臺灣桃園地方法院刑事簡易判決

附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺
幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 
：
編號         品名  數量      備註 1 臺灣銀行存摺（帳號：00000-0000-000號） 1本  2 臺灣銀行提款卡（帳號：00000-0000-000號） 1張  3 中過信託銀行存摺（帳號：0000000-00000） 1本  4 IPHONE XR手機（含門號SIM卡2張） 1支  5 IPHONE 7手機 1支  6 印章 1個  
附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
                                    111年度偵字第41800號
                                    111年度偵字第47168號
                                    111年度偵字第51666號
                                    111年度偵字第51694號
                                    111年度偵字第51705號
                                    112年度偵字第3233號
                                    112年度偵字第3258號
                                    112年度偵緝字第49號
                                    112年度偵緝字第50號
                                    112年度偵緝字第51號
                                    112年度偵緝字第52號
                                    112年度偵緝字第53號
                                    112年度偵緝字第54號
                                    112年度偵緝字第55號
                                    112年度偵緝字第56號
                                    112年度偵緝字第57號
　　被　　　告　施昱丞　男　25歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路000巷0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、施昱丞可預見若將金融機構帳戶提供不熟識之他人使用，可
    能因此供不法詐騙份子用以詐使他人將款項匯入後，再加以
    提領使用，且將產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果
    ，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯意，於民國111年4
    月間之不詳時間，在臺鐵臺北車站附近某處，將其名下中國
    信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱中信帳戶
    ）、臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺銀帳戶
    ）之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼提供與不詳
    詐欺集團成員，俾與不詳詐欺集團成員作為收取詐欺贓款之
    人頭帳戶使用。該不詳詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，
    即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，利
    用上開帳戶為下列行為：
  ㈠自111年2月17日起，經由通訊軟體LINE，向許永忠誆稱參與
    網路投資平台保證獲利、穩賺不賠等語，致許永忠陷於錯誤
    ，於111年4月22日15時39分許，匯款新臺幣（下同）48萬元
    至指定之馬嘯雲（已歿，所涉違反洗錢防制法等罪嫌，經本
    署檢察官以111年度偵字第49131號為不起訴處分）名下中國
    信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱馬嘯雲中
    信帳戶），不詳詐欺集團成員再於111年4月22日15時40分許
    ，自馬嘯雲中信帳戶轉匯28萬元、19萬9,000元（均為許永
    忠所匯款項）至上開施昱丞名下中信帳戶，旋遭詐欺集團成
    員提領轉匯一空，並使前揭遭詐騙之款項去向不明，而無從
    追查。 
  ㈡於附表一、二所示詐騙時間，以附表一、二所示詐騙內容，
    詐騙附表一、二所示之人，致附表一、二所示之人均陷於錯
    誤，於附表一、二所示匯款時間，匯出如附表一、二所示金
    額之款項，至附表一、二所示施昱丞名下之中信帳戶、臺銀
    帳戶，旋遭詐欺集團成員提領轉匯一空，並使前揭遭詐騙之
    款項去向不明，而無從追查。
二、案經許永忠訴由屏東縣政府警察局恆春分局；邱錦玫訴由新
    北市政府警察局三峽分局；沈宗鈺訴由臺中市政府警察局霧
    峰分局；彭雅欣、李錦霞、黃金華、曾金盛、葉慧娟訴由桃
    園市政府警察局中壢分局；余思嫺訴由臺中市政府警察局第
    五分局；李建億訴由金門縣警察局金城分局；楊燕東訴由彰
    化縣警察局鹿港分局；鄭淑貞訴由桃園市政府警察局中壢分
