臺灣臺東地方法院刑事簡易判決

公訴人

臺灣臺東地方檢察署檢察官

被告

宋昇螢

上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第2366號），於本院準備程序中自白犯罪（111年度金訴字第15號），經本院合議庭裁定由受命法官逕以簡易判決處刑，判決如下：

主文

事實及理由

一、本件犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告宋昇螢於本院準備程序中之自白」外，其餘均引用如附件起訴書之記載。

二、論罪

㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第1270號判決意旨參照）。是如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。本件被告與詐欺集團成員間並無共同實施詐欺取財犯罪之犯意聯絡或行為分擔，僅基於幫助詐欺取財之犯意，將其所申辦虛擬貨幣交易平台「Bitopro」，帳號PRO(151865)帳戶，綁定其所申辦之臺銀帳戶，並以不詳方式告知詐欺集團成員臺銀帳戶網路銀行之帳號及密碼，交付予詐欺集團成員使用；嗣告訴人即被害人楊寶季、梁月梅、邱吳素墻及陳珠美即因遭到詐欺集團成員詐騙後陷於錯誤，而匯款至前開臺銀帳戶，從而促成詐欺集團詐欺取財犯行之實現，是被告所為應係參與詐欺取財罪構成要件以外之行為，在無證據證明被告係以正犯之犯意參與犯罪之情形下，依上開說明，應認其所為係幫助犯而非正犯行為。

㈡次按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2 條第2 款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上大字第3101號刑事裁定）。查被告坦承有將上開臺銀帳戶網路銀行之帳號及密碼供予他人使用，業據其供述在卷（見本院111年度金訴字第15號卷【下稱本院金訴卷】第58頁），而被告智識正常且有社會經驗，其主觀上當有認識該他人借用人頭帳戶之目的係為不法用途，金流經由人頭帳戶被提領後將產生追溯困難之情，仍提供帳戶資料以利洗錢實行，應成立幫助洗錢罪。

㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助洗錢罪。被告以一提供上開臺銀帳戶之行為，幫助詐騙集團詐欺告訴人楊寶季、梁月梅、邱吳素墻及陳珠美財物及洗錢，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。

㈣刑之減輕：被告係基於幫助之犯意而為洗錢罪，應依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於審判中自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2 項規定，減輕其刑。

三、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告率爾將自己所申設之金融帳戶交予他人，使不法之徒得以遂行詐欺取財、掩飾或隱匿犯罪所得之犯行，致檢警難以追緝金流，助長犯罪風氣，提高社會大眾遭受詐騙損失之風險，告訴人楊寶季因而匯款新臺幣（下同）10萬元，告訴人梁月梅因而匯款318,000元、告訴人邱吳素墻因而匯款28萬元，及告訴人陳珠美因而分別匯款508,000元、79萬元至上開臺銀帳戶，且未與告訴人和解並賠償損害，所為殊非可取；惟念其於本院準備程序中坦承犯行之犯後態度，且係初犯財產犯罪，有臺灣高等法院被告前案紀錄表（見本院金訴卷第51頁）在卷可佐；兼衡其自述高中畢業之智識程度，打零工為業，月收入25,000元，無須扶養他人（見本院金訴卷第59頁）等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，就罰金刑部分併諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。

四、沒收

㈠被告固將臺銀帳戶網路銀行之帳號及密碼供予詐欺集團成員遂行詐欺取財之犯行，惟依現存證據，無積極證據證明被告已實際獲取犯罪所得，即無依刑法沒收相關規定對被告犯罪所得宣告沒收或追徵之問題，附此敘明。

㈡洗錢防制法第18條第1 項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1 項之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢防制法第2條第2款、第3條第2款、第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1 項、第55條前段、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官陳金鴻提起公訴，檢察官洪清秀到庭執行職務。