資料來源：司法院裁判書系統
臺灣南投地方法院109年度易字第132號
臺灣南投地方法院刑事判決 109年度易字第132號
- 公訴人
- 臺灣南投地方檢察署檢察官
- 被告
- 黃柏亞
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（108 年度偵字第5450號、109 年度偵字第570 號）及移送併辦（109 年度偵字第951號），本院判決如下：
主文
黃柏亞幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實
一、黃柏亞依其知識程度與社會生活經驗，可知個人在金融機構帳戶之存摺、提款卡等帳戶資料，係供自己使用之重要理財工具，關係個人身分、財產之表徵，且可預見提款卡及其密碼資料如交付告知予他人使用，而未加以闡明正常用途，極易被利用為與財產有關之犯罪工具，亦可預見將金融機構帳戶提供他人使用，可能遭犯罪集團利用為收取、提領財產犯罪贓款之犯罪工具，並持以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源。竟仍不顧他人可能遭受財產上損害之危險，而基於縱若其金融機構之帳戶資料被利用作為詐欺取財、洗錢之用，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國108 年9 月23日前之不詳時間，在不詳地點，將其所申辦之中華郵政股份有限公司三重中山路郵局帳號000-00000000000000號（下稱郵局帳戶）、玉山商業銀行000-0000000000000 號（下稱玉山銀行帳戶）之提款卡，交付予真實姓名年籍不詳成年人所組成之詐欺集團其中之成年成員（無證據證明黃柏亞知悉該成年人屬3 人以上詐欺集團成員，亦無證據證明該詐欺集團成員有未滿18歲之人），並告以密碼，容認該詐欺集團作為犯罪所得存提匯款之用。嗣該詐欺集團成年成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表所示時間，以如附表所示詐欺方式，詐欺如附表所示之人，致如附表所示之人陷於錯誤，而於如附表所示時間，如附表所示之人匯款如附表所示金額至玉山銀行帳戶及郵局帳戶中，所匯入款項，除如附表編號6 、7 、8 、9 、10、12所示之人匯款（其中附表編號8 所示之人請附表編號9 所示之人共同匯款），因郵局人員接獲通報將郵局帳號予以圈存外，其餘如附表編號1 、2 、3 、4 、5 、11、13所示均遭提領一空，因而造成資金追查斷點，使國家無法追查該詐欺集團。
二、案經林軒暄、戴育宸、楊寬泰、吳麗佳、劉佳燕、黃容君、葉迪珺、王仁玫、林育玄、余楊仁將訴由及南投縣政府警察局南投分局報告臺灣南投地方檢察署檢察官偵查起訴；暨廖姿菁訴由宜蘭縣政府警察局宜蘭分局報告臺灣宜蘭地方檢察署呈請臺灣高等檢察署檢察長核轉臺灣南投地方檢察署檢察官移送併辦。
理由
壹、證據能力：
一、按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據；被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159 條之1 至第159 條之4 之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，刑事訴訟法159 條第1 項、第159 條之5 分別定有明文。本判決引用被告黃柏亞以外之人於審判外之陳述，經被告表示同意有證據能力（見本院卷第229 頁），本院審酌上開證據資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，亦認為以之作為證據應屬適當，依刑事訴訟法第159 條之5 第1 項規定，均有證據能力。
二、其餘認定本案犯罪事實之非供述證據，查無違反法定程序取得之情，依刑事訴訟法第158 條之4 規定反面解釋，亦具證據能力。
貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由
一、訊據被告矢口否認有何幫助詐欺、幫助洗錢之犯行，辯稱：我當時是在108 年9 月17日、18日騎機車外送UBEREATS時候，把我皮夾用丟，該2 張提款卡就放在皮夾內，在同一天我就發現2 張提款卡不見了，我的密碼就是我的生日，我直接將密碼都寫在提款卡上面，皮包內還有機車駕照跟錢，我有辦理網路銀行，結果網路銀行一直跳出轉帳及提領訊息，等我要去辦理遺失提款卡已經來不及，機車駕照我在9 月底去補辦等語，惟查：
