ประกาศสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต ที่ สจ. 55/2564 เรื่อง ประเทศที่มีการกำกับดูแลตลาดทุนเป็นที่ยอมรับของสำนักงาน

• จำนวนมาตรา: 7

มาตรา อารัมภบท

ประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ สจ. 55/2564

เรื่อง ประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนเป็นที่ยอมรับของสํานักงาน

โดยที่คณะกรรมการกํากับตลาดทุนได้ออกประกาศที่มีข้อกําหนดอ้างอิงถึงตลาดหลักทรัพย์ต่างประเทศที่ตั้งอยู่ในประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนเป็นที่ยอมรับของสํานักงาน ได้แก่ ประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกโดยบริษัทต่างประเทศ ประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ต่างประเทศประกาศเกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดําเนินงานของบริษัทต่างประเทศที่ออกและเสนอขายหุ้น เพื่อประโยชน์ในการปฏิบัติให้เป็นไปตามประกาศของคณะกรรมการกํากับตลาดทุนในกรณีดังกล่าว สํานักงานจึงกําหนดแนวทางในการพิจารณายอมรับประเทศที่มีการพัฒนาของตลาดทุนในระดับที่ได้มาตรฐานสากลหรือที่มีมาตรฐานการกํากับดูแลกิจการที่ออกหลักทรัพย์เทียบเคียงได้กับประเทศไทย รวมทั้งประกาศรายชื่อประเทศที่เป็นไปตามแนวทางดังกล่าว โดยมีรายละเอียดดังต่อไปนี้

มาตรา ข้อ ๑

ข้อ ๑ ให้ยกเลิกประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. 48/2563 เรื่อง ประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนเป็นที่ยอมรับของสํานักงาน ลงวันที่ 21 สิงหาคม พ.ศ. 2563

มาตรา ข้อ ๒

ข้อ ๒ ในประกาศนี้

“ประกาศเกี่ยวกับหลักทรัพย์ต่างประเทศประเภทหุ้น” หมายความว่า ประกาศดังต่อไปนี้

(1) ประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายหุ้นที่ออกโดยบริษัทต่างประเทศ

(2) ประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ต่างประเทศ เฉพาะในส่วนที่เกี่ยวกับหลักทรัพย์ต่างประเทศประเภทหุ้น

(3) ประกาศเกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดําเนินงานของบริษัทต่างประเทศที่ออกและเสนอขายหุ้น

“ประกาศเกี่ยวกับหลักทรัพย์ต่างประเทศประเภทหน่วยลงทุน” หมายความว่า ประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ต่างประเทศ เฉพาะในส่วนที่เกี่ยวกับหลักทรัพย์ต่างประเทศประเภทหน่วยลงทุน

“หน่วยลงทุน” หมายความว่า หน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ หรือตราสารหรือหลักฐานแสดงสิทธิในทรัพย์สินของกองทุนต่างประเทศที่มีนโยบายการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์หรือโครงสร้างพื้นฐาน

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓ ประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนในลักษณะใดลักษณะหนึ่งดังต่อไปนี้ สํานักงานจะถือว่าเป็นประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนที่ได้รับการยอมรับ ทั้งนี้ ตามประกาศเกี่ยวกับหลักทรัพย์ต่างประเทศประเภทหุ้น

(1) ประเทศที่มีการพัฒนาของตลาดทุนในระดับที่ได้มาตรฐานสากล โดยพิจารณาจากปัจจัยดังนี้

(ก) ตลาดหลักทรัพย์ที่ตั้งอยู่ในประเทศดังกล่าวมีความน่าเชื่อถือ โปร่งใส และได้มาตรฐาน ในด้านโครงสร้างการบริหารจัดการองค์กร กลไกการซื้อขายหลักทรัพย์ ระบบการชําระราคาและการส่งมอบหลักทรัพย์ และระบบการเปิดเผยสารสนเทศของบริษัทที่มีหลักทรัพย์ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ดังกล่าว

(ข) หน่วยงานกํากับดูแลตลาดทุนของประเทศดังกล่าวมีการกํากับดูแลตลาดหลักทรัพย์อย่างใกล้ชิด

(ค) มีกฎหมาย กฎเกณฑ์ และมาตรการบังคับที่เพียงพอ ในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับการคุ้มครองผู้ลงทุน

(2) ประเทศที่มีมาตรฐานการกํากับดูแลการออกและเสนอขายหลักทรัพย์ และบริษัทที่มีหุ้นซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ของประเทศนั้น เทียบเคียงได้กับมาตรฐานการกํากับดูแลบริษัทที่มีหุ้นเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

มาตรา ข้อ ๔

ข้อ ๔ ให้ถือว่าประเทศที่เข้าลักษณะใดลักษณะหนึ่งดังต่อไปนี้ เป็นประเทศที่มีลักษณะตามหลักเกณฑ์ในข้อ 3(2)