    局、新北市政府警察局土城分局；羅建安訴由桃園市政府警
    察局中壢分局、彰化縣警察局鹿港分局；張雯婷、黃鏡銘訴
    由新北市政府警察局新店分局；施紀葳訴由臺北市政府警察
    局南港分局；徐政傑訴由雲林縣警察局北港分局；陳雅玲訴
    由臺北市政府警察局士林分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告施昱丞於警詢及偵查中之自白 證明本件中信帳戶、臺銀帳戶均為被告施昱丞申用之銀行帳戶，被告施昱丞為求賺取報酬，將本件中信帳戶、臺銀帳戶資料提供與不詳詐欺集團成員作為人頭帳戶使用之事實。 2 證人即告訴人許永忠、邱錦玫、沈宗鈺、彭雅欣、余思嫺、李建億、鄭淑貞、羅建安、李錦霞、黃金華、曾金盛、葉慧娟、楊燕東、張雯婷、施紀葳、徐政傑、陳雅玲、黃鏡銘於警詢中之證詞 ⑴證明證人許永忠因遭詐騙，於111年4月22日15時39分許，匯款48萬元至指定之馬嘯雲名下中信帳戶之事實。 ⑵證明證人邱錦玫、沈宗鈺、彭雅欣、余思嫺、李建億、鄭淑貞、羅建安、李錦霞、黃金華、曾金盛、葉慧娟、楊燕東、張雯婷、施紀葳、徐政傑、陳雅玲、黃鏡銘等人因遭詐騙，於附表一、二所示時間，匯出如附表一、二所示金額之款項至被告施昱丞名下中信帳戶、臺銀帳戶之事實。 3 證人邱錦玫、彭雅欣、余思嫺、李建億、鄭淑貞、曾金盛、葉慧娟、楊燕東、張雯婷、施紀葳、徐政傑提供之通訊軟體LINE對話紀錄 證明證人邱錦玫、彭雅欣、余思嫺、李建億、鄭淑貞、曾金盛、葉慧娟、楊燕東、張雯婷、施紀葳、徐政傑遭詐騙之事實。 4 證人沈宗鈺、彭雅欣、余思嫺、李建億、黃金華、葉慧娟、施紀葳、徐政傑、陳雅玲提供之網路匯款交易明細擷圖、證人鄭淑貞提供之合作金庫商業銀行匯款申請書代收入傳票、證人曾金盛提供之華南商業銀行匯款回條、證人楊燕東提供之台北富邦銀行匯款委託書、中華郵政股份有限公司匯款委託書、證人黃鏡銘銘下兆豐國際商業銀行帳號000-00000000000號帳戶轉帳明細 證明證人沈宗鈺、彭雅欣、余思嫺、李建億、黃金華、葉慧娟、施紀葳、徐政傑、陳雅玲、鄭淑貞、曾金盛、楊燕東、黃鏡銘等人匯款至被告施昱丞名下中信帳戶或臺銀帳戶之事實。 5 中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（馬嘯雲名下）基本資料及存款交易明細資料 證明證人許永忠於111年4月22日15時39分許，匯款48萬元至指定之馬嘯雲名下中信帳戶，馬嘯雲名下中信帳戶旋於111年4月22日15時40分許，轉匯28萬元、19萬9,000元至被告施昱丞名下中信帳戶之事實。 6 中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料及存款交易明細資料 ⑴證明被告施昱丞名下中信帳戶，於111年4月22日15時40分許，經馬嘯雲名下中信帳戶匯入28萬元、19萬9,000元之事實。 ⑵證明附表一所示之人，於附表一所示時間，將附表一所示金額之款項匯入被告施昱丞名下中信帳戶之事實。 7 臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料、存摺存款歷史明細查詢資料、存摺封面及內頁影本 證明附表二所示之人，於附表二所示時間，將附表二所示金額之款項匯入被告施昱丞名下臺銀帳戶之事實。 8 華南商業銀行股份有限公司111年6月16日營清字第1110021020號函暨函附匯款申請書、臺灣銀行中壢分行111年6月24日中壢營字第11100029551號函 證明證人黃金華於111年5月3日11時20分許，已將12萬6,000元款項匯入被告施昱丞名下臺銀帳戶之事實。 9 證人許永忠、邱錦玫、沈宗鈺、彭雅欣、余思嫺、李建億、鄭淑貞、羅建安、李錦霞、黃金華、曾金盛、葉慧娟、楊燕東、張雯婷、施紀葳、徐政傑、陳雅玲、黃鏡銘之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表。 證明證人許永忠、邱錦玫、沈宗鈺、彭雅欣、余思嫺、李建億、鄭淑貞、羅建安、李錦霞、黃金華、曾金盛、葉慧娟、楊燕東、張雯婷、施紀葳、徐政傑、陳雅玲、黃鏡銘等人察覺受騙後，前往警局報案之事實。 
二、核被告施昱丞所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第
    1項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
    法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以同一
    提供帳戶之行為，致數個被害人匯款至各該帳戶，係以一行
    為觸犯上開幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，為想像競合犯
    ，請依刑法第55條規定，從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　　112　　年　　 1    月   29    日
　　　　　　　　　　　　　     檢　察　官　李昭慶
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　　112　　年　　 2    月   17    日
                               書  記  官  朱依萍