(一)郵局帳戶及玉山銀行帳號均係被告所申辦，且該2 帳戶於被告18歲後，實際使用及保管者均為被告之事實，業據被告於警詢、偵查及本院審理時供承不諱（見南投縣政府警察局南投分局投投警偵字第1080022168號卷【下稱警卷一】第4至5頁、南投縣政府警察局南投分局投投警偵字第1080027415號卷【下稱警卷二】第4 至5 頁，臺灣南投地方檢察署108 年度偵字第5450號【下稱偵卷】第16頁，本院卷第228 至229頁）；而如附表所示之人於如附表所示之時間，遭詐欺集團以如附表所示之方式，致其等陷於錯誤，而於如附表所示之時間，匯款如附表所示之金額至如附表所示之帳戶後，其中玉山銀行帳戶旋遭提領一空等情，亦據證人即告訴人林軒暄、戴育宸、楊寬泰、吳麗佳、劉佳燕、黃容君、葉迪珺、王仁玫、林育玄、余楊仁將、廖姿菁及證人即被害人周敬淳、證人即被害人洪慧珍女兒洪嘉聖於警詢時證述明確（見警卷一第32至34、46至47、49至50、57至59、64至65、72至74、86至87、96至98、104 至105 、119 至121 、126 至12 7頁、警卷二第10至12頁、宜蘭縣政府警察局宜蘭分局警蘭偵字第0000000000號卷【下稱宜警卷】第4 至6 頁），且有郵政存簿/ 綜合儲金儲戶申請變更帳戶事項申請書、基本資料及交易明細、玉山銀行帳戶交易明細及顧客基本資料、證人洪嘉聖之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、新北市政府警察局海山分局海山派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、被害人洪慧珍之國泰世華銀行存簿封面暨內頁影本各1 份、LINE通訊軟體對話紀錄翻拍畫面9張、告訴人黃容君、葉迪峮之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、臺北市政府警察局文山二分局興隆派出所金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、網路銀行轉帳資料擷取畫面、告訴人王仁玫之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、臺北市政府警察局內湖分局文德派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、被害人周敬淳之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、桃園市政府警察局大園分局草漯派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、匯（轉）入郵局警示帳戶款項返還通知單各1 份、網路銀行交易資料翻拍畫面2 張、告訴人劉佳燕之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新竹縣政府警察局新湖分局山崎派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、台新銀行自動櫃員機交易明細表影本各1 份、旋轉拍賣網站刊登畫面暨對話紀錄擷取畫面12張、告訴人楊寬泰之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、桃園市政府警察局桃園分局埔子派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、中國信託銀行自動櫃員機交易明細表影本各1 份、旋轉拍賣網站對話紀錄擷取畫面6 張、告訴人吳麗佳之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、新竹市警察局第一分局西門派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、網路銀行轉帳紀錄暨旋轉拍賣網站對話紀錄擷取畫面、告訴人林育玄之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、嘉義縣警察局朴子分局竹村派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1 份、網路銀行轉帳紀錄暨旋轉拍賣網站對話紀錄擷取畫面20張、告訴人戴育宸之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、彰化縣警察局員林分局村上派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、中國信託銀行自動櫃員機交易明細表各1 份、旋轉拍賣網站對話紀錄擷取畫面4 