資料由法律人 LawPlayer整理提供·กฎหมายไทย / LawPlayer จากสำนักงานคณะกรรมการกฤษฎีกา
ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม
Credit Default Swaps
อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๙ ทวิ แห่งพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ พ.ศ. ๒๕๐๕ ที่แก้ไขเพิ่มเติมแล้ว ธนาคารแห่งประเทศไทยอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ทำธุรกรรม Credit Default Swaps โดยมีข้อกำหนดดังต่อไปนี้
ข้อ ๑ ให้ยกเลิกประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม Credit Default Swaps ลงวันที่ ๒๘ เมษายน ๒๕๔๖
ข้อ ๒ ธุรกรรม Credit Default Swaps หมายถึง การซื้อขายข้อตกลงที่รับประกันความเสี่ยงด้านเครดิตที่เกี่ยวข้องกับความสามารถในการชำระคืนของสินทรัพย์อ้างอิงที่กำหนดไว้ โดยผู้ซื้อตกลงจะจ่ายเงินค่าธรรมเนียมให้แก่ผู้ขาย และผู้ขายตกลงจะจ่ายเงินตามจำนวนที่ตกลงไว้เมื่อเกิด Credit Event ขึ้น
ข้อ ๓ ให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม Credit Default Swaps ในฐานะผู้ซื้อเพื่อป้องกันความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงที่อาจจะเกิดความเสียหายแก่ตน หรือในฐานะผู้ขาย Credit Default Swaps ให้แก่ลูกค้าที่มีภาระความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงนั้น
ข้อ ๔ การซื้อ Credit Default Swaps ที่สินทรัพย์อ้างอิงระบุจำนวนเงินเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ ให้ทำธุรกรรมกับสถาบันการเงินที่มีใบอนุญาตประกอบธุรกิจปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ นิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ สถาบันการเงินระหว่างประเทศ หรือคู่สัญญาที่ธนาคารแห่งประเทศไทยจะกำหนดเพิ่มเติม
ข้อ ๕ การซื้อ Credit Default Swaps ที่สินทรัพย์อ้างอิงระบุจำนวนเงินเป็นสกุลเงินบาทให้ทำกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศ บริษัทเงินทุนในประเทศ และนิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ สถาบันการเงินระหว่างประเทศ หรือ คู่สัญญาที่ธนาคารแห่งประเทศไทยจำกำหนดเพิ่มเติม
ข้อ ๖ การทำธุรกรรม Credit Default Swaps กับนิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ หรือสถาบันการเงินระหว่างประเทศ จะต้องรับชำระหรือจ่ายชำระเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ
ข้อ ๗ การอนุญาตตามข้อ ๒ ถึงข้อ ๖ ไม่รวมถึงการทำธุรกรรม Credit Default Swaps ที่มีสินทรัพย์อ้างอิงเป็นตราสารที่นับเข้าเป็นเงินกองทุนของสถาบันการเงินผู้ขาย Credit Default Swaps เอง และการทำธุรกรรม Credit Default Swaps ที่มีสินทรัพย์อ้างอิงเป็นกลุ่มของสินทรัพย์ เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งประเทศไทยเป็นการเฉพาะกรณี
ข้อ ๘ ธนาคารพาณิชย์ผู้ขาย Credit Default Swaps ต้องมีการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงและผู้ออกสินทรัพย์อ้างอิงนั้นและปฏิบัติตามพิธีการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อโดยถี่ถ้วน พร้อมทั้งมีการจัดเก็บเอกสารหลักฐาน การสอบทานและดูแล เสมือนหนึ่งเป็นการให้สินเชื่อแก่ผู้ออกสินทรัพย์อ้างอิงโดยตรง
ข้อ ๙ ธนาคารพาณิชย์ที่จะทำธุรกรรม Credit Default Swaps ไม่ว่าจะเป็นผู้ซื้อหรือผู้ขายจะต้องมีความรู้ความเข้าใจในลักษณะธุรกรรมและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องเป็นอย่างดี ต้องมีการกำหนดนโยบาย กลยุทธ์ ขั้นตอนการปฏิบัติที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรม Credit Default Swaps และการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร และจะต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการธนาคาร หรือคณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่รับผิดชอบที่เกี่ยวข้อง (ในกรณีสาขาธนาคารต่างประเทศ) รวมทั้งการเปลี่ยนแปลงนโยบายจะต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการธนาคาร หรือ คณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้องก่อนทุกครั้ง
ข้อ ๑๐ ธนาคารพาณิชย์ที่จะทำธุรกรรม Credit Default Swaps จะต้องมีบุคลากรที่มีความรู้ ความสามารถในจำนวนที่เพียงพอ มีระบบการควบคุมภายในและระบบการบริหารความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพ พร้อมที่จะรองรับการทำธุรกรรม Credit Default Swaps รวมทั้งจะต้องมีการรายงานข้อมูลต่อผู้บริหารระดับสูงและคณะกรรมการธนาคาร หรือ คณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้องอย่างสม่ำเสมอ
ข้อ ๑๑ ธนาคารพาณิชย์ที่ทำธุรกรรม Credit Default Swaps จะต้องดูแลให้สัญญามีผลบังคับตามกฎหมายและจะต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์การกำกับดูแลธุรกรรมนี้ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศกำหนด
ข้อ ๑๒ ธนาคารพาณิชย์ที่ทำธุรกรรม Credit Default Swaps จะต้องบันทึกบัญชีและเปิดเผยข้อมูลให้ถูกต้องตามมาตรฐานการบัญชีและวิธีปฏิบัติของสากล
ข้อ ๑๓ การทำธุรกรรม Credit Default Swaps ของสาขาธนาคารพาณิชย์ไทยในต่างประเทศ ให้อยู่ภายใต้หลักเกณฑ์การกำกับดูแลของประเทศที่สาขานั้นตั้งอยู่ และธนาคารพาณิชย์ดังกล่าวจะต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดไว้ในข้อ ๘ ถึง ๑๒ ของประกาศฉบับนี้ด้วย
ข้อ ๑๔[๑] ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป
ประกาศ ณ วันที่ ๒๑ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๔๖
หม่อมราชวงศ์ปรีดิยาธร เทวกุล
ผู้ว่าการ
ธนาคารแห่งประเทศไทย
มยุรี/พิมพ์
๑๓ กุมภาพันธ์ ๒๕๔๗
ทรงยศ/ศุภสรณ์/ตรวจ
๒๔ กุมภาพันธ์ ๒๕๔๗
A+B
[๑] รก.๒๕๔๖/พ๑๒๒ง/๗๑/๒๔ ตุลาคม ๒๕๔๖
ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม Credit Default Swaps (Office of the Council of State). Retrieved via LawPlayer, https://lawplayer.com/th/act/pythainlp_e680129c979a3a89
ที่มา: ระบบกลางกฎหมาย law.go.th (สำนักงานคณะกรรมการกฤษฎีกา).
Thai official texts excluded from copyright (Copyright Act B.E. 2537 s.7)；開放資料層 CC BY 署名
本頁資料來源：สำนักงานคณะกรรมการกฤษฎีกา (OCS)·整理提供：法律人 LawPlayer· lawplayer.com