ รายงานผลการดำเนินงานให้รัฐมนตรีทราบ

คณะกรรมการมีอำนาจแต่งตั้งคณะอนุกรรมการเพื่อพิจารณาเรื่องที่อยู่ในอำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการได้ตามที่เห็นสมควร

หมวด

๒

การซื้อเงินตราต่างประเทศและการนำเงินตราต่างประเทศฝากธนาคาร

มาตรา ข้อ ๔

ข้อ ๔

การซื้อเงินตราต่างประเทศ

ให้ซื้อสกุลเงินตราที่จะต้องชำระหนี้ในวงเงินไม่เกินจำนวนหนี้ที่ถึงกำหนดชำระในช่วงระยะเวลาไม่เกิน

๕ ปี ตามสัญญาเงินกู้ที่กระทรวงการคลังเป็นผู้กู้

มาตรา ข้อ ๕

ข้อ ๕

ให้กระทรวงการคลังหรือผู้ที่กระทรวงการคลังมอบหมาย

จัดซื้อเงินตราต่างประเทศในอัตราที่เห็นว่าดีที่สุด

มาตรา ข้อ ๖

ข้อ ๖

การนำเงินตราต่างประเทศฝากธนาคาร

ให้ฝากกับธนาคารภายในประเทศหรือธนาคารในต่างประเทศดังต่อไปนี้ คือ

๖.๑ ธนาคารพาณิชย์ของรัฐ

๖.๒ ธนาคารพาณิชย์ในต่างประเทศที่มีคุณสมบัติ

ดังนี้

(๑) มีขนาดของเงินกองทุนใหญ่เป็นอันดับที่ ๑ ถึง

๑๐๐ อันดับแรกของโลก และ

(๒) มีขนาดของเงินกองทุนใหญ่เป็นอันดับที่ ๑ ถึง

๑๐ อันดับแรกของประเทศสหรัฐอเมริกาหรือของประเทศญี่ปุ่น หรือ ๓

อันดับแรกของประเทศอื่น และ

(๓) ได้รับการจัดอันดับไม่ต่ำกว่า AA

โดย Standard & Poor’s Corporation หรือ Aa

โดย Moody’s Investor Services, Inc.

หรืออันดับที่เทียบเท่าโดยองค์กรจัดอันดับความน่าเชื่อถือของธุรกิจอื่นที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไป

มาตรา ข้อ ๗

ข้อ ๗

การเปิดบัญชีเงินฝากธนาคาร ให้เปิดในนามของกระทรวงการคลัง

มาตรา ข้อ ๘

ข้อ ๘

ในการถอนเงินในบัญชีเงินฝากธนาคาร

ให้รัฐมนตรีหรือผู้ที่รัฐมนตรีมอบหมายและอธิบดีกรมบัญชีกลางลงนามร่วมกัน

มาตรา ข้อ ๙

ข้อ ๙

การถอนเงินในบัญชีเงินฝากธนาคาร ให้ถอนได้เพื่อการดังต่อไปนี้

๙.๑ ซื้อหลักทรัพย์ ตามข้อ ๑๑

๙.๒ นำส่งดอกเบี้ย หรือดอกผล ตามข้อ ๑๐ และ ๑๖

๙.๓ ชำระหนี้ตามข้อ ๑๗

มาตรา ข้อ ๑๐

ข้อ ๑๐

ดอกเบี้ยที่ได้รับจากการนำเงินฝากธนาคาร

ให้นำส่งเป็นรายได้แผ่นดินอย่างน้อยปีละครั้ง

หมวด

๓

การซื้อหลักทรัพย์

มาตรา ข้อ ๑๑

ข้อ ๑๑

การซื้อหลักทรัพย์

ให้ซื้อในสกุลเงินตราที่จะต้องชำระหนี้ในวงเงินไม่เกินจำนวนหนี้ที่ถึงกำหนดชำระในช่วงระยะเวลาไม่เกิน

๕ ปี ตามสัญญาเงินกู้ที่กระทรวงการคลังเป็นผู้กู้

มาตรา ข้อ ๑๒

ข้อ ๑๒

ให้กระทรวงการคลังหรือผู้ที่กระทรวงการคลังมอบหมาย

จัดซื้อหลักทรัพย์ตามวิธีการที่คณะกรรมการเห็นสมควร

มาตรา ข้อ ๑๓

ข้อ ๑๓

อายุคงเหลือของหลักทรัพย์ ณ วันซื้อ

จะต้องใกล้เคียงและไม่เกินวันที่ถึงกำหนดชำระหนี้ตามสัญญาเงินกู้ที่กระทรวงการคลังเป็นผู้กู้

