臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決

聲請人

臺灣橋頭地方檢察署檢察官

被告

陳昱穎

上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵字第1794號、111年度偵字第1907號），本院判決如下：

主文

事實及理由

一、陳昱穎雖預見提供金融機構帳戶之金融卡及密碼予他人使用，可能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂行詐欺取財犯行，仍不違背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國110年8月5日某時，在不詳地點，以不詳方式，將其申辦之中華郵政股份有限公司阿蓮郵局帳號00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）之提款卡及密碼交予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成年成員，容任對方及其所屬詐騙集團使用上開郵局帳戶提款卡及密碼遂行犯罪及作為該詐騙集團成員掩飾、隱匿上開犯罪所得財物之去向及所在之用。嗣該詐騙集團成員取得上開郵局帳戶提款卡及密碼後，旋與所屬詐騙集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表編號1至2所示之詐騙時間，以附表編號1至2所示之詐騙方式，詐騙附表編號1至2所示之人，致其陷於錯誤，而於附表編號1至2所示之匯款時間，匯款如附表編號1至2所示之金額至陳昱穎上開郵局帳戶內，旋遭該詐騙集團成員提領，而以此方式幫助該詐騙集團成員掩飾、隱匿上開犯罪所得財物之去向及所在。嗣附表編號1至2所示之人察覺有異，經報警處理，始查悉上情。

二、訊據被告陳昱穎固坦承上開郵局帳戶為其所申辦，惟矢口否認有何幫助詐欺或幫助洗錢之犯行，辯稱：伊將上開郵局帳戶提款卡、身份證、健保卡、金錢一起放在皮包內，提款卡密碼則寫在提款卡上，跟朋友出去喝酒皮包就遺失了云云。經查：

（一）上開郵局帳戶為被告申辦乙情，業據被告於警詢、偵查時供稱明確，並有中華郵政股份有限公司110年10月15日儲字第1100285512號函暨檢附之立帳申請書及歷史交易清單1份附卷可稽。而該詐騙集團成員取得上開郵局帳戶提款卡及密碼後，旋與所屬詐騙集團成員，於附表編號1至2所示之詐騙時間，以附表編號1至2所示之詐騙方式，詐騙附表編號1至2所示之告訴人黃詩穎、陳志嘉，致其等陷於錯誤，而於附表編號1至2所示之匯款時間，陸續匯款如附表編號1至2所示之金額至陳昱穎上開郵局帳戶內，旋遭該詐騙集團成員提領乙節，業據證人即告訴人黃詩穎、陳志嘉於警詢中證稱綦詳，且有告訴人黃詩穎之轉帳明細擷圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局大安分局羅斯福路派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表；告訴人陳志嘉之帳戶存款交易明細、通話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺中市政府警察局大甲分局義里派出所理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、上開郵局帳戶交易明細在卷為憑，是此部分事實，首堪認定。

（二）被告雖以前詞置辯，然：

1、被告於111年2月21日偵查時供稱：我有將提款卡帶出門，我遺失了錢包，提款卡放在錢包裡。錢包裡只有這張提款卡。還有遺失身份證、健保卡，身份證、健保卡我都有去掛失。時間也是在去年8月多。但那時沒有掛失提款卡，因我忘記提款卡放在錢包裡等語（見偵字1794號卷第17頁至第18頁）。然被告之國民身分證於110年8月間無掛失紀錄、健保卡係於110年8月6日以毀損為由掛失等情，有衛生福利部中央健康保險署111年3月4日健保高字第1119607789號函、高雄○○○○○○○○111年3月9日高市路○○○○00000000000號函暨檢附之掛失紀錄表、臺灣橋頭地方檢察署電話紀錄單各1份附卷為憑。衡諸常情，遺失國民身分證、健保卡，以及有無掛失及重新申辦，並非尋常之事，一般人對此理應記憶深刻，且被告於偵查為上開供述時，距離其自陳掛失補發上開個人證件之時間僅相隔6個多月，其不至於記憶不清，然其所述竟與上開客觀證據不符，顯然係對案情有所隱瞞，已實難認定被告所言為真。是上開郵局提款卡及密碼是否真有遺失之情，啟人疑竇。