張、告訴人林軒暄之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、新竹市警察局第三分局朝山派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1 份、台新銀行自動櫃員機交易明細表照片1 張、旋轉拍賣網站對話紀錄擷取畫面17張、告訴人余楊仁將之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警察局第五分局開元派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、被告之帳戶個資檢視各1 份、告訴人余楊仁將之網路銀行轉帳紀錄、臉書廣告刊登及LINE通訊軟體對話紀錄擷取畫面10張、告訴人廖姿菁之臺中市政府警察局第五分局東山派出所受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單、廖姿菁之郵局存簿內頁影本各1 份、手機訊息對話紀錄擷取畫面3張、被告之玉山銀行帳戶顧客基本資料及交易明細、中華郵政股份有限公司109 年9 月14日儲字第1090235278號函暨檢附被告郵局帳戶存簿及金融卡變更資料各1 份（見警卷一第18至30、36至45、52至56、61至63、66至71、75至85、89至95、99至103 、106 至118 、122 至125 、128 至131 頁、警卷二第13至20頁、宜警卷第11至19、41至42頁，本院卷第289 至299 頁）在卷可稽。足認於108 年9 月23日前即詐欺集團成員對如附表所示之人行使詐術前，郵局帳戶及玉山銀行帳戶之提款卡、密碼即已脫離被告持有，且該2 帳戶確經詐欺集團成員用以充作詐欺如附表所示之人之工具之事實。
(二)被告雖以前詞置辯，惟查：
1、被告警詢時供稱：我平時都將存簿放在家中，只會隨身攜帶金融卡，但我於108 年9 月左右（確切時間我已經記不得了）遺失錢包，兩張金融卡密碼是我的生日，我沒有放在錢包或寫在卡片上，當時遺失錢包時有我機車駕照，上面有我的出生年月日，我印象中最後一次使用郵局帳戶是在108 年8月到9 月時候，要領育兒津貼用，領了新臺幣（下同）2 千多元；印象中在桃園，我以為掉在家裡，沒有想太多等語（見警卷一第5 、6 、7 、10頁）；於偵查中則供稱：108 年9 月10幾日我在桃園工作，騎機車時皮夾掉了，這兩個帳戶金融卡在皮夾內，同時還掉了機車駕照、現金200 元，我是隔一日發現皮夾遺失，之前有有遺失過，第一次我有報案，第二次我想是否掉在桃園租屋處，一直沒有報告，密碼是我生日，這樣比較好記，密碼沒有貼在金融卡上等語（見偵卷第17頁）；後於本院訊問時又改稱：我當時經濟狀況不好，我在網路上訊問貸款，對方說我信用不良，需要讓我記錄好一點才能向銀行貸款，所以對方要我提款卡，我就覺得奇怪為何需要提款卡，對方說要做紀錄，我確實有將郵局帳戶及玉山銀行帳戶交付給不詳姓名之成年人，我在網路看到借貸廣告加LINE後聯繫對方，不知道對方真實姓名或其他聯絡方式，我沒有因此獲有任何利益也沒借到款等語（見本院卷第160 頁），於本院準備程序中又改稱：我是在108 年9 月17、18日桃園外送UBEREATS時候，把我皮夾弄丟，這兩個提款卡就在皮夾內，當天我就發現這兩張提款卡不見了，我密碼就是我的生日，我直接將密碼都寫在提款卡上面等語（見本院卷第227 至228 頁），又於本院審理時供稱：當初我掉錢包，裡面有我提款卡，上面有密碼，當時我在跑UBER，我要節省送餐時間，我會把錢包放在機車車廂內等語（見本院卷第381 頁），可見被告就郵局和玉山銀行帳戶提款卡是遺失或者是自己交付他人，及上開2 張金融卡何時遺失、何時發覺遺失、在何處遺失，以及金融卡上是否有記載密碼等情，前後供述互相矛盾，已難遽信。
2、再者，金融帳戶為個人理財工具，且金融提款卡亦事關個人財產權益保障，其專有性甚高，一般人為防止他人取得帳戶或提款卡盜領存款，理應會妥善保管提款卡，斷無任意放置之理，且提款卡密碼乃存款人利用該提款卡提款之唯一途徑，一般人理應會將提款卡密碼默記在心，縱因擔心忘記帳戶密碼，而將密碼特別書寫下來，然皆會將密碼與提款卡分開放置並保管，以防止提款卡不慎遺失或遭竊時遭人冒用之風險。而被告於警詢、偵查及本院審理時均供陳：郵局及玉山銀行帳戶之提款卡密碼均係我的生日等語（見警卷一第6 頁、警卷二第5 頁，偵卷第17頁，本院卷第381 頁），足認被告明顯記得其設置之提款卡密碼，衡情亦無另行記載之必要，是被告上開所辯，自不足採信。