(1) ประเทศที่หน่วยงานกํากับดูแลตลาดทุนได้รับผลการประเมินมาตรฐานการกํากับดูแล Financial Sector Assessment Program (FSAP) ในหัวข้อเกี่ยวกับผู้ออกหลักทรัพย์ ภายใต้มาตรฐานของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO) ในเรื่องที่เกี่ยวกับ Objectives and Principles of Securities Regulation ในระดับที่ไม่ต่ํากว่า Broadly Implemented หรือเทียบเท่า

(2) ประเทศที่เคยผ่านการพิจารณาจากสํานักงานแล้วว่ามีหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวกับการกํากับดูแลบริษัทที่มีหุ้นซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ของประเทศนั้นในเรื่องที่สําคัญ เทียบเคียงได้กับหลักเกณฑ์ที่ใช้บังคับกับบริษัทที่มีหุ้นซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

มาตรา ข้อ ๕

ข้อ ๕ ประเทศที่มีการกํากับดูแลหน่วยลงทุนในลักษณะดังต่อไปนี้ สํานักงานจะถือว่าเป็นประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนที่ได้รับการยอมรับ ทั้งนี้ ตามประกาศเกี่ยวกับหลักทรัพย์ต่างประเทศประเภทหน่วยลงทุน

| | |

| --- | --- |

| ประเภทของหน่วยลงทุน | ประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนที่ได้รับการยอมรับ |

| (1) อีทีเอฟต่างประเทศ | ประเทศที่มีลักษณะครบถ้วน ดังนี้* หน่วยงานกํากับดูแลหลักเป็นสมาชิกสามัญของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO)

* ตลาดหลักทรัพย์หลักที่อีทีเอฟต่างประเทศมีการซื้อขายเป็นสมาชิกของ World Federation of Exchange (WFE)

|

| (2) กองทุนต่างประเทศที่มีนโยบายการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์หรือโครงสร้างพื้นฐาน | ประเทศที่มีลักษณะครบถ้วน ดังนี้* หน่วยงานกํากับดูแลหลักเป็นสมาชิกสามัญของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO) หรือตลาดหลักทรัพย์ที่หน่วยลงทุนมีการซื้อขายเป็นสมาชิกของ World Federation of Exchange (WFE)

* มีมาตรฐานการกํากับดูแลและมีมาตรการคุ้มครองผู้ลงทุนที่ลงทุนในกองทุนดังกล่าวอย่างเพียงพอ ในกรณีใดกรณีหนึ่งดังต่อไปนี้

1. หน่วยงานกํากับดูแลหลักได้รับผลการประเมินมาตรฐานการกํากับดูแล Financial Sector Assessment Program (FSAP) ในหัวข้อเกี่ยวกับกองทุนดังกล่าว ภายใต้มาตรฐานของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO) ในเรื่องที่เกี่ยวกับ Objectives and Principles of Securities Regulation ในระดับที่ไม่ต่ํากว่า Broadly Implementedหรือเทียบเท่า

2. ผ่านการพิจารณาจากสํานักงานว่ามีหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวกับการกํากับดูแลกองทุนดังกล่าว เทียบเคียงได้กับหลักเกณฑ์ที่ใช้บังคับกับทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ หรือกองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐาน ซึ่งมีการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

|

| (3) กรณีอื่นที่มิใช่ (1) หรือ (2) | ประเทศที่หน่วยงานกํากับดูแลหลักได้ลงนามในกรอบความร่วมมือในการเสนอขายหน่วยลงทุนระหว่างประเทศกับสํานักงาน |

หน่วยงานกํากับดูแลหลัก หมายถึง หน่วยงานกํากับดูแลที่มีอํานาจกํากับดูแลโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ หรือ

ผู้รับผิดชอบในการดําเนินการ

กรอบความร่วมมือตาม (3) เช่น Memorandum of Understanding on Streamlined Authorization

Framework for Cross-border Public Offers of ASEAN Collective

Investment Schemes (ASEAN CIS) หรือ Memorandum of

Cooperation on the Establishment and Implementation of the

Asia Region Funds Passport (ARFP)

มาตรา ข้อ ๖

ข้อ ๖ เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบข้อมูลเกี่ยวกับประเทศที่มีการกํากับดูแลตลาดทุนที่ได้รับการยอมรับจากสํานักงาน สํานักงานจะเปิดเผยรายชื่อประเทศที่สํานักงานเคยให้การยอมรับไว้แล้ว บนเว็บไซต์สํานักงาน

มาตรา ข้อ ๗

ข้อ ๗ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม พ.ศ. 2564 เป็นต้นไป

ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ ณ วันที่ 20 กันยายน พ.ศ. 2564

(นางสาวรื่นวดี สุวรรณมงคล)

เลขาธิการ

สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์