2、再者，詐騙正犯為避免遭檢警循資金流向查獲身分，在詐騙正犯詐騙被害人後，會指定被害人將款項匯轉至他人帳戶後再予提領，復因一般人發現帳戶遺失後，為免存款遭盜領或帳戶遭盜用，通常會立即辦理掛失程序，是當詐騙正犯要求被害人將款項匯轉至指定帳戶時，應已確認指定帳戶之所有人不會辦理掛失程序，以免被害人將款項匯轉至該帳戶後，因帳戶所有人辦理掛失而無法提領犯罪所得。亦即詐欺集團詐騙他人之目的，無非為取得被害人匯轉之款項，否則詐騙正犯大費周章詐騙他人，卻要被害人匯入、轉帳至詐欺集團無法掌控之來路不明帳戶，所為即有可能徒勞無功，足見詐欺集團以他人帳戶供作款項出入之帳戶，通常會先取得帳戶所有人之同意才使用甚明。是倘被告並未將上開郵局帳戶之提款卡及密碼交付予詐欺集團使用，則不明人士（即取得提款卡及密碼之人）應無從預期被告發現上開郵局帳戶之提款卡及密碼遺失及辦理掛失之時間，詐欺集團當無從指示告訴人將款項匯轉至上開郵局帳戶之可能。再觀諸上開郵局帳戶之客戶歷史交易明細資料可知，附表編號1至2所示告訴人遭受詐騙時，詐欺集團指定其等匯款後，該等款項旋遭人提領，足見詐欺集團使用上開郵局帳戶之提款卡及密碼取款時，已確知被告並未將上開郵局帳戶掛失或報警，足認上開郵局帳戶之提款卡及密碼確由被告交予詐欺集團成員，並非遺失無訛。

3、又金融卡及密碼等有關個人財產及身分之物品，如淪落於不明人士手中，極易被利用為與財產有關之犯罪工具。況現今社會上利用手機簡訊或電話通知中獎、網路拍賣遭錯誤設定分期付款、冒用政府機關或公務員名義、甚或謊稱信用卡、個人資料或帳戶遭人盜用等手段，以遂其詐欺取財及洗錢目的等訊息時有所聞，而詐騙集團為掩飾其等不法行徑，以避免執法人員循線查緝，經常利用他人銀行帳戶，以確保犯罪所得及真實身分免遭查邊之案件，亦層出不窮，此等訊息屢經報章雜誌及其他新聞媒體再三披露，故避免帳戶資料被不明人士利用為與財產有關之犯罪工具，已為一般生活認知所應有之認識。查被告行為時已為18歲之成年人，且有高職肄業之智識程度，並從事二手車買賣工作等情，業據被告於警詢時供稱明確，並此有被告個人戶籍資料（完整姓名）查詢結果1 份附卷為憑，則被告心智正常且具有社會歷練經驗，尚難對上情難諉為不知，然仍將其所有具私密性、專屬性之上開郵局帳戶提款卡及其密碼提供與他人，而容任他人對外得以上開郵局帳戶之名義無條件加以使用，足證被告主觀上有幫助他人詐欺取財及洗錢之不確定故意。

4、況被告於偵查中供稱：帳戶裡好像剩幾十元或幾百元，不會超過1,000元等語（見偵字1794號卷第18頁），此情洽與一般幫助詐欺及幫助洗錢行為人多於交付帳戶資料前先將帳戶內款項盡量提領完畢，以減少日後無法取回所生損害之犯罪型態相符，可認被告交付上開郵局帳戶提款卡及密碼時，因上開郵局帳戶內之存款所剩無幾，且平時無使用上開郵局帳戶之需求，縱遭他人利用作為犯罪工具，自身亦不致遭受重大財產損失，嗣經衡量後，仍決定將其所有之上開郵局帳戶提款卡及密碼提供與他人，益證被告交付上開郵局帳戶提款卡及密碼時，主觀上有縱他人持該上開郵局帳戶作為收取詐騙款項及洗錢之用，亦不以為意之不確定故意甚明。

