資料來源：司法院裁判書系統
臺灣新北地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第82號
- 公訴人
- 臺灣新北地方檢察署檢察官
- 被告
- 浦傑生
- 指定辯護人
- 本院公設辯護人張哲誠
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵緝字第3427號、第3428號、第3429號、第3430號、第3431號），因被告自白犯罪（原案號112年度金訴字第2064號），本院認為宜以簡易判決處刑，逕以簡易判決處刑如下：
主文
浦傑生幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及所犯法條，除證據部分補充「被告浦傑生於本院之供述」、所犯法條部分補充「被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定已於112年6月14日修正公布，同年月00日生效，修正後規定在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑，經比較新舊法，修正後之規定並未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以一幫助行為，幫助他人犯4次詐欺取財罪及洗錢罪，為想像競合犯，應從一重之幫助洗錢罪論處。」外，餘均引用如附件檢察官起訴書之記載。
二、科刑：
㈠被告幫助他人犯前開洗錢罪，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。被告於本院審理時自白洗錢犯行，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。
㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌被告率爾將其所有之金融帳戶資料提供他人使用，以此方式幫助詐欺集團從事詐欺取財及洗錢之犯行，不僅造成被害人受有財產損失，亦增加檢警機關追查詐欺集團上游之困難，對於社會治安及財產交易安全均生危害，所為甚不足取；並審酌被告目前在監服刑中，且被害人未於本院審理時到場，而未能與被害人達成和（調）解，亦未賠償被害人所受損害（被害人被騙金額分別為新臺幣2千元、2萬元、4萬元，及11萬4,680元），然犯後終能坦承犯行，犯後態度尚可，兼衡其犯罪之動機、目的、手段、參與程度及所生損害，暨其於本院自陳之智識程度及家庭經濟生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。
三、本件卷內並無證據可認被告業已分得任何犯罪所得，爰不予宣告沒收，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得於收受送達之日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官劉恆嘉偵查起訴，由檢察官陳建勳到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本判決論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵緝字第3427號112年度偵緝字第3428號112年度偵緝字第3429號112年度偵緝字第3430號112年度偵緝字第3431號
被 告 浦傑生 男 36歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○街00巷0弄00號5
樓
居新北市○○區○○街000號5樓
(另案於法務部○○○○○○○臺北 分監執行中)
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法案件，業經偵查終結，認應提起公訴
，茲敘述犯罪事實、證據並所犯法條如下：
犯罪事實
一、浦傑生當知悉金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交易
工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己或他
人之金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關
，被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助
他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟仍基
於縱幫助他人遮斷犯罪所得去向、他人持其金融帳戶以為詐
欺犯罪工具，均無違反其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之
不確定故意，於民國111年5月某日，在新北市新莊區天祥街某
統一超商內，將其申辦之彰化商業銀行帳號00000000000000
號帳戶（下稱彰銀帳戶）、台北富邦商業銀行帳號00000000
000000號帳戶（下稱富邦銀帳戶）之提款卡及密碼，提供予
詐騙集團成員。嗣該詐騙集團成員取得上開帳戶資料後，即
共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，
分別於如附表所示之時間、詐騙方式，詐騙如附表所示之人
，致如附表所示之人均陷於錯誤，分別匯款如附表所示之款
項至上開帳戶內，旋均遭提領一空。嗣附表之人察覺受騙後
報警，始為警循線查悉上情。
二、案經附表所示之人訴由附表所示之報告機關報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告浦傑生於偵查中之供述 被告坦承有將上開彰銀帳戶、富邦銀帳戶提款卡、密碼提供予他人使用之事實。 2 告訴人林佳慧於警詢中之指訴 證明附表編號1之事實。 告訴人林佳慧與詐騙集團話內容暨相關匯款證明1份 3 告訴人許鏸文於警詢中之指訴 證明附表編號2之事實。 告訴人許鏸文與詐騙集團話內容暨相關匯款證明1份 4 告訴人莊玉美於警詢中之指訴 證明附表編號3之事實。 告訴人莊玉美提供之匯款證明1份 5 告訴人陳健佐於警詢中之指訴 證明附表編號4、5之事實。 告訴人陳健佐與詐騙集團話內容暨相關匯款證明1份 3 上開彰銀帳戶、富邦銀帳戶交易明細1份 證明附表所載之告訴人受詐騙匯款至上開帳戶之事實。
二、按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗
錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一
般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受
及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動
軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提
供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪，最高法
院刑事大法庭108年度台上大字第3101號裁定可資參照。核
被告浦傑生所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條
第1項、洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫助詐欺取財、
幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一提供上開帳戶之行為同時觸
犯數罪名，請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般
洗錢罪。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 112 年 9 月 15 日
檢 察 官 劉恆嘉
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 11 月 23 日
書 記 官 陳玟綾
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 詐騙帳戶 報告機關 參考案號 1 林佳慧 詐騙集團成員於111年7月4日某時許，佯以通訊軟體LINE暱稱「林敏娟」向林佳慧佯稱：可在網路上搶單賺取佣金云云，致林佳慧陷於錯誤，於右列時間，為右列匯款，旋遭匯轉一空。 ⑴111年7月19日17時5分許 ⑵111年7月19日20時14分許 ⑴2萬9,380元 ⑵8萬5,300元 彰銀帳戶 屏東縣政府警察局屏東分局 112年度偵緝字第3427號 2 許鏸文 詐騙集團成員於111年7月15日2時許，佯以通訊軟體LINE暱稱「阿水師」向許鏸文佯稱：可網路下注云云，致許鏸文陷於錯誤，於右列時間，為右列匯款，旋遭匯轉一空。 ⑴111年7月19日13時23分許 ⑵111年7月19日13時38分許 ⑴1萬元 ⑵3萬元 彰銀帳戶 新北市政府警察局新莊分局 112年度偵緝字第3428號 3 莊玉美 詐騙集團成員於111年7月12日11時許，佯以通訊軟體LINE暱稱「阿水師」向莊玉美佯稱：可出售樂透明牌云云，致莊玉美陷於錯誤，於右列時間，為右列匯款，旋遭匯轉一空。 111年7月19日10時57分許 2萬元 彰銀帳戶 桃園市政府警察局平鎮分局 112年度偵緝字第3429號 4 陳健佐 詐騙集團成員於111年7月2日某時許，佯以通訊軟體LINE暱稱「自己私我 ，回覆慢抱歉」向陳健佐佯稱：要色情交易須先匯款云云，致陳健佐陷於錯誤，於右列時間，為右列匯款，旋遭匯轉一空。 111年7月2日23時12分許 2,000元 富邦銀帳戶 新北市政府警察局新莊分局、基隆市警察局第三分局 112年度偵緝字第3430號、3431號