銀行法 第 23 條（銀行資本最低額）

法定最低總資本適足率是 8%（普通股權益比率 4.5%、第一類資本 6%、總資本 8%），低於這個數字金管會就會介入。優良銀行通常維持在 12% 以上，低於 10% 值得留意，低於 8% 是法定警戒線。內行人提示：除了看比率，也看趨勢，一家銀行連續兩年資本適足率下滑，比單年度數字更值得警覺。

是一個嚴重的警訊。金管會不會隨便下這種命令，通常代表該銀行資本已掉到法定最低額以下或即將掉下去。依本條第二項，逾期未完成增資就撤銷許可。實務上大多數銀行會努力增資，真正走到撤照的極少。內行人提示：看到這種新聞時不用立刻搬錢，但應把該銀行的存款移到存款保險 300 萬元以內，超出部分移轉到其他銀行分散風險。

由金管會分區、分種類核定，不是全國一個數字；商業銀行依設立標準最低 100 億元，專業銀行依種類另訂。

最低資本額是設立與維持的絕對門檻金額；資本適足率是自有資本對風險性資產的比率，法定最低 8%，兩者一靜一動。

銀行逾期未完成主管機關命令的增資等情形時，金管會廢止其營業許可的最終處分，等於不得再經營銀行業務。

第 20 條先把銀行分成商業、專業、信託投資三種，第 23 條再按種類分別核定各自的最低資本額。

到金管會銀行局或該銀行年報查最新總資本適足率（下限 8%、穩健多在 12% 以上），再看近兩三年趨勢。

不必恐慌擠兌，但可把超過存保 300 萬上限的存款移轉到其他體質穩健銀行分散風險。

自有資本淨額 ÷ 風險性資產總額 × 100%，數字越高代表承受壞帳能力越強。

看資本適足率絕對值、看連續兩三年趨勢、看是否曾被下增資命令，三者一起看比單看一個數字準。

兩者一前一後：最低資本額是銀行自己的承重梁（事前），存保 300 萬是最後防線（事後），互補不互斥。

商業銀行依設立標準 100 億元，專業銀行（工業、農業、不動產等）依種類另訂，門檻不一。