資料來源：司法院裁判書系統
臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
115年度桃簡字第752號
- 聲請人
- 臺灣桃園地方檢察署檢察官
- 被告
- 蔡勝恩
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（114年度偵緝字第4517號），本院判決如下：
主文
Ａ０３犯洗錢防制法第二十二條第三項第一款之收受對價提供帳戶罪，處拘役貳拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣肆仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據除檢察官聲請簡易判決處刑書（如附件）犯罪事實欄關於「蝦皮帳戶帳號0000000000」之記載更正為「蝦皮帳號0000000000號帳戶」外，餘均引用上開處刑書之記載。
二、核被告Ａ０３所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第1款之收受對價提供帳戶罪。
三、按犯洗錢防制法第22條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，同法第23條第3項前段定有明文。經查，被告固於偵查即自白本案犯行（見偵緝卷第61頁），惟未繳交本案犯罪所得新臺幣（下同）4,000元（見偵緝卷第61頁），自不得依前開規定減輕其刑。
四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告無正當理由率爾交付本案帳戶予他人使用，造成洗錢防制體系之破口，有害於交易安全、金融秩序之穩定與金流之透明，實值非難，惟犯後坦承犯行，態度尚可，參酌被告自陳之職業、教育程度及家庭經濟狀況，兼衡其犯罪動機、目的、手段、生活狀況、品行、智識程度及犯罪所生危害等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。
五、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。經查，被告本案犯罪所得4,000元，雖未扣案，仍應依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定，予以宣告沒收之，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
六、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1項、第454條第2項，洗錢防制法第22條第3項第1款，刑法第11條前段、第41條第1項前段、第38條之1第1項前段、第3項，逕以簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應附繕本）。
本案經檢察官Ａ０１聲請以簡易判決處刑。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第1項規定而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘役
或科或併科新臺幣1百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁
處後，五年以內再犯。
前項第1款或第2款情形，應依第2項規定，由該管機關併予裁處
之。
違反第1項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第2項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家
庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社
會救助法所定社會救助。
附件：臺灣桃園地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
114年度偵緝字第4517號
被 告 Ａ０３
上列被告因違反洗錢防制法案件，業經偵查終結，認宜聲請簡易
判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、Ａ０３明知無正當理由，不得將自己向金融機構申請開立之帳戶提
供予他人使用，仍基於收受對價而提供金融帳戶予他人使用
犯意，於民國114年1月1日起，以每月新臺幣（下同）2,000
元之對價，出租其申辦之蝦皮帳戶帳號00000 00000及綁定
該帳戶做為收、支用途之彰化銀行帳號00000000000000號帳
戶予菁鼎選有限公司（下稱菁鼎選公司，該公司負責人涉嫌
洗錢防制法部分，另由臺灣臺中地方檢察署偵辦）使用，菁
鼎選公司再將前述綁定彰化銀行帳戶之蝦皮帳號出租予不詳
之人於蝦皮網站上販售物品，Ａ０３則於收到不詳之賣家於蝦
皮網站出售貨物之貨款後，依照指示將貨款轉帳至菁鼎選公
司指定之銀行帳戶內，再由菁鼎選公司將款項轉交該不詳賣
家，Ａ０３因而獲得4,000元之報酬。
二、案經桃園市政府警察局楊梅分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據：
(一)被告Ａ０３於偵查中之自白。
(二)台灣Shopee蝦皮購物（帳號租賃契約書）、數位發展部數位產
業署114年2月4日召開「提供第三方支付服務之事業或人員防
制法錢及打擊資恐跨機關研商會議」紀錄各1份。
二、被告為本件犯行後，洗錢防制法第15條之2之規定，已於113
年7月31日修正公布移列至第22條，並修正虛擬資產相關用
語，業於000年0月0日生效施行，然構成要件及法定刑均未
變更，非屬刑法第2條所指之法律有變更，不生新舊法比較
適用之問題，故應適用裁判時法即修正後洗錢防制法第22條
之規定。是被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第1款之
無正當理由收受對價提供金融機構帳戶予他人使用罪嫌。至
被告取得未扣案之犯罪所得4,000元，請依刑法第38條之1第
1項前段、第3項規定宣告沒收，如全部或一部不能沒收或不
宜執行沒收時，追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 115 年 3 月 2 日
檢 察 官 Ａ０１
本件證明與原本無異
中 華 民 國 115 年 3 月 31 日
書 記 官 高婉苓
附記事項：
本件係依刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳喚被告、
輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處刑；被告、被害
人、告訴人等對告訴乃論案件如已達成民事和解而要撤回告訴或
對非告訴乃論案件認有受傳喚到庭陳述意見之必要時，請即另以
書狀向簡易法庭陳述或請求傳訊。
附錄所犯法條：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第 1 項規定而有下列情形之一者，處 3 年以下有期徒刑、
拘役或科或併科新臺幣 1 百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁
處後，五年以內再犯。
前項第 1 款或第 2 款情形，應依第 2 項規定，由該管機關併
予裁處之。
違反第 1 項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支
付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之
新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部
或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第 2 項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或
家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得
社會救助法所定社會救助。