ข้อ ๔ ในการยื่นคำขอรับอนุญาต
ให้บริษัทเงินทุนและบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ยื่นคำขอรับอนุญาตต่อรัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังผ่านธนาคารแห่งประเทศไทยพร้อมทั้งเสนอแผนงานรองรับการประกอบธุรกิจดังกล่าวที่กำหนดเป็นลายลักษณ์อักษรและได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการของบริษัทแล้ว
โดยแผนงานดังกล่าวอย่างน้อยต้องมีสาระสำคัญดังต่อไปนี้
(๑) นโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติในการประกอบธุรกิจ ทั้งนี้
การเพิ่มเติมหรือเปลี่ยนแปลงนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติ
จะต้องได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการของบริษัทด้วย
(๒) ระเบียบและวิธีการบริหารความเสี่ยง ระบบควบคุมภายใน
ระบบการจัดการและระบบบัญชี เพื่อรองรับการประกอบธุรกิจดังกล่าว
ซึ่งครอบคลุมเรื่องดังต่อไปนี้
ก) ระบบการวิเคราะห์และบริหารความเสี่ยงของหลักทรัพย์
การกำหนดวงเงิน
ลงทุนในหลักทรัพย์ประเภทต่างๆ
การกำหนดเพดานสำหรับธุรกรรมเพื่อค้าโดยสะท้อนถึงความเสี่ยงที่มูลค่าหลักทรัพย์จะเปลี่ยนแปลงไปตามปัจจัยต่างๆ
เช่น จากการเคลื่อนไหวของอัตราดอกเบี้ย เป็นต้น
ข) การกำหนดเพดานความเสี่ยงเพื่อป้องกันการขาดทุน
(เช่น Stop
loss limit) การติดตาม
และการทบทวนเพดานความเสี่ยง
การตรวจสอบและระบบรายงานเพื่อให้ทราบการปฏิบัติที่แตกต่างไปจากวงเงินและเพดานที่ได้กำหนดไว้
ค) การอนุมัติให้เกินเพดานความเสี่ยงที่กำหนดไว้เป็นการชั่วคราว
ง) ระบบการติดตามการเปลี่ยนแปลงของมูลค่าตามราคาตลาดของหลักทรัพย์เป็นประจำทุกสิ้นวันทำการ
(Mark to market) และจัดทำรายงานรายได้
หรือกำไรขาดทุนที่เกิดจากการทำธุรกรรมค้าตราสารหนี้
จ) ระบบการติดตามการปฏิบัติงานของส่วนงานที่ทำหน้าที่ปฏิบัติการและสนับสนุน
(Back office) เช่น การยืนยันการทำรายการ
การกระทบยอดรายการ การจัดการทางกฎหมายและการหักบัญชี (Settlement) เป็นต้น
ฉ) ระบบการจัดเก็บข้อมูลและการจัดทำรายงานที่มีรายละเอียดอันเป็นประโยชน์ในการติดตาม
วิเคราะห์ และประเมินผลการประกอบธุรกิจ เพื่อรายงานต่อผู้บริหารและธนาคารแห่งประเทศไทย
(๓) มีความพร้อมด้านบุคลากร
(๔) มีกระบวนการตรวจสอบดูแลให้มีการปฏิบัติตามกฎหมายหรือกฎเกณฑ์อื่นที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด
และต้องจัดให้มีระบบการประเมินและสอบทานว่าเจ้าหน้าที่ได้ปฏิบัติตามนโยบายและขั้นตอนที่ได้กำหนดไว้
รวมทั้งกระบวนการที่กำหนดไว้สามารถบรรลุผลที่ตั้งใจได้จริง
ทั้งนี้
ให้ธนาคารแห่งประเทศไทยพิจารณาคำขอและคุณสมบัติของบริษัทเงินทุนและบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์
พร้อมทั้งเสนอความเห็นต่อรัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังเพื่อพิจารณาในการอนุญาตต่อไป
