ข้อ ๓
หนังสือข้อสนเทศต้องมีรายการดังนี้
(๑)
ถ้อยคำชี้แจงว่าหุ้นที่จำหน่ายเป็นหุ้นเดิม
และกำไรที่เกิดจากการจำหน่ายหุ้นมิ
ได้เป็นของบริษัท
(๒) ชื่อ ที่ตั้งของบริษัท
(๓)
วัตถุประสงค์ในการเสนอขายหุ้นของบริษัทค้าหลักทรัพย์หรือผู้ถือหุ้นเดิม
(๔) รายละเอียดเกี่ยวกับการเสนอขาย
(ก) ประเภทและจำนวนหุ้นที่เสนอขาย
(ข) มูลค่าที่ตราไว้ของหุ้นและราคาเสนอขาย
พร้อมทั้งวิธีที่ใช้ในการกำหนด
ราคาที่เสนอขาย
(ค) เงื่อนไขการเสนอขาย
(ง) สถานที่
และวันเวลาที่จะรับหนังสือข้อสนเทศและแบบคำขอซื้อหุ้น
(จ)
ระยะเวลาการจองหุ้น วิธีการจอง เงื่อนไข และวิธีการถอนเงินค่าจองใน
กรณีที่เปิดโอกาสให้ผู้จองหุ้นยกเลิกการจองได้
(ฉ) สถานที่
และวันเวลาการชำระเงินค่าจองหุ้น
(ช) วิธีการจัดสรร
กำหนดเวลาจัดสรร และคืนเงินค่าจองหุ้นให้แก่ผู้จอง
(ซ) ชื่อผู้เสนอขาย
(ฌ)
ในกรณีที่เป็นการเสนอขายหุ้นโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อจะนำหุ้นดังกล่าว
เข้าเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนหรือหลักทรัพย์รับอนุญาตในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
ต้องแจ้ง
ด้วยว่าหากไม่ได้รับการพิจารณาเข้าเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนหรือหลักทรัพย์รับอนุญาต
บริษัทค้าหลัก
ทรัพย์จะรับซื้อหุ้นคืนหรือไม่
(๕) ต้นทุนเฉลี่ยต่อหุ้นของหุ้นที่เสนอขาย
(๖) ข้อเท็จจริงเกี่ยวกับบริษัท
(ก) ประเภทและลักษณะการดำเนินธุรกิจของบริษัท
(ข)
โครงสร้างทุนปัจจุบันของบริษัทให้ระบุทุนจดทะเบียน ทุนชำระแล้ว
ทุนสำรองตามกฎหมาย เงินสำรองอื่น
และกำไรที่เหลือจากการจัดสรรและผลขาดทุนสะสม (ถ้ามี)
ของบริษัทตามที่ปรากฏในงบดุลล่าสุดซึ่งผ่านการตรวจสอบหรือสอบทานจากผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
ของบริษัทซึ่งไม่นานเกินกว่าหนึ่งร้อยแปดสิบวันก่อนทำหนังสือข้อสนเทศ
(ค)
ประวัติการเพิ่มทุนสำหรับช่วงเวลาอย่างน้อยสามปีสุดท้ายก่อนปีที่ทำ
หนังสือข้อสนเทศ
(ง) ประวัติความเป็นมาโดยสังเขปของบริษัท
(๗)
ข้อมูลเกี่ยวกับผลการดำเนินงานและฐานะการเงินของบริษัทในระยะที่ผ่านมา
(ก) งบการเงินซึ่งประกอบด้วยรายงานของผู้สอบบัญชี
งบดุล งบกำไรขาดทุน
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงฐานะการเงินพร้อมหมายเหตุประกอบงบการเงินโดยให้เปรียบเทียบย้อนหลัง
อย่างน้อยสามปีสุดท้ายก่อนปีที่ทำหนังสือข้อสนเทศ
ในกรณีที่บริษัทมีบริษัทย่อยและหรือบริษัทร่วม
ให้แสดงงบการเงินรวม
ของบริษัทและบริษัทย่อยซึ่งผ่านการตรวจสอบจากผู้บัญชีแล้ว
