ประกาศคณะกรรมการ ก.ล.ต. ที่ กม. 3/2564 เรื่อง การคำนวณและชำระค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์บางประเภท

• จำนวนมาตรา: 4

มาตรา อารัมภบท

ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ กม. 3/2564

เรื่อง การคํานวณและชําระค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการ

ตามที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจ

หลักทรัพย์บางประเภท

อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 14 วรรคหนึ่ง (2) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้

มาตรา ข้อ ๑

ข้อ ๑ ในประกาศนี้

“ผู้ได้รับใบอนุญาต” หมายความว่า ผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์แบบ จ หรือผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนส่วนบุคคล ตามกฎกระทรวงว่าด้วยการอนุญาตการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ พ.ศ. 2551 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยกฎกระทรวงว่าด้วยการอนุญาตการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 5) พ.ศ. 2563

“ค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการ” หมายความว่า ค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการที่ผู้ได้รับใบอนุญาตต้องชําระ ตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต

มาตรา ข้อ ๒

ข้อ ๒ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตที่มีลักษณะดังต่อไปนี้ คํานวณและชําระค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามหลักเกณฑ์ในประกาศนี้

(1) เคยได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์แบบ ก ที่มีการชําระค่าธรรมเนียมใบอนุญาตในอัตรา 20 ล้านบาท และขอคืนใบอนุญาตดังกล่าวเพื่อมาขอรับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์แบบ จ

(2) เคยได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์แบบ ค ที่มีการชําระค่าธรรมเนียมใบอนุญาตในอัตรา 5 ล้านบาท และขอคืนใบอนุญาตดังกล่าวเพื่อมาขอรับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนส่วนบุคคล

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตที่มีลักษณะตามข้อ 2 คํานวณและชําระค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตั้งแต่ปีที่ผู้ได้รับใบอนุญาตเริ่มประกอบกิจการตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(1) ให้นําค่าธรรมเนียมใบอนุญาตที่เคยชําระตามข้อ 2(1) หรือ (2) แล้วแต่กรณีหักด้วย

(ก) ค่าเสื่อมราคาของใบอนุญาตเป็นรายปีในอัตราร้อยละ 10 ของค่าธรรมเนียมใบอนุญาต สําหรับช่วงเวลาที่ได้ประกอบธุรกิจตามที่ได้รับใบอนุญาตดังกล่าว ทั้งนี้ หากไม่เต็มปีปฏิทินให้คํานวณตามสัดส่วนเป็นรายวันที่เคยได้ใบอนุญาตนั้น

(ข) มูลค่าใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์แบบ จ จํานวน 5 ล้านบาท หรือมูลค่าใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนส่วนบุคคล จํานวน 1 ล้านบาท แล้วแต่กรณี

(2) ให้นํามูลค่าคงเหลือของค่าธรรมเนียมใบอนุญาตที่เคยชําระไว้หลังหักรายการตาม (1) ไปหักทอนค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการที่คํานวณได้และต้องชําระให้แก่สํานักงานในแต่ละปี จนกว่ามูลค่าคงเหลือดังกล่าวจะหมดลง แต่ต้องไม่เกินกว่า 10 ปีนับแต่การหักทอนครั้งแรก

(3) เมื่อได้หักทอนค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตาม (2) แล้ว ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตคํานวณและชําระค่าธรรมเนียมตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดในประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต

มาตรา ข้อ ๔

ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 3 มีนาคม พ.ศ. 2564 เป็นต้นไป

ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ ณ วันที่ 29 มกราคม พ.ศ. 2564

(นายพิชิต อัคราทิตย์)

ประธานกรรมการ

คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์