金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法 第 13 條

白話解讀

金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法第 13 條規定了金融控股公司的風險控管機制應包括以下事項： 一、監控金融控股公司及其子公司資本適足性，根據其業務規模、信用風險、市場風險、作業風險狀況及未來營運趨勢進行監測。 例如，在評估資本適足性時，金融控股公司應考慮其業務風險和未來經營趨勢，以確保其資本水平足夠應對可能的風險。 二、訂定適當的長短期資金調度原則和管理規範，建立監測流動性部位的機制，以評估和控制流動性風險。 舉例來說，金融控股公司應評估其子公司的流動性狀況，並制定調度原則，以確保適當的資金供應，同時監測流動性風險。 三、考慮整體暴險、自有資本和負債特性，進行各項投資的配置，建立投資風險管理機制。 舉例來說，金融控股公司應根據整體暴險、自有資本和負債特性，評估各項投資的風險，並建立相應的管理機制。 四、建立一致性資產品質及分類之評估方法，計算及控管大額暴險，並定期檢視，提列備抵損失或準備。 舉例來說，金融控股公司應建立評估方法，評估資產品質並分類，計算和控制大額暴險，並定期審查並提列備抵損失或準備。 五、對金融控股公司及其子公司間的業務或交易、資訊交互運用等建立資訊安全防護機制及緊急應變計畫。 例如，金融控股公司應建立資訊安全防護機制，以保護其業務和交易的安全，同時制定緊急應變計畫，以應對可能發生的突發情況。