存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法 第 16 條

白話解讀

根據存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第 16 條，銀行應建立資訊系統來輔助清查存款帳戶的異常交易，在交易金額超過一定門檻、交易金額與帳戶平均餘額不相符，或短期間內使用電子交易功能頻繁等情況下，應設立預警指標。每天至少要有專人查核和追蹤一次並記錄下來，並按照內部程序提交給負責人核閱。這些記錄和相關資訊至少要保存五年，並且可以提供給主管機關、相關機構和內部稽核單位進行調閱。 舉例來說，如果某個存款帳戶在一天內進行了多次交易，交易金額超過了預設的門檻，這樣的情況就屬於短期間內使用電子交易功能頻繁的情況，銀行應該設立預警指標，對這個帳戶進行查核和追蹤，並記錄下來。這些記錄可以提供給主管機關調閱，以便進一步調查該帳戶是否存在異常交易。