3、又被告於本院準備程序時亦供稱：當時機車駕照不見，我於9 月底去補辦等語，惟本院函詢交通部公路總局臺中監理所108 年間申請補發機車駕照資料，交通部公路總局臺中監理所南投監理站函覆本院略以：被告於108 年1 月4 日辦理補發機車駕照等語，此有交通部公路總局臺中監理所南投監理站109 年8 月21日中監投站字第1090242353號函1 份在卷可參（見本院卷第237 頁），可見被告未於108 年9 月底補辦機車駕照，更可推知被告實際並未遺失機車駕照，其所稱遺失錢包中除上開2 提款卡外亦同時遺失機車駕照，顯不可採，益徵被告前詞所辯均為臨訟之詞，自難採信。
4、又詐騙集團成員為避免自金融機構帳戶之來源回溯追查其身分，而使用他人金融機構帳戶供被害人匯款及取贓，其對於金融機構帳戶所有人發現存摺及提款卡遺失或遭竊時，均會向警方報案，並向金融機構辦理掛失止付，當知之甚稔，其既有意利用他人帳戶作為詐騙工具，當無選擇一隨時可能遭真正存款戶掛失而無法使用之帳戶之可能；佐以現今社會上，確實存有不少為貪圖小利而出售自己帳戶或提款卡供他人使用之人，是詐騙集團成員僅需支付少許金錢，即可取得可完全操控而無虞遭掛失風險之他人帳戶或提款卡，實無明知係他人所遺失或遭竊之金融機構帳戶或提款卡，仍以之供作詐得款項匯入之用之必要。否則，若在詐欺集團尚未施詐前，或行騙後未及提領該帳戶內之贓款前，該帳戶即遭掛失，豈非無法遂行詐欺取財之目的，是詐欺集團成員絕無將涉及詐騙成否之關鍵置於如此不確定情況。再觀諸郵局帳戶及玉山銀行帳戶交易明細紀錄，如附表所示之人於如附表所示之時間，因遭詐騙而匯款如附表所示之金額至上開2 帳戶後，其中玉山銀行帳戶旋即遭人以提款卡分次提領乙情，此觀前揭交易明細紀錄甚明，足見上開2 帳戶為詐騙集團成員確認安全無虞、可以實際掌控，不會遭帳戶所有人提領或掛失之情形下所使用。綜合上情觀之，足認被告確時於108 年9 月23日前，將郵局帳戶及玉山銀行帳戶之提款卡及密碼交付詐騙集團成員使用之事實。
5、另現今社會上利用手機簡訊、電話通知中獎、網路拍賣、刮刮樂、親友借款甚或謊稱信用卡、個人資料或帳戶遭人盜用等手段，以遂其詐欺取財目的等訊息時有所聞，而詐騙集團為掩飾其等不法行徑，以避免執法人員循線查緝，經常利用他人銀行帳戶，以確保犯罪所得及真實身分免遭查獲之案件，亦層出不窮，此等訊息屢經報章雜誌及其他新聞媒體再三披露，故避免帳戶資料被不明人士利用為與財產有關之犯罪工具，已屬一般生活認知所應有之認識；而被告於交付上開2 帳戶提款卡及密碼予詐欺集團成員時，已為成年之人並有工作經驗，足認被告具有一定之工作經驗及社會閱歷，對於交付帳戶之提款卡及密碼予他人可能遭詐騙集團詐騙他人使用，並可能淪為詐騙集團行騙工具及掩飾犯罪所得之真正去向，以此避免該詐騙集團成員身分曝光等節應已有所認識，是堪認被告於交付上開2 帳戶之提款卡及密碼時，對於詐騙集團可能會將其上開2 帳戶作為詐財、洗錢或其他犯罪之工具已有所預見，然其仍將上開2 帳戶、提款卡及密碼交付該真實姓名年籍不詳之成年人，容任犯罪行為繼續實現，可知被告具有幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意甚明。
二、綜上，被告上開所辯洵無可採，其犯行堪以認定，應依法論科。
參、論罪科刑
一、按詐欺取財罪係以意圖為自己不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付，為其構成要件，是詐欺罪既遂與未遂之區別，應以他人已否為物之交付而定，倘行為人已將他人財物移歸自己實力支配之下，即應成立詐欺既遂罪。且人頭帳戶之存摺、提款卡等物既在犯罪行為人手中，於被害人匯款至犯罪行為人所掌控之人頭帳戶後，迄至員警受理報案通知銀行將該帳戶列為警示帳戶凍結其內現款時，犯罪行為人實際上已處於得隨時領款之狀態，即犯罪行為人就該匯入之款項顯有管領能力，自屬既遂。查如附表所示之人均以匯款至被告玉山銀行及郵局，已將財物置於詐欺集團之實力支配下，即為既遂，不因如附表編號6 、7 、8 、9 、10、12所示金額（即匯入被告郵局帳戶）因圈存未提領而不同。又本案詐欺集團，利用被告之帳戶受領詐欺犯罪所得，已著手於洗錢之行為，就如附表編號1 、2 、3 、4 、5 、11、13所示部分，玉山銀行帳戶內金額已全數提領，自屬洗錢既遂；就附表編號6 、7 、8 、9 、10、12所示部分，郵局帳戶內之金額因遭圈存而無法提領，未能達到掩飾犯罪所得去向及所在之結果，則屬洗錢未遂。
