資料來源：司法院裁判書系統
臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第704號
- 公訴人
- 臺灣彰化地方檢察署檢察官
- 被告
- 許誌偉
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上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵緝字第814至848號），因被告自白犯罪，本院合議庭裁定由受命法官逕以簡易判決處刑如下：
主文
許誌偉幫助犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑6月，併科罰金新臺幣30萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實許誌偉依其日常生活見聞及社會經驗，可預見將金融帳戶資料提供他人，將可供詐欺集團收取詐騙款項以隱匿詐騙所得之去向，竟不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年10月20日某時，在臺中市○○路○○道○號公路交流道附近某處，將其所申設之臺灣土地銀行帳號000000000000號帳戶（下稱土地銀行帳戶）、玉山商業銀行帳號0000000000000號帳戶（下稱玉山銀行帳戶）存摺、印章、網路銀行帳號及密碼，交予身分不詳之詐欺集團成員使用。該詐欺集團成員取得前開土地銀行、玉山銀行帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示之詐騙手法及時間，對附表所示之人施用詐術，致渠等陷於錯誤，而匯款至附表所示之帳戶，隨即遭詐欺集團成員轉出，以此方式製造資金斷點，掩飾、隱匿犯罪所得之去向。
二、證據：
㈠被告許誌偉於偵查中、本院訊問時之自白。
㈡證人即告訴人徐本杰、劉麗珠、程育華、王凱玲、尤翊灃、呂智文、鄭筱梅、李卉羚、余俊清、張馨文、吳美瑩、吳登吉、游碧蓮、趙峻宜、林淑萍、朱淑靜、李莉華、陳玉霞、秦台林、林陳秀英、黃宇辰、朱慶文、王芳君、田富蓉、鄭賢明、羅基偉、證人即被害人張亞芹、李咨儀、胡晉誠、王秀雲、李粉碧、田泰祺、蔡欽文、歐陽玲芳、許勝章、董玉茵、謝孟軒於警詢時之證述。
㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、各警察機關之受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、存摺內頁、匯款資料、匯款申請書代收入傳票、存摺類存款憑條、國內匯款申請書、匯款委託書（證明聯）、匯出匯款憑證、存款交易明細、郵政跨行匯款申請書、交易明細查詢截圖、交易明細、匯款申請書兼取款憑條、國內匯款申請書回條、交易成功截圖、匯款回條聯、通訊軟體LINE對話紀錄截圖、手機畫面截圖、被告之土地銀行帳戶、玉山銀行帳戶之基本資料及交易明細。
三、論罪科刑：
㈠行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。被告行為後，洗錢防制法分別於112年6月14日、113年7月31日修正公布，於112年6月16日、113年8月2日生效施行，經綜合比較洗錢防制法修正前、後之規定，應以113年修正後之新法對被告較為有利，依刑法第2條第1項後段，本案應整體適用修正後之洗錢防制法。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪，且係以一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應從一重論以幫助洗錢罪。
㈢被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項，依正犯之刑減輕之。
㈣被告就本案犯行在偵查及審判中均自白，且無證據證明有犯罪所得，應依修正後洗錢防制法第23條第3項前段減輕其刑，並依法遞減輕其刑。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌政府於近年來致力於查辦詐欺集團，媒體亦經常報導查獲國內外詐欺集團、機房及無辜民眾受騙上當、積蓄遭騙等情事，詎被告仍將自己申辦之金融機構帳戶之存摺、印章、網路銀行帳號及密碼提供給他人使用，雖非參與詐騙之正犯行為，但仍使無辜民眾受害，並使詐欺集團成員得以隱身幕後，貪享不法所得，影響金融交易秩序，並增加執法機關查緝之困難，理當譴責。復考量被告交付詐欺集團成員使用之金融機構帳戶數量為2個，幫助詐欺集團成員犯詐欺、洗錢罪之被害人數達37位，雖提供人頭帳戶後幫助犯罪之金額高低並非被告得以控制，然前開37名被害人匯款至被告土地銀行帳戶、玉山銀行帳戶之款項金額高達新臺幣（下同）925萬元，所造成之損害甚鉅，且被告迄今未能與被害人達成和解、予以賠償。此外，審酌被告之前科素行、犯罪動機、目的、手段、情節，犯後於偵查中及本院訊問時均坦承犯行之犯後態度，兼衡被告自述大學畢業之智識程度，目前從事白牌計程車司機工作，月收入約4萬元，未婚、無子女，家境勉持等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
四、本案並無證據證明被告獲得報酬，故不予宣告沒收其犯罪所得。至附表所示被害人匯入被告土地銀行帳戶、玉山銀行帳戶之款項，已經不詳詐欺正犯轉出而脫離被告之支配，若對被告宣告沒收遭移轉之款項，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項，不予宣告沒收、追徵。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理由，向本院提出上訴（須附繕本）。
