ข้อ ๒
ให้ยกเลิกความในข้อ ๑๐ แห่งประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการ
แลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน
ลงวันที่ ๑
เมษายน ๒๕๓๔
ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การ
กำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน
(ฉบับที่ ๕) ลงวันที่ ๒๒ กันยายน
๒๕๔๐ (ฉบับที่ ๖) ลงวันที่ ๙ กุมภาพันธ์ ๒๕๔๒ และ (ฉบับที่
๙) ลงวันที่ ๑๑ มกราคม ๒๕๔๔
และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
"ข้อ ๑๐
บุคคลใดขอซื้อหรือแลกเปลี่ยนหรือถอนหรือกู้ยืมเงินตราต่างประเทศ
กับตัวแทนรับอนุญาตเพื่อวัตถุประสงค์ตามที่ระบุข้างท้ายนี้
ตัวแทนรับอนุญาตต้องเรียกให้บุคคล
นั้นยื่นเอกสารหลักฐานตามที่ระบุไว้แต่ละกรณีดังต่อไปนี้
(๑)
ชำระค่าของที่นำเข้าหรือของที่สั่งจากประเทศหนึ่งไปยังอีกประเทศหนึ่ง
โดยไม่นำของเข้ามาในประเทศ
ต้องเรียกเอกสารหลักฐานอย่างใดอย่างหนึ่ง ดังนี้
(ก) สัญญาซื้อขาย
(ข) บัญชีราคาสินค้า
(ค) เอกสารเรียกเก็บเงินจากผู้ขาย
ทั้งนี้
ในกรณีการชำระเงินให้แก่บุคคลอื่นที่มิใช่ผู้ขายสินค้าต้องเรียกเอกสาร
หลักฐานหรือคำสั่งของผู้ขายสินค้า
(๒) ซื้ออสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ
ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หนังสือชี้แจงเหตุผลความจำเป็น
(ข)
รายละเอียดของอสังหาริมทรัพย์และ
(ค) คำรับรองตามแบบที่กำหนด
คำรับรองตาม
(ค) ให้ตัวแทนรับอนุญาตส่งให้เจ้าพนักงานพร้อมกับแบบ ธ.ต. ๕
(๓)
ซื้อหุ้นบริษัทในเครือเดียวกันที่ต่างประเทศในลักษณะที่เป็นการให้
สวัสดิการแก่พนักงาน ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หนังสือชี้แจงรายละเอียดเกี่ยวกับสวัสดิการที่พนักงานจะได้รับ
(ข)
เอกสารโครงการซื้อหุ้นบริษัทในเครือเดียวกัน
(ค)
เอกสารที่แสดงความสัมพันธ์การเป็นบริษัทในเครือเดียวกัน และ
(ง) คำรับรองตามแบบที่กำหนด
คำรับรองตาม
(ง) ให้ตัวแทนรับอนุญาตส่งให้เจ้าพนักงานพร้อมกับแบบ ธ.ต. ๕
(๔) ซื้อหลักทรัพย์ในต่างประเทศ
ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หนังสือชี้แจงเหตุผลความจำเป็น
(ข) รายละเอียดของหลักทรัพย์
และ
(ค) คำรับรองตามแบบที่กำหนด
(๕) ลงทุนในกิจการที่ต่างประเทศ
ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หนังสือชี้แจงเหตุผลการลงทุน
(ข) รายละเอียดของการลงทุน
(ค)
เอกสารหลักฐานเกี่ยวกับผู้ลงทุน อันได้แก่ ใบสำคัญการจดทะเบียน
นิติบุคคล หนังสือรับรอง
และรายชื่อผู้ถือหุ้นส่วนที่กระทรวงพาณิชย์รับรอง และ
(ง) คำรับรองตามแบบที่กำหนด
คำรับรองตาม
(ง) ให้ตัวแทนรับอนุญาตส่งให้เจ้าพนักงานพร้อมกับแบบ ธ.ต. ๔
หรือ ธ.ต. ๕ แล้วแต่กรณี
คำว่า
"ลงทุนในกิจการที่ต่างประเทศ" หมายความถึง จัดตั้งกิจการในต่าง
ประเทศหรือเข้าร่วมลงทุนกับบุคคลหรือนิติบุคคลในต่างประเทศ
โดยมีสัดส่วนการถือหุ้นหรือส่วน
เป็นเจ้าของไม่ต่ำกว่าร้อยละ ๑๐ ของทุนทั้งหมดของกิจการนั้น
