資料來源：司法院裁判書系統
臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第1005號
- 聲請人
- 臺灣高雄地方檢察署檢察官
- 被告
- 林冠宏
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（112年度偵字第18711、22521、24846、25095、25132、25514、28095、29433、29440號），本院判決如下：
主文
林冠宏幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除附件附表編號5匯款時間「112年3月20日10時0分許」更正為「112年3月20日10時34分許」、附件附表編號8「(一)於112年3月17日12時許，在永豐商業銀行羅東分行臨櫃匯款30萬元至高雄帳戶」更正為「(一)於112年3月17日12時許，在板信商業銀行臨櫃匯款30萬元至高雄帳戶」外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較：按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於112年6月14日修正公布，於同年6月16日施行，修正前洗錢防制法第16條第2項規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」。核修正後之規定，係將修正前之「偵查或審判中自白」文字改為「偵查及歷次審判中均自白」，故修正後之洗錢防制法第16條第2項之減刑規定必須符合偵查及歷次審判中均自白犯行，增加修正前所無之適用要件，自以修正前之規定對被告較為有利，而應適用行為時即修正前同條例第16條第2項之規定。
㈡核被告林冠宏所為，係犯刑法第30條第1項、同法第339條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪。被告以一提供帳戶之行為，幫助詐欺集團成員向告訴人李俊儀、黃文村、李孟娟、魏利穎、梁庭翊、李莉珠、蔡依芯、被害人林雪洪、柳尹茜（以下合稱本案告訴人、被害人）詐得財物、洗錢，而觸犯數罪名，為想像競合犯，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢被告未實際參與洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。另被告於偵查中坦承涉犯洗錢犯行（見偵一卷第145頁），應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑。就本件同有前揭刑之減輕事由部分，依刑法第70條、第71條規定，遞減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意提供帳戶予他人，幫助詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢犯行，除造成本案告訴人、被害人蒙受財產損害，亦使部分犯罪所得嗣後流向難以查明，所為確實可議；再衡以被告犯後坦承犯行，態度尚屬良好，然尚未與本案告訴人、被害人達成和解或予以賠償，以及被告就本件犯行僅係處於幫助地位，並非實際實行詐騙、洗錢之人，應認惡性較輕；並斟酌本案告訴人、被害人所受損害程度，兼衡被告從無前科而素行尚屬良好（詳見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表）、於警詢自述教育程度及家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
三、末查，被告雖將帳戶提供詐欺集團成員遂行詐欺取財等犯行，惟卷內尚無證據證明被告因本案犯行已實際獲有不法利益，尚無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題。又本案告訴人、被害人匯入被告帳戶之款項，業由詐欺集團成員予以轉出，非屬被告所有，亦非在被告實際掌控中，難認其就所掩飾、隱匿之財物有何最終管領、處分之權限，此等款項即無從依洗錢防制法第18條第1項之規定宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。
本案經檢察官鄭博仁聲請以簡易判決處刑。
以上正本，係照原本作成，證明與原本無異。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
112年度偵字第18711號
112年度偵字第22521號
112年度偵字第24846號
112年度偵字第25095號
112年度偵字第25132號
112年度偵字第25514號
112年度偵字第28095號
112年度偵字第29433號
112年度偵字第29440號
被 告 林冠宏 （年籍資料詳巻）
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑
，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、林冠宏可預見社會上層出不窮之詐騙集團或不法份子，或為
掩飾不法行徑，或為隱匿不法所得，或為逃避追查，常蒐購
並使用他人帳戶進行存、提款及轉帳，客觀上可預見取得他