二、次按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言。是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。準此，取得、持用人頭帳戶之詐欺集團，共同基於意圖為自己不法所有之犯意，向被害人施用詐術，以詐騙手段向被害人詐財，致使被害人因陷於錯誤而匯款入人頭帳戶，該取得、持用人頭帳戶之詐欺集團成員，自應依刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪論處。而本案被告單純提供上開2 帳戶之行為，主觀上亦有認識該行為可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，以及遭提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，又無證據可證明被告有何參與詐欺取財及一般洗錢之構成要件行為，或與詐騙集團有之犯意聯絡，是被告所為，係對詐騙集團之成年成員遂行詐欺取財及洗錢犯行資以助力，揆諸前開說明，應論以幫助犯。
三、核被告所為，就附表編號1 、2 、3 、4 、5 、11、13所示部分，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪；就附表編號6 、7 、8 、9 、10、12 所 示部分，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第2 項、第1 項之幫助一般洗錢未遂罪。至於起訴書犯罪事實欄雖未敘及被告幫助一般洗錢部分之犯罪事實，然此部分犯行與已起訴部分，有想像競合之裁判上一罪關係，且法院於審理時亦已告知其罪名（見本院卷第445 頁），本院自得一併審理。
四、被告提供上開2 帳戶予詐騙集團，僅有一幫助行為，就附表編號1 、2 、3 、4 、5 、11、13所示部分，幫助詐欺集團詐欺取財及洗錢，就附表編號6 、7 、8 、9 、10、1 2 所示部分，幫助詐欺集團詐欺取財及洗錢未遂，核屬以一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。又檢察官函請併案審理部分（告訴人廖姿菁遭詐騙部分），雖未據起訴，惟此部分與其被訴部分，有想像競合犯之裁判上一罪關係，本院自得併予審理。
五、被告係基於幫助洗錢之不確定故意，參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之。
六、爰審酌被告提供郵局帳戶及玉山銀行帳戶予詐欺集團不法使用，非但助長社會詐欺財產犯罪之風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上損害，亦擾亂金融交易往來秩序，危害社會正常交易安全，並使詐欺集團成員得以掩飾、隱匿該等詐欺所得之來源、去向，增加檢警機關追查之困難，所為自應非難；復考量被告於僅提供上開2 帳戶並未實際提領，及本案被害人人數與遭詐騙之金額數目；再參酌被告否認犯行之犯後態度；兼衡被告於本院審理時自陳為高中畢業之教育程度、從事超商工作、家庭經濟狀況為免持等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易服勞役之折算標準。
肆、沒收
一、被告提供之郵局帳戶、玉山銀行帳戶及提款卡，就帳戶部分，業為檢警通報列為警示帳戶，無法再供正常流通交易使用，有警製受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、通報案件紀錄資訊在卷可稽；就提款卡部分，均未扣案，且所屬帳戶皆已遭警示，該交易工具對詐欺集團而言，已失其匿名性，也無法再供犯罪集團任意使用，實質上無何價值，沒收欠缺刑法上之重要性，且上開2 帳戶及提款卡均非違禁物或法定應義務沒收之物，爰均不為沒收之諭知。
二、按犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同，為洗錢防制法第18條第1 項明文。又犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者，依其規定；前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1 第1 項、第3 項亦有明定。然因犯罪所得之物，以實際所得者為限，苟無所得或尚未取得者，自無從為沒收追繳之諭知。而幫助犯僅對犯罪構成要件以外之行為為加功，且無共同犯罪之意思，自不適用責任共同之原則，對於正犯所有供犯罪所用或因犯罪所得之物，勿庸併為沒收之宣告。查卷存事證，匯款均係由詐欺集團成年成員所提領，非由被告領取，且亦無證據證明被告因提供上開2 帳戶、提款卡及密碼，業已現實取得何等對價。是揆諸前揭說明，尚無從認定被告因本件幫助犯行而有實際犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收之問題，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項判決如主文。