ทั้งนี้ สัดส่วนการถือหุ้นให้นับต่อ
หนึ่งราย
(๖)
ให้กู้ยืมแก่กิจการในเครือที่ต่างประเทศต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หลักฐานแสดงความเป็นเจ้าของหรือการถือหุ้น
(ข)
หลักฐานการกู้ยืมที่แสดงรายละเอียดของการกู้ยืม และ
(ค) คำรับรองตามแบบที่กำหนด
คำรับรองตาม
(ค) ให้ตัวแทนรับอนุญาตส่งให้เจ้าพนักงานพร้อมกับแบบ ธ.ต. ๔
หรือ ธ.ต. ๕ แล้วแต่กรณี
คำว่า
"กิจการในเครือที่ต่างประเทศ" หมายความถึง สำนักงานสาขาหรือ
ตัวแทนที่อยู่นอกประเทศของนิติบุคคลที่ตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย
ห้างหุ้นส่วนในต่างประเทศที่ผู้ให้กู้
เป็นหุ้นส่วนรวมกันไม่ต่ำกว่าร้อยละ ๑๐
ของทุนทั้งหมดของห้างนั้น บริษัทจำกัดในต่างประเทศที่
ผู้ให้กู้ถือหุ้นรวมกันไม่ต่ำกว่าร้อยละ ๑๐
ของหุ้นทั้งหมดของบริษัทจำกัดนั้น และให้หมายความ
รวมถึงกิจการในต่างประเทศที่ผู้ให้กู้มีส่วนเป็นเจ้าของไม่ต่ำกว่าร้อยละ
๑๐ ของทุนทั้งหมดของ
กิจการนั้น
(๗)
ส่งเงินซึ่งเป็นกรรมสิทธิ์ของคนไทยที่ย้ายถิ่นฐานไปพำนักอยู่ต่างประเทศ
เป็นการถาวร ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หลักฐานของทางการที่แสดงว่ายินยอมให้ผู้รับพำนักอยู่ในประเทศนั้น
เป็นการถาวร และ
(ข)
หลักฐานที่แสดงว่าเงินที่จะส่งเป็นของผู้รับ เช่น หนังสือรับรองเงินฝาก
จากธนาคาร
(๘) ส่งเงินมรดกให้แก่ผู้รับมรดกที่มีถิ่นพำนักถาวรในต่างประเทศ
ต้องเรียก
เอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หลักฐานของทางการที่แสดงว่ายินยอมให้ผู้รับพำนักอยู่ในประเทศนั้น
เป็นการถาวร และ
(ข)
หลักฐานที่แสดงว่าเป็นผู้รับมรดก เช่น สำเนาพินัยกรรมหรือหนังสือ
ของผู้จัดการที่ศาลตั้งที่แสดงการจัดสรรเงินมรดกให้แก่ผู้รับ
(๙) ส่งไปให้ครอบครัวหรือญาติพี่น้อง
ซึ่งมีถิ่นพำนักถาวรในต่างประเทศต้อง
เรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หลักฐานของทางการที่แสดงว่ายินยอมให้ผู้รับพำนักอยู่ในประเทศนั้น
เป็นการถาวร และ
(ข)
หลักฐานที่แสดงความสัมพันธ์ทางเครือญาติ เช่น บัญชีเครือญาติ
(๑๐) เป็นค่าใช้จ่ายเดินทางไปต่างประเทศ
ต้องเรียกเอกสารหลักฐานอย่างใด
อย่างหนึ่ง ดังนี้
(ก) หนังสือเดินทาง
(ข)
ตั๋วเครื่องบินหรือตั๋วยานพาหนะเดินทาง
(๑๑)
ชำระคืนต้นเงินกู้จากต่างประเทศไม่ว่าเงินกู้บาทหรือเงินกู้เงินตรา
ต่างประเทศต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หลักฐานที่แสดงรายละเอียดของการกู้ยืมเงินจากต่างประเทศ เช่น
สัญญากู้ และ
(ข)
หลักฐานการนำเงินกู้จากต่างประเทศนั้นเข้ามาในประเทศ เช่น ธ.ต.ต
หรือ ธ.ต. ๔๐
(๑๒)
ชำระดอกเบี้ยเงินกู้จากต่างประเทศไม่ว่าเงินกู้บาทหรือเงินกู้เงินตรา
ต่างประเทศต้องเรียกเอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หลักฐานที่แสดงรายละเอียดของการกู้ยืมเงินจากต่างประเทศ เช่น
สัญญากู้ ทั้งนี้ เฉพาะในการส่งเงินค่าดอกเบี้ยครั้งแรก
(ข)
หลักฐานการนำเงินกู้จากต่างประเทศนั้นเข้ามาในประเทศ เช่น ธ.ต.