（三）綜上所述，被告上開所辯，不足採信，是本案事證明確，被告上開犯行堪以認定，應予依法論科。

三、論罪科刑：

（一）論罪部分：

1、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3885號判決意旨參照）。查被告將上開郵局帳戶之提款卡及密碼，交付予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成年成員使用，供該人及所屬詐欺集團成員詐欺告訴人之用，僅為他人詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯詐欺取財無訛。

2、次按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108 年台上大字第3101號刑事裁定意旨參照）。查被告智識正常具社會經驗，當應知悉申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，並無使用他人金融帳戶之必要，主觀上當有認識將上開郵局帳戶提款卡及密碼交付予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成年成員，其目的係為不法用途，且金流經由人頭帳戶被提領後將產生追溯困難之情，仍提供帳戶資料以利洗錢實行，應成立幫助犯洗錢罪。

3、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯洗錢罪。再者，該詐騙集團成員詐騙附表編號1所示告訴人，並致其陸續於附表編號1所示之匯款時間匯款至被告之上開郵局帳戶內，顯係於密接時、地，對於同一告訴人所為之侵害，係基於同一機會、方法，本於單一決意陸續完成，應視為數個舉動之接續施行，為接續犯，而被告對正犯犯上開所示犯行之接續一罪之幫助犯，亦應論以接續犯之一罪。

4、又被告以1次提供上開郵局帳戶提款卡及密碼予他人，而幫助詐欺正犯詐取附表編號1至2所示之告訴人之財物及掩飾、隱匿他人犯罪所得，係以一行為同時觸犯2個相同罪名，成立同種想像競合犯。又其一行為同時犯上開幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪2 罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。

（二）刑之減輕部分被告係幫助他人犯前開之罪，爰依刑法第30條第2 項之規定減輕其刑。

（三）爰審酌被告非毫無社會經驗之人，理應知悉國內現今詐騙案件盛行之情形下，仍率爾提供上開郵局帳戶提款卡及密碼予他人使用，紊亂社會正常交易秩序，使不法之徒藉此輕易詐取財物，檢警難以追查緝捕，並侵害附表編號1至2所示告訴人之財產法益，所為誠屬不該；且其犯後仍否認犯行，未見其悔悟之心，犯後態度非佳；並參酌其犯罪手段與情節，及附表編號1至2所示告訴人遭詐取之金額（均未賠償），暨被告高職肄業之智識程度、自陳勉持之家庭經濟狀況、前無刑事犯罪紀錄之素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。

四、沒收：

（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」惟該條文並無「不問屬於犯罪行為人與否」之絕對義務沒收要件，當以屬於犯罪行為人者為限（即實際管領者），始應沒收。查附表編號1至2所示告訴人匯入上開郵局帳戶內之款項，固可認該等款項應係本案位居詐欺取財、洗錢犯罪正犯地位之行為人所取得之犯罪所得，且被告既已將上開郵局帳戶之提款卡及密碼交由詐欺集團成員使用，對匯入上開郵局帳戶內之款項已無事實上管領權，被告又非實際上提款之人，依本案現存卷證資料，尚查無其他積極證據可資認定被告有因而分得上開犯罪所得之事實，亦無證據可資認定被告有何因提供上開郵局帳戶而確實獲有報酬之情形，是本案查無屬於被告之犯罪所得，自無從依上開規定或刑法第38條之1第1項規定宣告沒收或追徵。

（二）被告交付之上開郵局帳戶提款卡及密碼，雖是供犯罪所用之物，但未經扣案，且該等物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，復不妨被告刑度之評價，對於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛亦無任何助益，欠缺刑法上重要性，是本院認該等物品並無沒收或追徵之必要，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收或追徵。

五、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第1項、第3項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官王柏敦聲請以簡易判決處刑。