本案經檢察官黃慧倫提起公訴，檢察官劉仁慈移送併辦，檢察官黃天儀、吳宣憲到庭執行職務。
以上正本與原本無異。
附錄本案論罪科刑法條全文：刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附表 ┌─┬───┬─────────┬────┬────┬───────┐ │編│告訴人│詐欺時間（民國）及│匯款時間│匯款金額│ 匯入帳戶 │ │號│或被害│方式 │（民國）│(新臺幣)│ │ │ │人 │ │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │1 │林軒暄│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬2000│被告玉山銀行帳│ │ │（有提│網路購物平台旋轉拍│24日17時│元 │號000-00000000│ │ │出告訴│賣網站以bbdf455waa│21分許 │ │22446號帳戶 │ │ │） │帳號刊登販售Apple │ │ │ │ │ │ │MacBook Pro 13吋筆│ │ │ │ │ │ │記型電腦之不實廣告│ │ │ │ │ │ │，致告訴人林軒暄於│ │ │ │ │ │ │108 年9 月18日12時│ │ │ │ │ │ │9 分許瀏覽該廣告並│ │ │ │ │ │ │以私訊方式與之聯繫│ │ │ │ │ │ │後，因而陷於錯誤進│ │ │ │ │ │ │行交易，遂依指示於│ │ │ │ │ │ │右列時間匯款右列金│ │ │ │ │ │ │額至右列帳戶。 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │2 │戴育宸│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬3500│被告玉山銀行帳│ │ │（有提│網路購物平台旋轉拍│23日20時│元 │號000-00000000│ │ │出告訴│賣網站以mmfdfds44s│27分許 │ │22446號帳戶 │ │ │） │帳號刊登販售Apple │ │ │ │ │ │ │iPhone XR 行動電話│ │ │ │ │ │ │之不實廣告，致告訴│ │ │ │ │ │ │人戴育宸於108 年9 │ │ │ │ │ │ │月20日22時48分許瀏│ │ │ │ │ │ │覽該廣告並以私訊方│ │ │ │ │ │ │式與之聯繫後，因而│ │ │ │ │ │ │陷於錯誤進行交易，│ │ │ │ │ │ │遂委請友人侯彥廷依│ │ │ │ │ │ │指示於右列時間匯款│ │ │ │ │ │ │右列金額至右列帳戶│ │ │ │ │ │ │。 │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │3 │楊寬泰│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬4300│被告玉山銀行帳│ │ │（有提│網路購物平台旋轉拍│23日15時│元 │號000-00000000│ │ │出告訴│賣網站以mmfdfds44s│45分許 │ │22446號帳戶 │ │ │） │帳號刊登販售Apple │ │ │ │ │ │ │iPhone XR 行動電話│ │ │ │ │ │ │之不實廣告，致告訴│ │ │ │ │ │ │人楊寬泰於108 年9 │ │ │ │ │ │ │月21日某時許瀏覽該│ │ │ │ │ │ │廣告並以私訊方式與│ │ │ │ │ │ │之聯繫後，因而陷於│ │ │ │ │ │ │錯誤進行交易，遂依│ │ │ │ │ │ │指示於右列時間匯款│ │ │ │ │ │ │右列金額至右列帳戶│ │ │ │ │ │ │。 │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │4 │吳麗佳│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬3000│被告玉山銀行帳│ │ │（有提│網路購物平台旋轉拍│23日17時│元 │號000-00000000│ │ │出告訴│賣網站以mmfdfds44s│35分許 │ │22446號帳戶 │ │ │） │帳號刊登販售Apple │ │ │ │ │ │ │iPhone XR 行動電話│ │ │ │ │ │ │之不實廣告，致告訴│ │ │ │ │ │ │人吳麗佳於108 年9 │ │ │ │ │ │ │月21日12時46分許瀏│ │ │ │ │ │ │覽該廣告並以私訊方│ │ │ │ │ │ │式與之聯繫後，因而│ │ │ │ │ │ │陷於錯誤進行交易，│ │ │ │ │ │ │遂依指示於右列時間│ │ │ │ │ │ │匯款右列金額至右列│ │ │ │ │ │ │帳戶。 │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │5 │劉佳燕│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬3500│被告玉山銀行帳│ │ │（有提│網路購物平台旋轉拍│23日15時│元 │號000-00000000│ │ │出告訴│賣網站以mmfdfds44s│12分許（│ │22446號帳戶 │ │ │） │帳號刊登販售Apple │起訴書誤│ │ │ │ │ │iPhone XR 行動電話│載為17時│ │ │ │ │ │之不實廣告，致告訴│12分，應│ │ │ │ │ │人劉佳燕於108 年9 │予更正）│ │ │ │ │ │月22日15時31分許瀏│ │ │ │ │ │ │覽該廣告並以私訊方│ │ │ │ │ │ │式與之聯繫後，因而│ │ │ │ │ │ │陷於錯誤進行交易，│ │ │ │ │ │ │遂依指示於右列時間│ │ │ │ │ │ │匯款右列金額至右列│ │ │ │ │ │ │帳戶。（起訴書誤載│ │ │ │ │ │ │為15時51分，應予更│ │ │ │ │ │ │正） │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │6 │周敬淳│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬5000│被告郵局帳號70│ │ │（未提│臉書上刊登販售Appl│23日17時│元 │0-000000000000│ │ │出告訴│e iPhone XS 行動電│許 │ │57號帳戶 │ │ │） │話之不實廣告，致被│ │ │ │ │ │ │害人周敬淳於108 年│ │ │ │ │ │ │9月23 日16時許瀏覽│ │ │ │ │ │ │該廣告，並以LINE通│ │ │ │ │ │ │訊軟體與暱稱「林奕│ │ │ │ │ │ │秀」之詐欺集團成員│ │ │ │ │ │ │聯繫後，因而陷於錯│ │ │ │ │ │ │誤進行交易，遂依指│ │ │ │ │ │ │示於右列時間匯款右│ │ │ │ │ │ │列金額至右列帳戶。│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │7 │洪慧珍│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬元 │被告郵局帳號70│ │ │（未提│臉書上刊登販售Appl│23日16時│ │0-000000000000│ │ │出告訴│e iPhone XS 行動電│56分許 │ │57號帳戶 │ │ │，起訴│話之不實廣告，致被│ │ │ │ │ │書誤載│害人洪慧珍於108 年│ │ │ │ │ │為洪惠│9月23 日16時許瀏覽│ │ │ │ │ │珍，應│該廣告，並於同日16│ │ │ │ │ │予更正│時42分許以LINE通訊│ │ │ │ │ │） │軟體與暱稱「林奕秀│ │ │ │ │ │ │」之詐欺集團成員聯│ │ │ │ │ │ │繫後，因而陷於錯誤│ │ │ │ │ │ │進行交易，遂依指示│ │ │ │ │ │ │於右列時間匯款右列│ │ │ │ │ │ │金額至右列帳戶。 │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │8 │黃容君│詐欺集團成年成員於│108年9月│2 萬6000│被告郵局帳號70│ │ │（有提│臉書上刊登販售Appl│23日17時│元（含告│0-000000000000│ │ │出告訴│e iPhone XS 行動電│17分許 │訴人黃容│57號帳戶 │ │ │） │話之不實廣告，致告│ │君、葉廸│ │ │ │ │訴人黃容君於108 年│ │峮遭詐騙│ │ │ │ │9月23 日某時許瀏覽│ │之款項）│ │ │ │ │該廣告，並以LINE通│ │ │ │ │ │ │訊軟體與ID「lyx330│ │ │ │ │ │ │3 」之詐欺集團成員│ │ │ │ │ │ │聯繫後，因而陷於錯│ │ │ │ │ │ │誤進行交易，遂委請│ │ │ │ │ │ │告訴人葉廸峮依指示│ │ │ │ │ │ │於右列時間匯款右列│ │ │ │ │ │ │金額至右列帳戶。 