存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法 第 12 條

白話解讀

根據資料提到的「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第 12 條」(以下簡稱本條)，以下是針對本條的解釋： 根據本條，銀行應建立明確的認識客戶政策及作業程序，其中包含接受客戶開立存款帳戶的標準、對客戶的辨識、存款帳戶及交易的監控以及必要的教育訓練等重要事項。這意味著銀行在接受客戶開立存款帳戶時，必須有明確的政策和程序，確保客戶符合相關標準，並且了解客戶的身份和交易情況，以便監控和管理風險。 至於有關接受客戶開立存款帳戶的作業審核程序，根據本條的規定，由中華民國銀行商業同業公會全國聯合會制定範本，並報主管機關備查。這意味著商業同業公會制定了標準的作業審核程序，銀行在接受客戶開立存款帳戶時，應參照該範本進行審核程序。 綜合以上解釋，本條的目的在於要求銀行建立明確的認識客戶政策及作業程序，確保客戶符合相關標準，並且監控客戶的存款帳戶及交易情況，以降低風險。同時，商業同業公會提供了作業審核程序的範本，銀行應參照該範本進行作業審核。