附錄本案所犯法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表一（施昱丞名下中信帳戶）：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 備註 １ 邱錦玫（提告） 111年4月12日起 參與網路投資平台以獲利 111年5月4日9時25分許 5萬元 111年度偵字第41800號、112年度偵字第3233號     111年5月4日9時26分許 1萬元      111年5月4日9時27分許 3萬元  2 彭雅欣（提告） 111年4月19日起 匯款以領取博弈網站獲利 111年5月4日9時41分許 4萬3,000元 111年度偵字第51666號 3 余思嫺（提告） 111年4月11日起 匯款以參與香港匯豐銀行法拍屋內線交易 111年5月3日9時15分許 20萬元 111年度偵字第51694號 4 李建億（提告） 111年3月27日起 參與網路投資平台以獲利 111年5月3日9時19分許 4萬7,500元 111年度偵字第51705號 5 楊燕東（提告） 111年4月30日起 匯款以獲取博奕投注明牌 111年5月4日13時18分許 8萬元 112年度偵緝字第50號     111年5月4日14時52分許 16萬元  6 張雯婷（提告） 111年3月起 參與網路博奕平台以獲利 111年5月4日13時14分許 10萬元 112年度偵緝字第51號 7 徐政傑（提告） 111年4月25日起 參與網路博奕平台以獲利 111年5月4日19時許 5萬元 112年度偵緝字第55號     111年5月4日19時05分許 5萬元      111年5月4日19時08分許 5萬元      111年5月4日19時11分許 5萬元      111年5月4日19時14分許 2萬元  
附表二（施昱丞名下臺銀帳戶）：　
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 備註 1 沈宗鈺（提告） 111年4月11日起 參與投資獲利 111年5月5日9時31分許 10萬元 111年度偵字第47168號     111年5月5日9時32分許 10萬元      111年5月5日9時35分許 10萬元  2 鄭淑貞（提告） 111年4月9日起 匯款以領取澳門彩券中獎彩金 111年5月3日14時54分許 1萬2,000元 112年度偵緝字第49號、112年度偵緝字第52號 3 羅建安（提告） 111年4月28日起 匯款以獲取博奕投注明牌 111年5月5日9時49分許 2萬元 112年度偵緝字第49號、112年度偵緝字第53號 4 李錦霞（提告） 111年5月5日前之不詳時間 參與投資獲利 111年5月5日12時11分許 5萬8,000元 112年度偵緝字第49號 5 黃金華（提告） 111年5月3日起 匯款以領取澳門彩券中獎彩金 111年5月3日11時20分許 12萬6,000元（因臺灣銀行於款項匯入後認有交易異常，故將款項如數退匯與被害人黃金華） 112年度偵緝字第49號 6 曾金盛（提告） 111年5月3日起 佯裝親友借款 111年5月5日11時56分許 15萬元 112年度偵緝字第49號 7 葉慧娟（提告） 111年3月間起 參與投資獲利 111年5月3日10時31分許 5萬元 112年度偵緝字第49號     111年5月3日10時36分許 5萬元  8 施紀葳（提告） 111年4月27日前之不詳時間 於購物網站優惠期間以較低價格購物，嗣再以正常價格退貨以賺取價差獲利 111年5月4日10時24分許 15萬元 112年度偵緝字第54號     111年5月4日10時32分許 2萬元  9 陳雅玲（提告） 111年5月3日前之不詳時間 參與網路博奕平台以獲利 111年5月3日9時35分許 3萬元 112年度偵緝字第56號 10 黃鏡銘（提告） 111年5月2日起 代墊網路購物款項以賺取報酬 111年5月5日14時39分許 3萬元 112年度偵字第3258號 
附件二：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                     112年度偵字第8570號
　　被　　　告　施昱丞　男　25歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○里0鄰○○路000
　　　　　　　　　　　　　巷0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺案件，應與貴院審理案件併案審理（本署檢察官
起訴書案號：111年度偵字第41800號），茲將犯罪事實、證據、所
犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：施昱丞能預見提供金融帳戶提款卡及密碼與他人使
    用，將可能因而幫助他人遂行詐欺取財之犯行，竟不違背其本
    意，基於幫助詐欺取財之不確定故意，於民國111年4月間之
    不詳時間，在臺鐵臺北車站附近某處，將其所申設之臺灣銀
    行帳號000-000000000000號帳戶（下稱台銀帳戶）之存摺、
    提款卡、密碼，提供與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用
    。嗣取得上揭台銀帳戶提款卡所屬詐欺集團成員，即意圖為
    自己不法之所有，基於詐欺取財犯意，以附表所示之詐騙方
    式，對李宗樺施用詐術，致李宗樺陷於錯誤，於附表所示之
    時間匯款如附表所示之金額至上揭台銀帳戶內。案經李宗樺
    訴由臺中市政府警察局第三分局報告偵辦。
二、證據：
（一）告訴人即證人李宗樺於警詢之證述。
（二）上揭台銀帳戶之開戶資料及歷史交易明細、告訴人與詐騙
      集團成員間之對話紀錄、匯款明細等。
三、所犯法條：刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌
    。
四、併案理由：被告前因詐欺案件，經本署檢察官以111年度偵
    字第41800號案件提起公訴，現由貴院審理中，有該案起訴
    書、全國刑案資料查註表等在卷可參。又本案被告涉案之帳
    戶與上開案件涉案之台銀帳戶相同，是本案被告所涉詐欺罪
    嫌，與前開案件有想像競合犯之裁判上一罪關係，屬於法律
    上同一案件，為前案起訴效力所及，自應移請併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　2 　　月　　25　　日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　徐明光
