資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第921號
- 公訴人
- 臺灣臺北地方檢察署檢察官
- 被告
- 梁俊傑
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵緝字第2806號）暨移送併辦（112年度偵字第8028號），被告於本院訊問程序中自白犯罪（112年度審訴字第479號），經本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序，逕以簡易判決處刑如下：
主文
梁俊傑幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案事實及證據，除事實部分除附件一起訴書犯罪事實欄一第8行關於「每日」之記載更正為「每月」、附件二併辦意旨書關於告訴人谷怡林匯款時間更正為「上午11時51分許」；證據部分增列「被告梁俊傑於本院訊問程序之自白（見審訴字卷第104頁）」之外，餘均引用檢察官起訴書及併辦意旨書之記載（如附件一、二所示）。
二、論罪科刑：
㈠法律適用：核被告所為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯洗錢罪。
㈡罪數關係：被告以一提供金融機構帳戶之行為同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢刑之減輕事由之說明：被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為詐欺取財罪及洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。又被告於本院訊問程序時自白前揭幫助洗錢犯行，業如前述，爰依洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑，並依法遞減輕之。
㈣量刑審酌：爰以行為人責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶供他人遂行詐欺取財及洗錢之不法行為，使告訴人財產法益受損，並幫助掩飾犯罪贓款去向，實有不該，兼衡其犯後坦承犯行惟迄未賠償告訴人所受損害之態度（被告於訊問程序時陳稱無賠償能力），併參酌被告於本院訊問程序中自述高中畢業之智識程度、未婚、現於工地工作、日薪約新臺幣2,000元、無須扶養親人等生活情況（見審訴字卷第105頁），暨其犯罪動機、目的及手段、參與犯罪之程度及告訴人所受損失等一切情狀，量處如主文所示之刑（得易服社會勞動），並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
三、不予沒收之說明：被告於訊問程序堅稱其就本案犯行尚未取得任何報酬，卷內亦無積極事證可認被告已取得報酬，爰不予宣告沒收犯罪所得。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（依法院辦理刑事訴訟案件應行注意事項第159點，判決書據上論結部分，得僅引用應適用之程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官陳怡君提起公訴及移送併辦，檢察官李豫雙到庭執行職務。
附錄本案論罪科刑法條全文：洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附件一：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第2806號
被 告 梁俊傑 男 21歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○街0段00巷00號
2樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分述如下：
犯罪事實
一、梁俊傑依其社會生活通常經驗，應可預見將自己之金融帳戶
提供他人使用，將能幫助他人利用該帳戶作為詐欺取財所得
財物之匯款及提款工具，並藉此遮斷資金流動軌跡，以掩飾
、隱匿犯罪所得財物，竟基於縱他人以其金融帳戶實施詐欺
取財及掩飾、隱匿犯罪所得財物使用，亦不違背其本意之幫
助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國000年00月間
某時許，於不詳地點將名下中國信託商業銀行帳號000-0000
00000000號之帳戶之存摺、提款卡以每日新臺幣（下同）1
至2萬元之代價出租給真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，
嗣後更提供密碼及設定約定帳戶轉讓，以供該集團成員使用
。嗣該詐欺集團之不詳成員於取得上開帳戶後，即意圖為自
己不法之所有，於110年12月2日，以即時通訊軟體LINE暱稱
「紓困客服專員」對彭俊翔佯稱紓困帳戶遭凍結云云，致彭
俊翔陷於錯誤，於同年月15日12時58分許，匯款2萬元至上
開帳戶內，旋遭該詐欺集團成員轉帳提領，而幫助掩飾、隱
匿不法犯罪所得。嗣因彭俊翔發覺受騙報警處理，經警循線
偵悉上情。
二、案經彭俊翔訴由雲林縣警察局西螺分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單
編號 證據名稱 待證事實 1 被告梁俊傑於警詢及偵查中之供述 被告為取得約定租金將上開帳戶之存摺、提款卡、密碼交與該詐欺集團成員之事實。 2 告訴人彭俊翔於警詢之指訴 告訴人與「紓困客服專員」間之即時通訊軟體LINE對話紀錄截圖暨匯款明細 告訴人遭詐騙匯款至上開帳戶之事實 3 上開帳號之開戶資料及交易明細 告訴人匯款至上開帳戶之事實
二、核被告謝嘉鳯所為，係犯刑法第30條、洗錢防制法第14條第
1項之幫助洗錢；刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取
財等罪嫌。被告以一提供帳戶行為同時觸犯上開2罪名，係
想像競合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫助洗錢罪嫌論
處。至被告固將上開帳戶交付他人幫助遂行詐欺取財等犯嫌
，惟無證據證明被告實際分得何該詐欺集團之犯罪所得或取
得約定租金之情形，爰不聲請宣告沒收或追徵被告之犯罪所
得，附此敘明。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 30 日
檢 察 官 陳怡君
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 12 月 27 日
書 記 官 馬丞誼
附件二：
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
112年度偵字第8028號
被 告 梁俊傑 男 21歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○街0段00巷00號2
樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺案件，應與貴院審理之112年度審訴字第111號（
甲股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理
由分述如下：
一、犯罪事實：
梁俊傑依其社會生活通常經驗，應可預見將自己之金融帳戶
提供他人使用，將能幫助他人利用該帳戶作為詐欺取財所得
財物之匯款及提款工具，並藉此遮斷資金流動軌跡，以掩飾
、隱匿犯罪所得財物，竟基於縱他人以其金融帳戶實施詐欺
取財及掩飾、隱匿犯罪所得財物使用，亦不違背其本意之幫
助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國000年00月間
某時許，於不詳地點將名下中國信託商業銀行帳號000-0000
00000000號之帳戶之存摺、提款卡以每日新臺幣（下同）1
至2萬元之代價出租給真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，
嗣後更提供密碼及設定約定帳戶轉讓，以供該集團成員使用
。嗣該詐欺集團之不詳成員於取得上開帳戶後，即意圖為自
己不法之所有，於110年12月5日，以即時通訊軟體LINE向谷
怡林佯稱儲值投資云云，致谷怡林陷於錯誤，於同年月15日
14時8分許，匯款20萬元至上開帳戶內，旋遭該詐欺集團成
員轉帳提領，而幫助掩飾、隱匿不法犯罪所得。嗣因谷怡林
發覺受騙報警處理，經警循線偵悉上情。案經谷怡林訴由屏
東縣政府警察局東港分局報告偵辦。
二、證據：
㈠告訴人谷怡林於警詢之指訴暨其與該詐騙集團成員對話紀
錄、匯款憑證。
㈡上開帳戶之開戶基本資料及交易明細。
三、所犯法條：按被告以幫助詐欺取財之不確定故意，將前揭帳
戶資料提供他人使用，係參與詐欺取財構成要件以外之行為
，為幫助犯，故核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、
第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪嫌，以及刑法第30條第1
項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被
告以一行為同時觸犯前開2罪，為想像競合犯，應依刑法第5
5條之規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。
四、併辦理由：被告前因提供上開帳戶予他人而涉犯幫助詐欺案
件，由本署檢察官以111年度偵緝字第2806號等案件提起公
訴，現由貴院112年度審訴字第111號（甲股）審理中，有上
開案件起訴書、刑案資料查註紀錄表各1份在卷足憑。經查
，被告本件犯嫌與前揭案件，係交付同一帳戶而幫助他人詐
欺不同被害人，屬一行為侵害數法益，二者間具有想像競合
犯之裁判上一罪關係，應為前案起訴效力所及，自應移請併
案審理。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 1 日
檢 察 官 陳怡君