ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง การอนุญาตให้บริษัทเงินทุนประกอบธุรกรรม Credit Default Swaps

• จำนวนมาตรา: 10

มาตรา อารัมภบท

ประกาศกระทรวงการคลัง

ประกาศกระทรวงการคลัง

เรื่อง

การอนุญาตให้บริษัทเงินทุนประกอบธุรกรรม

Credit Default Swaps

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๒๐ (๖) วรรคหนึ่ง แห่งพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์

และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ.

๒๕๒๒

ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชกำหนดแก้ไขเพิ่มเติมพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจเงินทุน

ธุรกิจหลักทรัพย์ และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. ๒๕๒๒ (ฉบับที่

๒) พ.ศ. ๒๕๒๘

รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังอนุญาตให้บริษัทเงินทุนประกอบธุรกรรม Credit

Default Swaps โดยมีเงื่อนไขและขอบเขตการทำธุรกรรม

ดังต่อไปนี้

มาตรา ข้อ ๑

ข้อ ๑ ธุรกรรม Credit Default Swaps หมายถึง

การซื้อขายข้อตกลงที่รับประกันความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงที่กำหนดไว้

โดยผู้ซื้อตกลงที่รับประกันความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงที่กำหนดไว้

โดยผู้ซื้อตกลงจะจ่ายเงินค่าธรรมเนียมให้แก่ผู้ขายและผู้ขายตกลงจะจ่ายเงินตามจำนวนที่ตกลงไว้เมื่อเกิด

Credit Event ขึ้น

มาตรา ข้อ ๒

ข้อ ๒ บริษัทเงินทุนประกอบธุรกรรม Credit Default Swaps ในฐานะผู้ซื้อเพื่อป้องกันความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงที่อาจจะเกิดความเสียหายแก่ตน

หรือในฐานะผู้ขาย Credit Default Swaps ให้แก่ลูกค้าที่มีภาระความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงนั้น

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓ การซื้อ Credit Default Swaps ที่สินทรัพย์อ้างอิงระบุจำนวนเงินเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ

ให้ทำธุรกรรมกับสถาบันการเงินในประเทศที่มีใบอนุญาตประกอบธุรกิจปัจจัยชำระเงินต่างประเทศเท่านั้น

ทั้งนี้ ไม่อนุญาตให้บริษัทเงินทุนขาย Credit Default Swaps ที่สินทรัพย์อ้างอิงระบุจำนวนเงินเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ

มาตรา ข้อ ๔

ข้อ ๔ การซื้อ Credit Default Swaps ที่สินทรัพย์อ้างอิงระบุจำนวนเงินเป็นสกุลเงินบาทให้ทำกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศ

และบริษัทเงินทุนในประเทศเท่านั้น

มาตรา ข้อ ๕

ข้อ ๕ ไม่อนุญาตให้บริษัทเงินทุนซื้อขาย Credit Default Swaps

กับผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ

มาตรา ข้อ ๖

ข้อ ๖ การทำธุรกรรม Credit Default Swaps ในประกาศนี้ไม่รวมถึงการทำธุรกรรม Credit

Default Swaps ที่มีสินทรัพย์อ้างอิงเป็นตราสารที่นับเข้าเป็นเงินกองทุนของสถาบันการเงินผู้ซื้อ

Credit Default Swaps เอง

และการทำธุรกรรม Credit Default Swaps ที่มีสินทรัพย์อ้างอิงเป็นกลุ่มของสินทรัพย์ เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งประเทศไทยเป็นการเฉพาะกรณี

มาตรา ข้อ ๗

ข้อ ๗ บริษัทเงินทุนผู้ขาย Credit Default Swaps ต้องมีการวิเคราะห์สินทรัพย์อ้างอิงและผู้ออกสินทรัพย์อ้างอิงนั้นและปฏิบัติตามพิธีการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อโดยถี่ถ้วน

พร้อมทั้งมีการจัดเก็บเอกสารหลักฐาน

การสอบทานและดูแลเสมือนหนึ่งเป็นการให้สินเชื่อแก่ผู้ออกสินทรัพย์อ้างอิงโดยตรง

มาตรา ข้อ ๘

ข้อ ๘ บริษัทเงินทุนที่จะทำธุรกรรม Credit Default Swaps ไม่ว่าจะเป็นผู้ซื้อหรือผู้ขายจะต้องมีความรู้ความเข้าใจในลักษณะธุรกรรมและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องเป็นอย่างดี

ต้องมีการกำหนดนโยบายเกี่ยวกับการทำธุรกรรม Credit Default Swaps และการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร

และจะต้องได้รับการความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัท

รวมทั้งการเปลี่ยนแปลงนโยบายจะต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัทก่อนทุกครั้ง

มาตรา ข้อ ๙

ข้อ ๙ บริษัทเงินทุนที่จะทำธุรกรรม Credit Default Swaps จะต้องมีบุคลากรที่มีความรู้ความสามารถและระบบการบริหารความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพซึ่งพร้อมที่จะรองรับการทำธุรกรรม

Credit Default Swaps รวมทั้งจะต้องมีการรายงานข้อมูลต่อผู้บริหารระดับสูงและคณะกรรมการอย่างสม่ำเสมอ

มาตรา ข้อ ๑๐

ข้อ ๑๐[๑]

ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษา

เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๑๒ เมษายน พ.ศ. ๒๕๔๖

ร้อยเอก สุชาติ เชาว์วิศิษฐ

รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

สุภาพร/พิมพ์

๑๐ กรกฎาคม ๒๕๔๖

นิลวรรณ/ปาจรีย์

ผู้จัดทำ

๑๖ กรกฎาคม ๒๕๔๖

[๑]รก.๒๕๔๖/พ๔๗ง/๖/๒๓ เมษายน ๒๕๔๖