附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款地點 匯款金額 被害人匯出款項之帳戶 被告接收款項之帳戶 1 李宗樺 （提告） 李宗樺於111年3月間，認識一名暱稱「Mack」之詐騙集團成員，該員向李宗樺詐稱：可投資獲利云云，致李宗樺陷於錯誤，而於右列時、地，匯出右列款項至右列帳戶。 111年5月3日10時52分許 不詳地點 5萬元 000-000000000000 000-000000000000 
附件三：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                    112年度偵字第6805號
                                    112年度偵字第8200號
                                    112年度偵字第8423號
                                    112年度偵字第8855號
                                    112年度偵字第8887號
                                    112年度偵字第13348號
　　被　　　告　施昱丞　男　25歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路000巷0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認為應移請臺灣桃園地方法
院（謙股）併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下
：
一、犯罪事實：
    施昱丞可預見若將金融機構帳戶提供不熟識之他人使用，可
    能因此供不法詐騙份子用以詐使他人將款項匯入後，再加以
    提領使用，且將產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果
    ，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯意，於民國111年4
    月間之不詳時間，在臺鐵臺北車站附近某處，將其名下中國
    信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱中信帳戶
    ）、臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺銀帳戶
    ）之存摺、提款卡連同密碼、網路銀行帳號連同密碼提供與
    不詳詐欺集團成員，俾與不詳詐欺集團成員作為收取詐欺贓
    款之人頭帳戶使用。該不詳詐欺集團成員取得上開帳戶資料
    後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意
    ，於附表所示詐騙時間，以附表所示詐騙方式，詐騙附表所
    示之李采柔、楊智元、陳明碧、葉慧娟、李一助、孫士欽等
    6人（下稱李采柔等6人），致李采柔等6人均陷於錯誤，於
    附表所示匯款時間，匯出如附表所示金額之款項，至附表所
    示施昱丞名下之中信帳戶、臺銀帳戶，旋遭詐欺集團成員提
    領轉匯一空，並使前揭遭詐騙之款項去向不明，而無從追查
    。
二、案經李采柔、楊智元、葉慧娟、孫士欽訴由高雄市政府警察
    局苓雅分局、花蓮縣警察局新城分局、新竹縣政府警察局竹
    東分局、新北市政府警察局中和分局、臺中市政府警察局大
    雅分局、臺中市政府警察局刑事警察大隊報告偵辦。
三、證據：
  ㈠112年度偵字第6805號部分：
    ⑴證人即告訴人李采柔於警詢時之證詞。
    ⑵證人李采柔受騙過程時序表、匯款明細彙整表、通訊軟體L
      INE對話紀錄、網路匯款交易明細擷圖。
    ⑶中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料
      及存款交易明細。
    ⑷證人李采柔之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理
      案件證明單、受理各類案件紀錄表。
  ㈡112年度偵字第8200號部分：
    ⑴證人即告訴人楊智元於警詢時之證詞。
    ⑵證人楊智元、通訊軟體LINE對話紀錄、網路匯款交易明細
      擷圖。
    ⑶中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料
      及存款交易明細。
    ⑷證人楊智元之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理
      詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各
      類案件紀錄表。
  ㈢112年度偵字第8423號部分：
    ⑴證人即被害人陳明碧於警詢時之證詞。
    ⑵證人陳明碧之臺灣土地銀行匯款申請書影本、通訊軟體LIN
      E對話紀錄。
    ⑶中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料
      及存款交易明細。
    ⑷證人陳明碧之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理
      詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單
      、受理案件證明單。
  ㈣112年度偵字第8855號部分：
    ⑴證人即告訴人葉慧娟於警詢時之證詞。
    ⑵證人葉慧娟之通訊軟體LINE對話紀錄、網路匯款交易明細
      擷圖。
    ⑶證人葉慧娟之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理
      詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單
      、受理案件證明單。
  ㈤112年度偵字第8887號部分：
    ⑴證人即被害人李一助於警詢時之證詞。
    ⑵證人李一助之通訊軟體LINE對話紀錄、網路匯款交易明細
      擷圖。
    ⑶中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料
      及存款交易明細。
    ⑷證人李一助之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理
      詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單
      。
  ㈥112年度偵字第13348號部分：
    ⑴證人即告訴人孫士欽於警詢時之證詞。
    ⑵臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料及帳戶交
      易明細。
四、所犯法條：
    核被告施昱丞所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第
    1項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
    法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以同一
    提供帳戶之行為，致數個被害人匯款至各該帳戶，係以一行
    為觸犯上開幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，為想像競合犯
    ，請依刑法第55條規定，從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。
五、併案理由：
    被告施昱丞所涉幫助詐欺取財及幫助洗錢等犯嫌，前經本署
    檢察官以111年度偵字第41800號等提起公訴，並經貴院謙股
    以112年度審金訴字第452號審理中，有前開案件起訴書及全
    國刑案資料查註表在卷可稽，而本件被告所交付之中信帳戶
    、臺銀帳戶以及被害人葉慧娟之被害事實（112年度偵字第8
    855號部分），均與前案相同，僅其餘被害人有異，被告係
    以同一行為一次提供數個銀行帳戶，致數個被害人匯款至各
    該被告所提供之帳戶，是本案與前經起訴之案件應有想像競
    合犯之裁判上一罪關係，而為前案起訴之效力所及，爰請予
    以併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　3 　　月　　26　　日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　李昭慶
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯款帳戶 備註 1 李采柔 （提告） 111年4月間起 於博弈網站下注獲利 111年5月4日13時25分許 5萬元 中信帳戶 112年度偵字第6805號     111年5月4日13時27分許 5萬元       111年5月4日13時34分許 4萬9,900元   2 楊智元 （提告） 111年4月間起 經營網路電商平台以獲利 111年5月3日12時13分許 5萬元 中信帳戶 112年度偵字第8200號     111年5月3日12時14分許 5萬元       111年5月3日12時17分許 5萬元       111年5月3日12時20分許 5萬元       111年5月3日12時26分許 5萬元       111年5月3日12時27分許 5萬元   3 陳明碧 （未提告） 111年5月2日起 於博弈網站下注獲利 111年5月4日14時35分許 8萬元 中信帳戶 112年度偵字第8423號 4 葉慧娟 （提告） 111年3月間起 參與投資獲利 111年5月3日10時31分許 5萬元 臺銀帳戶 112年度偵字第8855號     111年5月3日10時36分許 5萬元   5 李一助 （未提告） 111年3月間起 參與網路投資平台以獲利 111年5月3日16時32分許 5萬元 中信帳戶 112年度偵字第8887號     111年5月3日16時37分許 5萬元       111年5月3日16時39分許 5萬元       111年5月3日16時42分許 5萬元   6 孫士欽 （提告） 111年3月間起 經營網路電商平台以獲利 111年5月4日10時30分許 4萬元 臺銀帳戶 112年度偵字第13348號 
附件四：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                     112年度偵字第9181號
　　被      告  施昱丞　男　25歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路000巷0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理中之違反洗錢
防制法等案件（本署起訴案號：111年度偵字第41800、47168、5
1666、51694、51705、112年度偵字第3233、3258號、112年度偵
緝字第49、50、51、52、53、54、55、56、57號）併案審理，茲
將犯罪事實及證據並所犯法條如下：
一、犯罪事實：
    施昱丞明知金融帳戶係個人信用之重要表徵，可預見將自己
    之金融帳戶提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺取財
    行為而用以處理犯罪所得，並藉此達到掩飾詐欺犯罪所得去
    向之目的，使警方追查無門，竟不違背其本意，意圖為自己