人帳戶使用之行徑，常與財產犯罪有密切關聯，且若提供金
融帳戶予他人使用，將可幫助詐騙集團或不法份子提領款項
而切斷資金金流，以掩飾或隱匿犯罪所得之去向及所在而進行洗錢
，竟以縱他人持其交付之金融帳戶做為詐騙工具，亦不違反
本意，仍基於幫助詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國11
2年3月16日9時27分許，以通訊軟體LINE，將其所有之高雄
銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱高雄帳戶)之網路銀
行帳號密碼，交予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「陳宜蓁」
之人，並依指示設定約定轉帳帳戶，而將該帳戶提供予他人
使用。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶後，意圖為自己不法之
所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，於附表所示時間，以附
表所示方式，致附表所示之人陷於錯誤，因而於附表所示時
間，轉帳如附表所示金額至高雄帳戶，並由詐欺集團成員轉
匯，產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果。嗣附表所
示之人發覺有異而報警處理，始循線查悉上情。
二、案經李俊儀、黃文村訴由彰化縣政府警察局溪湖分局、李孟
娟訴由雲林縣政府警察局斗六分局、魏利穎、李莉珠訴由臺
北市政府警察局松山分局、梁庭翊訴由高雄市政府警察局林
園分局、宜蘭縣政府警察局羅東分局、蔡依芯訴由臺中市政
府警察局大甲分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告林冠宏於偵查時坦承不諱，核與附
表所示之人於警詢時指訴情節相符，並有附表所示之人所提
供之對話紀錄、匯款申請書、網路銀行交易明細查詢截圖及
被告高雄帳戶客戶基本資料、交易明細表等在卷可參，足認
被告自白與事實相符，本件事證明確，被告犯嫌應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防
制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上
開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之幫
助洗錢罪嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
臺灣高雄地方法院
中 華 民 國 112 年 10 月 24 日
檢 察 官 鄭 博 仁
附表(新臺幣)
編號 告訴人/被害人 詐騙時間 詐騙方式 轉帳時間、金額、帳戶 案號 1 告訴人李俊儀 111年12月29日某時許 以通訊軟體LINE向告訴人李俊儀佯稱投資股票獲利可期云云 於112年3月21日9時40分許，網路轉帳5萬元至高雄帳戶 112年度偵字第18711號 2 告訴人黃文村 112年2月1日某時許 以通訊軟體LINE向告訴人黃文村佯稱投資股票獲利可期云云 於112年3月21日10時26分許，在溪湖農會臨櫃匯款14萬元至高雄帳戶 112年度偵字第22521號 3 告訴人李孟娟 112年1月15日某時許 以通訊軟體LINE向告訴人李孟娟佯稱投資股票獲利可期云云 於112年3月21日10時37分許，在斗六永安郵局臨櫃匯款30萬元至高雄帳戶 112年度偵字第24846號 4 告訴人魏利穎 112年2月7日某時許 以通訊軟體LINE向告訴人魏利穎佯稱投資股票獲利可期云云 於112年3月20日12時27分許，在中國信託商業銀行瑞安分行臨櫃匯款88萬元至高雄帳戶 112年度偵字第25095號 5 告訴人梁庭翊 112年1月29日20時許 以通訊軟體LINE向告訴人梁庭翊佯稱投資股票獲利可期云云 於112年3月20日10時0分許，在台新國際商業銀行鳳山分行臨櫃匯款20萬元至高雄帳戶 112年度偵字第25132號 6 被害人林雪洪 112年2月7日某時許 以通訊軟體LINE向被害人林雪洪佯稱投資股票獲利可期云云 於112年3月20日12時45分許，在台新國際商業銀行民生分行臨櫃匯款20萬元至高雄帳戶 112年度偵字第25514號 7 告訴人李莉珠 112年2月13日前某日時 以通訊軟體LINE向告訴人李莉珠佯稱投資股票獲利可期云云 於112年3月20日9時52分許，在中華郵政台北延壽郵局臨櫃匯款25萬元至高雄帳戶 112年度偵字第28095號 8 被害人柳尹茜 112年2月17日某時許 以通訊軟體LINE向被害人柳尹茜佯稱投資股票獲利可期云云 (一)於112年3月17日12時許，在永豐商業銀行羅東分行臨櫃匯款30萬元至高雄帳戶 (二)於112年3月20日12時許，在陽信商業銀行羅東分行臨櫃匯款33萬元至高雄帳戶 112年度偵字第29433號 9 告訴人蔡依芯 112年2月14日某時許 以通訊軟體LINE向告訴人蔡依芯佯稱投資股票獲利可期云云 (一)於112年3月20日10時許，在國泰世華商業銀行臨櫃匯款30萬元至高雄帳戶 (二)於112年3月20日10時47分許、49分許，網路轉帳5萬元、5萬元至高雄帳戶 112年度偵字第29440號