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │9 │葉廸峮│詐欺集團成年成員於│108年9月│2 萬6000│被告郵局帳號70│ │ │（有提│臉書上刊登販售Appl│23日17時│元（含告│0-000000000000│ │ │出告訴│e iPhone XS 行動電│17分許 │訴人黃容│57號帳戶 │ │ │） │話之不實廣告，致告│ │君、葉廸│ │ │ │ │訴人葉廸峮於108 年│ │峮遭詐騙│ │ │ │ │9月23 日某時許瀏覽│ │之款項）│ │ │ │ │該廣告，並以LINE通│ │ │ │ │ │ │訊軟體與ID「lyx330│ │ │ │ │ │ │3 」之詐欺集團成員│ │ │ │ │ │ │聯繫後，因而陷於錯│ │ │ │ │ │ │誤進行交易，遂依指│ │ │ │ │ │ │示於右列時間匯款右│ │ │ │ │ │ │列金額至右列帳戶。│ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │10│王仁玫│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬5000│被告郵局帳號70│ │ │（有提│臉書上刊登販售Appl│23日17時│元 │0-000000000000│ │ │出告訴│e iPhone XS 行動電│39分許 │ │57號帳戶 │ │ │） │話之不實廣告，致告│ │ │ │ │ │ │訴人王仁玫於108 年│ │ │ │ │ │ │9月23 日17時20分許│ │ │ │ │ │ │瀏覽該廣告，並以LI│ │ │ │ │ │ │NE通訊軟體與ID「ly│ │ │ │ │ │ │x8868 」之詐欺集團│ │ │ │ │ │ │成員聯繫後，因而陷│ │ │ │ │ │ │於錯誤進行交易，遂│ │ │ │ │ │ │依指示於右列時間匯│ │ │ │ │ │ │款右列金額至右列帳│ │ │ │ │ │ │戶。 │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │11│林育玄│詐欺集團成年成員於│108年9月│5,200元 │被告玉山銀行帳│ │ │（有提│網路購物平台旋轉拍│23日17時│ │號000-00000000│ │ │出告訴│賣網站以qqfd5435aa│47分許 │ │22446號帳戶 │ │ │） │d 帳號刊登販售Inst│ │ │ │ │ │ │a 360 One X 攝影機│ │ │ │ │ │ │之不實廣告，致告訴│ │ │ │ │ │ │人林育玄於108 年9 │ │ │ │ │ │ │月23日18時許瀏覽該│ │ │ │ │ │ │廣告並以私訊方式與│ │ │ │ │ │ │之聯繫後，因而陷於│ │ │ │ │ │ │錯誤進行交易，遂依│ │ │ │ │ │ │指示於右列時間匯款│ │ │ │ │ │ │右列金額至右列帳戶│ │ │ │ │ │ │。 │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │12│余楊仁│詐欺集團成年成員於│108年9月│1 萬5000│被告郵局帳號70│ │ │將（有│臉書上刊登販售Appl│23日17時│元 │0-000000000000│ │ │提出告│e iPhone XS Max 行│29分許 │ │57號帳戶 │ │ │訴） │動電話之不實廣告，│ │ │ │ │ │ │致告訴人余楊仁將於│ │ │ │ │ │ │108 年9 月23日17時│ │ │ │ │ │ │21分許瀏覽該廣告，│ │ │ │ │ │ │並以LINE通訊軟體與│ │ │ │ │ │ │暱稱「林奕秀」之詐│ │ │ │ │ │ │欺集團成員聯繫後，│ │ │ │ │ │ │因而陷於錯誤進行交│ │ │ │ │ │ │易，遂依指示於右列│ │ │ │ │ │ │時間匯款右列金額至│ │ │ │ │ │ │右列帳戶。 │ │ │ │ ├─┼───┼─────────┼────┼────┼───────┤ │13│廖姿菁│詐欺集團成年成員於│108年9月│5 萬元 │被告玉山銀行帳│ │ │（有提│108 年9 月23日12時│23日15時│ │號000-00000000│ │ │出告訴│48分許，撥打電話予│6分許 │ │22446號帳戶 │ │ │） │告訴人廖姿菁，佯稱│ │ │ │ │ │ │係其友人「阿光」，│ │ │ │ │ │ │急需借款周轉等語，│ │ │ │ │ │ │致告訴人廖姿菁因而│ │ │ │ │ │ │陷於錯誤，遂依指示│ │ │ │ │ │ │於右列時間匯款右列│ │ │ │ │ │ │金額至右列帳戶。 │ │ │ │ └─┴───┴─────────┴────┴────┴───────┘