本案經檢察官林俊杰提起公訴，檢察官林清安到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 修正後洗錢防制法第19條 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以 下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附表： 編號 被害人 詐騙時間及手法 匯款時間、金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 徐本杰 (提告) 詐欺集團成員於111年6月初某日起，以LINE向徐本杰佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日9時34分匯款63萬元 土地銀行帳戶 2 劉麗珠 (提告) 詐欺集團成員於111年10月間某日起，以LINE向劉麗珠佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日11時1分匯款100萬元 玉山銀行帳戶 3 張亞芹 詐欺集團成員於111年10月間某日起，以LINE向張亞芹佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日11時24分匯款10萬元 土地銀行帳戶 4 程育華 (提告) 詐欺集團成員於111年9月初某日起，以LINE向程育華佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月24日12時45分匯款41萬元 土地銀行帳戶 5 王凱玲 (提告) 詐欺集團成員於111年9月間某日起，以LINE向王凱玲佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日14時46分匯款15萬元 土地銀行帳戶 6 尤翊灃 (提告) 詐欺集團成員於111年10月4日20時31分許起，以LINE向尤翊灃佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 ①111年10月27日9時57分匯款5萬元 ②111年10月27日10時匯款5萬元 ③111年10月28日9時27分匯款5萬元 ④111年10月28日9時28分匯款2萬元 土地銀行帳戶 7 呂智文(提告) 詐欺集團成員於111年9月間某日起，以LINE向呂智文佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月28日9時38分匯款10萬元 土地銀行帳戶 8 鄭筱梅 (提告) 詐欺集團成員於111年8月14日8時39分許起，以LINE向鄭筱梅佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日11時29分匯款15萬元 玉山銀行帳戶 9 李卉羚(提告) 詐欺集團成員於111年8月17日12時許起，以LINE向李卉羚佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日9時31分匯款30萬元 玉山銀行帳戶 10 李咨儀 詐欺集團成員於111年10月初某日起，以LINE向李咨儀佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月28日11時22分匯款8萬元 土地銀行帳戶 11 余俊清 (提告) 詐欺集團成員於111年7月間某日起，以LINE向余俊清佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日9時28分匯款20萬元 玉山銀行帳戶 12 胡晉誠 詐欺集團成員於111年10月初某日起，以LINE向胡晉誠佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月27日10時1分匯款5萬元 土地銀行帳戶 13 王秀雲 詐欺集團成員於111年10月24日11時2分前某時，以LINE向王秀雲佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 ①111年10月24日11時2分匯款15萬元 ②111年10月27日13時6分匯款10萬元 土地銀行帳戶 14 張馨文 (提告) 詐欺集團成員於111年8、9月間某日起，以LINE向張馨文佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日10時51分匯款20萬元 土地銀行帳戶 15 吳美瑩 (提告) 詐欺集團成員於111年8月15日起，以LINE向吳美瑩佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月27日11時29分匯款10萬元 土地銀行帳戶 16 吳登吉 (提告) 詐欺集團成員於111年10月24日起，以LINE向吳登吉佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 ①111年10月25日10時23分匯款5萬元 ②111年10月25日10時37分匯款5萬元 玉山銀行帳戶 17 游碧蓮 (提告) 詐欺集團成員於111年8月間某日起，以LINE向游碧蓮佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日9時47分匯款10萬元 土地銀行帳戶 18 趙峻宜 (提告) 詐欺集團成員於111年10月初某日起，以LINE向趙峻宜佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 ①111年10月26日9時35分匯款5萬元 ②111年10月26日9時38分匯款5萬元 土地銀行帳戶 19 李粉碧 詐欺集團成員於111年10月25日11時18分前某時，以LINE向李粉碧佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日11時18分匯款10萬元 土地銀行帳戶 20 林淑萍 (提告) 詐欺集團成員於111年8、9月間某日起，以LINE向林淑萍佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月27日10時8分匯款10萬元 土地銀行帳戶 21 朱淑靜 (提告) 詐欺集團成員於111年10月28日12時22分前某時，以LINE向朱淑靜佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月28日12時22分匯款20萬元 土地銀行帳戶 22 李莉華 (提告) 詐欺集團成員於111年7月上旬某日起，以LINE向李莉華佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日9時58分匯款15萬元 玉山銀行帳戶 23 陳玉霞 (提告) 詐欺集團成員於111年10月間某日起，以LINE向陳玉霞佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月27日10時30分匯款10萬元 土地銀行帳戶 24 秦台林 (提告) 詐欺集團成員於111年10月28日11時15分前某時，以LINE向秦台林佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月28日11時15分匯款50萬元 土地銀行帳戶 25 田泰祺 詐欺集團成員於111年7月初某日起，以LINE向田泰祺佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 ①111年10月26日13時57分匯款13萬元 ②111年10月28日15時8分匯款12萬元 土地銀行帳戶 26 林陳秀英(提告) 詐欺集團成員於111年10月3日起，以LINE向林陳秀英佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月28日10時10分匯款20萬元 土地銀行帳戶 27 黃宇辰 (提告) 詐欺集團成員於111年7月底某日起，以LINE向黃宇辰佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月27日12時40分匯款3萬元 土地銀行帳戶 28 朱慶文 (提告) 詐欺集團成員於111年10月12日9時50分起，以LINE向朱慶文佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日 ①10時10分匯款5萬元 ②10時12分匯款5萬元 ③10時16分匯款5萬元 土地銀行帳戶 29 蔡欽文 詐欺集團成員於111年7月中旬某日起，以LINE向蔡欽文佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月24日10時33分匯款15萬元 土地銀行帳戶 30 歐陽玲芳 詐欺集團成員於111年8月15日10時許起，以LINE向歐陽玲芳佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 ①111年10月25日17時8分匯款10萬元 ②111年10月27日15時52分匯款10萬元 ①玉山銀行帳戶 ②土地銀行帳戶 31 許勝章 詐欺集團成員於111年8月間某日起，以LINE向許勝章佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日 ①9時30分匯款10萬元 ②9時31分匯款10萬元 ③9時36分匯款100萬元 土地銀行帳戶 32 董玉茵 詐欺集團成員於111年10月24日11時12分前某時，以LINE向董玉茵佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月24日11時12分匯款63萬元 土地銀行帳戶 33 謝孟軒 詐欺集團成員於111年9月間某日起，以LINE向謝孟軒佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日9時29分匯款60萬元 土地銀行帳戶 34 王芳君 (提告) 詐欺集團成員於111年8月中旬某日起，以LINE向王芳君佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日 ①11時53分匯款5萬元 ②11時55分匯款5萬元 土地銀行帳戶 35 田富蓉 (提告) 詐欺集團成員於111年7月17日某時起，以LINE向田富蓉佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月25日12時5分匯款10萬元 土地銀行帳戶 36 鄭賢明 (提告) 詐欺集團成員於111年10月4日某時起，以LINE向鄭賢明佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 ①111年10月26日10時1分匯款10萬元 ②111年10月28日10時55分匯款10萬元 土地銀行帳戶 37 羅基偉 (提告) 詐欺集團成員於111年7、8月間某日起，以LINE向羅基偉佯稱投資保證獲利，需依指示操作云云。 111年10月26日 ①11時4分匯款5萬元 ②11時29分匯款5萬元 土地銀行帳戶