มาตรา ข้อ ๑๔

ข้อ ๑๔

หลักทรัพย์ที่ซื้อจะต้องมีจำนวนที่ชำระคืน ณ วันครบกำหนดไถ่ถอน

ไม่เกินกว่าจำนวนหนี้ที่ต้องชำระตามสัญญาเงินกู้ที่กระทรวงการคลังเป็นผู้กู้

มาตรา ข้อ ๑๕

ข้อ ๑๕

จำนวนเงินอันเป็นค่าซื้อหลักทรัพย์

จะสูงหรือต่ำกว่าราคาที่ตราไว้ของหลักทรัพย์ก็ได้

มาตรา ข้อ ๑๖

ข้อ ๑๖

ดอกผลที่ได้รับจากการซื้อหลักทรัพย์

ให้นำส่งเป็นรายได้แผ่นดินอย่างน้อยปีละครั้ง

หมวด

๔

การชำระหนี้

มาตรา ข้อ ๑๗

ข้อ ๑๗

เมื่อถึงกำหนดชำระหนี้รายใด ให้นำเงินตราต่างประเทศที่ฝากธนาคารหรือเงินตราต่างประเทศที่ได้รับจากการไถ่ถอนหลักทรัพย์ที่ซื้อไว้เพื่อการชำระหนี้รายนั้น

ไปชำระหนี้ดังกล่าว

มาตรา ข้อ ๑๘

ข้อ ๑๘

เงินตราต่างประเทศที่ได้รับจากการไถ่ถอนหลักทรัพย์เมื่อครบกำหนด

หากยังไม่ถึงกำหนดชำระหนี้ ให้นำไปฝากธนาคารตามข้อ ๖ เพื่อรอการชำระหนี้ต่อไป

หมวด

๕

การจัดการดูแลเงินตราต่างประเทศและหลักทรัพย์

มาตรา ข้อ ๑๙

ข้อ ๑๙

ให้กรมบัญชีกลาง

มีหน้าที่จัดการดูแลเกี่ยวกับเงินตราต่างประเทศและหลักทรัพย์ ดังนี้

๑๙.๑ ดูแลดอกเบี้ย

และดอกผลที่ได้รับจากการนำเงินตราต่างประเทศฝากธนาคารหรือจากการซื้อหลักทรัพย์

และนำส่งเป็นรายได้แผ่นดินตามข้อ ๑๐ และ ๑๖

๑๙.๒ เก็บรักษาหลักฐานการฝากกเงินกับธนาคาร

และเก็บรักษาหลักทรัพย์หรือแต่งตั้งผู้ทำหน้าที่เก็บรักษาหลักทรัพย์ตามที่คณะกรรมการเห็นสมควร

๑๙.๓

จัดทำทะเบียนควบคุมเงินตราต่างประเทศที่ฝากธนาคาร และหลักทรัพย์ที่ซื้อไว้

ตลอดจนรายงานยอดคงเหลือของบัญชีเงินฝากธนาคารและรายละเอียดของหลักทรัพย์ เสนอรัฐมนตรีเพื่อทราบภายใน

๔๕ วัน นับจากวันสิ้นปีงบประมาณ

๑๙.๔ ดำเนินการชำระหนี้ตามข้อ ๑๗ และ ๑๘

๑๙.๕ ดำเนินการอื่นใด

ตามที่กระทรวงการคลังมอบหมาย

มาตรา ข้อ ๒๐

ข้อ ๒๐

ค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกิดขึ้นจากการดำเนินการตามข้อบังคับนี้

ให้จ่ายจากเงินที่ตั้งไว้ในงบประมาณรายจ่ายประจำปีของกระทรวงการคลัง

แผนงานชำระหนี้เงินกู้ งานจัดการเงินกู้

มาตรา ข้อ ๒๑

ข้อ ๒๑

ให้รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังเป็นผู้รักษาการตามข้อบังคับนี้

มาตรา ข้อ ๒๒

ข้อ ๒๒ ให้ใช้ข้อบังคับนี้ตั้งแต่วันที่ ๑๑

มีนาคม ๒๕๓๕ เป็นต้นไป

ประกาศ

ณ วันที่ ๑๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๓๕

นายสุธี สิงห์เสน่ห์

รับมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

ข้อบังคับกระทรวงการคลัง

ว่าด้วยการซื้อเงินตราต่างประเทศ และหลักทรัพย์ต่างประเทศ

เพื่อนำไปใช้ประโยชน์ในการชำระหนี้เมื่อถึงกำหนด (ฉบับที่ ๒) พ.ศ. ๒๕๓๙

อารยา/พิมพ์

๓

พฤศจิกายน ๒๕๕๑

ก้องเกียรติ/ผู้จัดทำ

๔

พฤศจิกายน ๒๕๕๑

[๑]

บทเฉพาะกาล

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓

แก้ไขเพิ่มเติมโดยข้อบังคับกระทรวงการคลัง ว่าด้วยการซื้อเงินตราต่างประเทศ

และหลักทรัพย์ต่างประเทศ เพื่อนำไปใช้ประโยชน์ในการชำระหนี้เมื่อถึงกำหนด (ฉบับที่

๒) พ.ศ. ๒๕๓๙