โดยให้เปรียบเทียบย้อนหลังเช่นเดียวกับ
งบการเงินของบริษัทเป็นการเพิ่มเติมและให้เปิดเผยรายชื่อบริษัทย่อยและบริษัทร่วม
รวมทั้งอัตราส่วน
การถือหุ้นในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วมดังกล่าว
(ข) งบการเงินระหว่างปีซึ่งผ่านการตรวจสอบหรือสอบทานจากผู้สอบบัญชี
ของบริษัทในกรณีที่วันทำหนังสือข้อสนเทศห่างจากวันสิ้นรอบระยะเวลาบัญชีของบริษัทเกินกว่าหนึ่ง
ร้อยแปดสิบวัน
(ค) มูลค่าหุ้นตามบัญชี
กำไรสุทธิและเงินปันผลต่อหุ้นโดยแสดงเปรียบเทียบ
ย้อนหลังอย่างน้อยห้าปีสุดท้ายก่อนปีที่ทำหนังสือข้อสนเทศ
(ง)
ลักษณะและสภาพของทรัพย์สินประเภทที่ก่อให้เกิดรายได้หลัก (ถ้ามี) ทั้งที่
เป็นทรัพย์สินมีตัวตน เช่น โรงงาน เครื่องจักร
และทรัพย์สินไม่มีตัวตน เช่น ค่าความนิยม ลิขสิทธิ์
เครื่องหมายการค้า เป็นต้น
(จ) ในกรณีที่บริษัทต้องจ่ายค่าตองแทนใด ๆ
เพื่อให้ได้มาซึ่งสิทธิบัตร ค่าความ
นิยม ค่าบริการให้ความช่วยเหลือหรือเทคนิคการผลิต
การใช้ชื่อหรือเครื่องหมายการค้า หรือในกรณีที่
บริษัทต้องจ่ายเงินอื่นใดเป็นกรณีพิเศษ
ให้บริษัทระบุสาระสำคัญของสัญญาหรือข้อตกลง ได้แก่ ค่า
ตอบแทน เงื่อนไขหรือข้อผูกพันที่จะต้องดำเนินการใด ๆ
ไว้ด้วย
(๘) นโยบายการจ่ายเงินปันผลของบริษัท
และข้อจำกัดเกี่ยวกับการจ่ายเงินปันผล
(ถ้ามี)
(๙)
ข้อมูลปัจจุบันเกี่ยวกับผู้ถือหุ้นและผู้บริหารของบริษัท
(ก) ชื่อ สัญชาติ ที่อยู่ อาชีพ
และจำนวนหุ้นของผู้ถือหุ้นสิบรายซึ่งถือหุ้นไว้เป็น
จำนวนมากที่สุดเรียงตามลำดับลงมาและอัตราส่วนการถือหุ้นตามที่ปรากฏในทะเบียนผู้ถือหุ้นของ
บริษัท
(ข) ชื่อ อายุ สัญชาติ ที่อยู่
ประวัติการทำงาน จำนวนหุ้นที่ถือของคณะ
กรรมการและเจ้าหน้าที่ระดับบริหารของบริษัท
(ค) ชื่อ
และจำนวนกรรมการซึ่งมีอำนาจลงนามผูกพันบริษัท ขอบเขตอำนาจ
(ถ้ามี)
ตามที่ระบุไว้ในข้อบังคับหรือรายการตามเอกสารทะเบียนที่กระทรวงพาณิชย์
(๑๐) ข้อมูลอื่น ๆ
(ก) ชื่อ และที่ตั้งของสำนักงานผู้สอบบัญชี
สถาบันการเงินที่ติดต่อประจำ
ของบริษัทและที่ปรึกษากฎหมาย (ถ้ามี)
(ข) ชื่อ
และที่ตั้งสำนักงานของนายทะเบียนหุ้นของบริษัท
(ค) ข้อความทั้งหมดในหนังสือบริคณห์สนธิ
และข้อบังคับของบริษัท
(ง) รายการอื่น ๆ
ที่สมควรให้ประชาชนทราบเพื่อประกอบการตัดสินใจเข้า
ชื่อซื้อหุ้น (ถ้ามี)
(๑๑) วันที่ทำหนังสือข้อสนเทศ
(๑๒)
ข้อความรับรองว่าข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทถูกต้องและตรงต่อความเป็นจริงโดยมี
กรรมการจำนวนเกินกว่ากึ่งหนึ่งพร้อมทั้งพยานอย่างน้อยสองคนลงลายมือชื่อรับรอง