    不法之所有，基於幫助他人詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯
    意，於民國111年5月3日前某時，將其所申辦之臺灣銀行帳
    號000000000000號帳戶（下稱臺灣銀行帳戶）之存摺、金融
    提款卡暨密碼及網路銀行之帳號、密碼，提供予某真實姓名
    、年籍資料不詳之成年人及其所屬詐欺集團成員使用。嗣該
    詐欺集團及其所屬之成員即共同意圖為自己不法之所有，基
    於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表
    所示之方式，詐欺吳佳昀，致其陷於錯誤，而於附表所示之
    時間、地點，依該詐欺集團成員指示，將附表所示之金額，
    匯入施昱丞所有之上開臺灣銀行帳戶內後，旋遭該詐欺集團
    成員匯出，而得以掩飾不法所得之去向。案經吳佳昀訴由高
    雄市政府警察局仁武分局報告偵辦。
二、證據：
  ㈠證人即告訴人吳佳昀於警詢中之證述。
  ㈡內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警
    示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、交易明細翻拍照
    片、郵政跨行匯款申請書。
  ㈢被告施昱丞所有之臺灣銀行帳戶開戶資料及交易明細。
三、所犯法條：
  ㈠按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客
    觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助
    意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言
    。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意
    不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該
    特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略
    認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之
    細節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。
    金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無
    任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，
    是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，
    反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款
    卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能
    作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生
    遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意
    ，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立
    一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上大字第3101號刑
    事裁定）。
  ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條
    第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1
    項之幫助詐欺取財等罪嫌。
四、併案理由：
    經查，被告前因違反洗錢防制法等案件，經本署檢察官以11
    1年度偵字第41800、47168、51666、51694、51705、112年
    度偵字第3233、3258號、112年度偵緝字第49、50、51、52
    、53、54、55、56、57號案件提起公訴，現由貴院（尚未分
    案）審理中，有全國刑案資料查註表及該案起訴書存卷可憑
    。次查，本件被告係提供同一臺灣銀行帳戶涉犯幫助詐欺取
    財及幫助洗錢等罪嫌，有高雄市政府警察局仁武分局111年1
    2月10日高市警仁分偵字第11172613006號刑事案件報告書在
    卷可佐，與前揭起訴案件係同一事實，依刑事訴訟法第267
    條之規定，為起訴效力所及，應予併案審理。
此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　  112 　年　　3 　　月　　24　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　
所犯法條：中華民國刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項
、洗錢防制法第14條第1項
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方法 匯款時地 匯款金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 吳佳昀 （提告） 111年3月18日 透過通訊軟體LINE，以暱稱「Mr.張」佯以投資操作云云，致吳佳昀陷於錯誤而依指示匯款 ①於111年5月3日上午11時許，以操作網路銀行之方式匯款 ②於111年5月4日上午9時40分許，在新北市○○區○○路0段000號之郵局，以臨櫃之方式匯款 ①5萬元 ②20萬元 施昱丞所所有之臺灣銀行帳戶