๓ หรือ ธ.ต. ๔๐ และ
(ค)
เอกสารเรียกเก็บเงินค่าดอกเบี้ยหรือเอกสารแสดงการคำนวณ
ดอกเบี้ยกรณีไม่มีเอกสารเรียกเก็บเงิน
(๑๓) ส่งคืนเงินค่าขายหุ้นหรือหน่วยลงทุน
ต้องเรียกเก็บเอกสารหลักฐาน คือ
หลักฐานที่แสดงการขายหุ้นหรือหน่วยลงทุน เช่น สัญญาซื้อขาย
(๑๔)
ส่งคืนเงินลงทุนในตราสารทางการเงินที่ออกโดยสถาบันการเงินใน
ประเทศไทย เช่น ตั๋วสัญญาใช้เงิน ตั๋วแลกเงิน
ต้องเรียกเอกสารหลักฐานอย่างหนึ่งอย่างใด ดังนี้
(ก) หลักฐานแสดงการถือกรรมสิทธิ์ในตราสารทางการเงิน ในกรณีถือ
ตราสารทางการเงินจนครบกำหนด
(ข)
หลักฐานแสดงการโอนกรรมสิทธิ์ตราสารทางการเงิน ในกรณีขาย
ตราสารทางการเงินต่อให้บุคคลอื่น
(๑๕)
ส่งคืนเงินทุนของสาขาหรือสำนักงานผู้แทนในประเทศไทย ต้องเรียก
เอกสารหลักฐานดังนี้
(ก)
หลักฐานการจัดตั้งสาขาหรือสำนักงานผู้แทนในประเทศไทย เช่น
ใบอนุญาตจากกระทรวงพาณิชย์
(ข) หลักฐานการนำเงินเข้า
เช่น ธ.ต. ๓ หรือ ธ.ต. ๔๐ และ
(ค)
หลักฐานที่แสดงว่าเงินที่จะส่งเป็นของสาขาหรือสำนักงานผู้แทนใน
ประเทศไทย เช่น สำเนาบัญชีเงินฝาก
(๑๖)
ส่งคืนเงินลงทุนของกองทุนรวมเนื่องจากการลดทุนของกองทุนรวม ทั้งนี้
การลดทุนดังกล่าวต้องมิได้เกิดจากการระดมทุนหรือกู้ยืมจากในประเทศ
หรือรายได้ทางอ้อมที่เกิด
จากการระดมทุนหรือกู้ยืมจากในประเทศ ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน
ดังนี้
(ก)
หลักฐานการนำเงินเข้ามาซื้อหน่วยลงทุน เช่น ธ.ต. ๓ หรือ ธ.ต. ๔๐
(ข)
มติที่ประชุมของกองทุนรวมในการลดทุน ให้แก่ผู้ถือหน่วยลงทุน
(ค)
งบการเงินที่กองทุนรวมรับรองความถูกต้อง
(ง) รายละเอียดแสดงทรัพย์สินสุทธิของกองทุนรวมในขณะที่ลดทุน
และ
(จ)
หลักฐานแสดงแหล่งที่มาของเงินที่ใช้ในการลดทุน
เอกสารดังกล่าวข้างต้นให้ตัวแทนรับอนุญาตส่งให้เจ้าพนักงานพร้อมภาพถ่าย
ของแบบ ธ.ต. ๔ หรือ ธ.ต. ๔๐
(๑๗) ส่งคืนเงินลงทุนกรณีเลิกกิจการ
ลดทุนหรือลดมูลค่าหุ้น ต้องเรียกเอกสาร
หลักฐานอย่างใดอย่างหนึ่ง ดังนี้
(ก)
หนังสือรับรองเสร็จสิ้นการชำระบัญชีของผู้ชำระบัญชี ในกรณีที่เลิก
กิจการ
(ข)
ใบรับรองทุนจดทะเบียนที่ออกโดยกระทรวงพาณิชย์ ในกรณีลดทุน
หรือลดมูลค่าหุ้น
(๑๘) ส่งเงินคืนค่าขายอสังหาริมทรัพย์ให้แก่บุคคลต่างประเทศ
ต้องเรียก
เอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก) สัญญาซื้อขาย และ
(ข)
หลักฐานแสดงการโอนกรรมสิทธิ์ในอสังหาริมทรัพย์
(๑๙)
ส่งเงินค่าเช่าอสังหาริมทรัพย์ให้แก่บุคคลต่างประเทศ ต้องเรียกเอกสาร
หลักฐาน ดังนี้
(ก) สัญญาเช่า
(ข)
หลักฐานการถือกรรมสิทธิ์ในอสังหาริมทรัพย์ของบุคคลต่างประเทศ
(๒๐)
ส่งคืนเงินที่บุคคลต่างประเทศเคยนำเข้ามาในประเทศไทย ต้องเรียก
เอกสารหลักฐาน ดังนี้
(ก)
หลักฐานการนำเงินเข้ามาในประเทศไทย เช่น ธ.ต. ๓ หรือ ธ.ต. ๔๐
(ข)
หลักฐานที่แสดงว่าเงินที่จะส่งออกเป็นเงินของบุคคลต่างประเทศนั้น
เช่น สำเนาบัญชีเงินฝาก
(๒๑) ส่งเงินปันผล ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน คือ
หลักฐานการจ่ายเงินปันผล
เช่น ใบแจ้งการจ่ายเงินปันผลของบริษัทผู้จ่าย
(๒๒) ส่งเงินกำไรออกไปให้สำนักงานใหญ่
ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน คือ
งบการเงินสำหรับรอบระยะเวลาบัญชีปัจจุบันที่มีผู้สอบบัญชีรับอนุญาตรับรองแล้วหรืองบการเงิน
ระหว่างกาลที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องแล้ว
หากเป็นการส่งกำไรระหว่างกาล
(๒๓) เป็นค่าใช้จ่ายในการศึกษา
ต้องเรียกเอกสารหลักฐาน คือ หลักฐานการ
ศึกษา เช่น หนังสือรับรองของสถานศึกษาหรือหนังสือรับรองของ
ก.พ.
(๒๔)
ส่งเงินออมของชาวต่างประเทศที่ทำงานในประเทศไทย ต้องเรียกเอกสาร
หลักฐาน คือ หนังสือรับรองรายได้จากนายจ้าง
(๒๕) วัตถุประสงค์อื่นนอกจากที่กล่าวมาข้างต้น
ต้องเรียกเอกสารหลักฐานอัน
แสดงภาระผูกพันที่จะต้องชำระเงินให้แก่บุคคลในต่างประเทศ
เช่น สัญญาเอกสารเรียกเก็บเงิน ทั้ง
นี้
ให้รวมถึงการชำระเงินให้แก่บุคคลอื่นตามคำสั่งของบุคคลในต่างประเทศดังกล่าว
โดยแสดง
เอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้อง
เว้นแต่กรณีการขอซื้อเงินตราต่างประเทศเพื่อวัตถุประสงค์ตามวรรคหนึ่ง
(๑)
(๒) (๓) และ (๔)
ความในวรรคหนึ่งมิให้ใช้บังคับแก่การขอซื้อเงินตราต่างประเทศกับตัวแทนรับ
อนุญาต ในจำนวนที่ไม่เกิน ๑๐,๐๐๐
ดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่าตามอัตราตลาด แต่
ตัวแทนรับอนุญาตต้องเรียกให้ผู้ขอยื่นแบบการขอซื้อเงินตราต่างประเทศที่กรอกข้อมูลและ
ลงลายมือชื่อเรียบร้อยแล้วตามแบบที่เจ้าพนักงานกำหนด"
