資料來源：司法院裁判書系統
臺灣高等法院臺中分院刑事判決
114年度金上訴字第1713號
- 上訴人
- 即被告
- 謝惠琪
- 選任辯護人
- 陳武璋律師
上列上訴人因洗錢防制法等案件，不服臺灣臺中地方法院113年度金訴字第4007號中華民國114年4月29日第一審判決（起訴案號：臺灣臺中地方檢察署113年度偵字第40077號、第50859號），提起上訴，本院判決如下：
主文
原判決關於其附表編號8、12、13、14、17、22、23所示之刑及定應執行刑部分均撤銷。
謝惠琪所犯如附表編號8、12、13、14、17、22、23所示之罪，處如各該附表編號所示之刑。
其他上訴駁回。
謝惠琪上開撤銷改判部分所處之刑，與上訴駁回部分所處之刑，應執行有期徒刑壹年玖月，併科罰金新台幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新台幣壹仟元折算壹日。
理由
壹、程序方面：按上訴得明示僅就判決之刑、沒收或保安處分一部為之，刑事訴訟法第348 條第3 項定有明文。本案上訴人即被告謝惠琪（以下稱被告）不服原審判決，僅針對原判決量刑部分提起上訴，其餘部分則已撤回上訴，即對於原審認定之犯罪事實、論罪法條及沒收部分未上訴，有其撤回部分上訴聲請狀附卷可稽（本院卷第149頁），故本案上訴範圍僅就原審量刑（含定刑）部分審理，不及於原審所認定之犯罪事實、論罪及沒收部分。
貳、關於法律適用及刑之加減部分之說明：按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項及第16條第2項分別規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」、「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；修正後洗錢防制法第19條第1項及第23條第3項前段則分別規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」、「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，並刪除原洗錢防制法第14條第3項之宣告刑限制。查被告於偵查中否認犯行、於原審及本院始坦認犯行，故無論依修正前後之規定，均無法減輕其刑。是經比較新舊法後，應認113年7月31日修正前洗錢防制法之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項規定，應整體適用113年7月31日修正前洗錢防制法之規定。
參、上訴駁回部分：原審以行為人之責任為基礎，審酌被告提供其本案帳戶資料予「捷克」使用，復依「捷克」指示將款項轉匯至交易所帳戶後，移轉等值之虛擬貨幣至指定電子錢包，與「捷克」共同詐欺除附表編號8、12、13、14、17、22、23以外所示之人，及隱匿詐欺犯罪所得去向，致如附表上開編號所示之人受騙造成財產損失，惟審酌被告於原審審理時已坦承犯行，其僅係受指示提供帳戶及轉匯款項，尚非主導犯罪之核心角色，併考量被告於原審審理時與附表所示編號3、4、6、11、20、21、24所示之被害人達成調解或和解，並已履行全部或部分和、調解條件，有原審調解筆錄、和解書可佐（原審卷第451至455頁），被告前未有經法院判處罪刑之紀錄，有卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表可證，兼衡被告之參與情節、犯罪所生損害、除附表編號8、12、13、14、17、22、23以外所示之人受詐欺之金額，及被告自陳之智識程度、生活狀況、家庭經濟狀況等一切情狀，分別量處除附表編號8、12、13、14、17、22、23以外「主文」欄所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。核其關於此部分之量刑並無違誤或失當。被告上訴意旨請求欲再與未於原審調解之當事人再次調解，惟經本院電詢及安排調後，被告仍未能與除附表編號3、4、6、11、20、21、24所示之被害人和解或調解，而其與附表編號3、4、6、11、20、21、24所示之被害人和解或調解部分之有利被告之量刑因子，則業經原審於量刑時予以考量，故關於此部分原審之量刑基礎並未改變，被告關於此部分之上訴並無理由，應予駁回。
肆、撤銷改判部分：
一、被告於原審判決後，再與附表編號8、12、13、14、17、22、23所示之告訴人達成調解，並已給付全部或部分款項予各該告訴人，有調解書附卷可稽（本院卷第75、223、77、228-1、251、267-269頁），此部分量刑基已與原審有所不同，為原審於判決時所未及審酌。被告上訴意旨，以此請求就此部分從輕量刑，自有理由，應由本院將原判決關於此部分之量刑予以撤銷改判，而定其應執行刑部分亦失所附麗，應併予撤銷。
二、爰審酌被告於原審判決後，再與附表編號8、12、13、14、17、22、23所示之被害人達成調解，並已為全部或部分給付，爰分別量處如各該附表編號所示之刑，並就罰金如易服勞役，諭知以新臺幣1千元折算1日。
三、再審酌被告上開撤銷改判與上訴駁回部分所犯各罪之犯行次數、各次犯行之時間、空間之密接程度、不法內涵、侵害法益程度等情，為整體評價後，定其應執行之刑如主文第四項所示，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。又本院審酌被告尚未與其餘附表編號所示之被害人達成和解或調解，且本案被害人人數眾多，被害總金額亦不少，認不宜給予被告緩刑之宣告，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第368條、第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官林思蘋提起公訴，檢察官吳萃芳到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本案法條: 刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表： 編號 告訴人 原審主文 本院主文（只就刑的部分） 1 湯 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號18 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 2 郭 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號10 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 3 洪 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 9 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 4 陳 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 11 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 5 謝 ○ ︿ 起訴書附表一編號 22 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 6 邱 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 8 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 7 胡 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 24 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 8 王 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 4 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 謝惠琪所犯共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣參仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 9 丁 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 6 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 10 樊 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 16 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 11 廖 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 17 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 12 廖 ○ ︿ 起訴書附表一編號 23 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 謝惠琪所犯共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 13 李 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 21 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 謝惠琪所犯共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 14 陳 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 19 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 謝惠琪所犯共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 15 李○○︿ 起訴書附表一編號 13 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 16 陳 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 3 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 17 曹○○︿ 起訴書附表一編號 2 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣捌萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 謝惠琪所犯共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 18 李 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 14 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 19 謝○○︿ 起訴書附表一編號 20 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 20 沈○○︿ 起訴書附表一編號 7 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 21 劉○○︿ 起訴書附表一編號 5 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。 22 黃○○︿ 起訴書附表一編號 15 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 謝惠琪所犯共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 23 張○○︿ 起訴書附表一編號 12 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 謝惠琪所犯共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 24 胡 ○ ○ ︿ 起訴書附表一編號 1 ﹀ 謝惠琪共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 上訴駁回。