資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
111年度審簡字第2497號
- 公訴人
- 臺灣臺北地方檢察署檢察官
- 被告
- 方世文
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵緝字第579號），因被告於本院訊問中自白犯罪（111年度審他字第57號），本院認宜由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，判決如下：
主文
方世文幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除更正、補充如下外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）：
㈠起訴書犯罪事實欄一、第8行所載「劉丁惠」，應予更正為「劉丁慧」。
㈡起訴書犯罪事實欄一、第12至13行所載「基於詐欺取財之犯意聯絡」，應予更正為「基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡」。
㈢起訴書犯罪事實欄一、末行，應予補充「上開詐騙集團成員於前揭受騙款項匯入後，即先後於108年12月16日21時45分21秒、21時46分18秒、21時48分55秒、21時49分37秒，分別提領2萬0,005元、2萬0,005元、2萬0,005元、2萬0,005元，藉此製造金流斷點，以掩飾及隱匿詐欺所得財物之去向及所在。」
㈣起訴書附表「匯款金額」欄第4筆所載「3萬元（10元手續費，張國土銀書帳戶轉出)」，應予更正為「3萬元（10元手續費，張國書土銀帳戶轉出）」。
㈤起訴書證據清單及所犯法條欄一、證據清單及待證事實編號㈢「證據名稱」欄、編號㈣「待證事實」欄所載「劉丁惠」，均應予更正為「劉丁慧」。
㈥證據部分另應補充增列如下：
1、被告方世文於本院訊問中之自白（見本院審他字卷第155頁）。
2、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（見偵字第21654號卷三第171至172頁）。
3、臺中市政府警察局豐原分局豐原派出所受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、陳報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（見偵字第21654號卷三第119至121頁、第125頁、第179頁）。
4、金融機構聯防機制通報單（見偵字第21654號卷三第181頁）。
5、對話紀錄截圖（見偵字第21654號卷三第195至307頁）。
6、中國信託銀行存摺封面及內頁影本（見偵字第21654號卷三第139至141頁）。
二、論罪科刑之依據：
㈠核被告方世文所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡被告以一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢被告幫助他人犯洗錢罪，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。
㈣被告於本院訊問中自白洗錢犯行，爰依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑。
㈤本件同有刑法第30條第2項、洗錢防制法第16條第2項之減輕事由，爰依法遞減之。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告有詐欺、傷害、毒品、偽造文書之前科，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷供參，素行非佳。其任意將金融帳戶提款卡及密碼等資料提供予他人使用，助長詐欺、洗錢犯罪猖獗，致使真正犯罪者得以隱匿其身分，破壞社會治安及金融秩序，造成警察機關查緝詐騙犯罪之困難，應予非難；兼衡其坦承犯行之犯後態度，惟迄未能與被害人張欽棠調解成立或賠償其損害（見本院審他字卷第117頁）；另參酌被告自述國中肄業之智識程度、入監前從事小吃工作、每週收入約新臺幣8,000元、已婚、除有1名7歲幼女外別無其他扶養對象之家庭生活經濟狀況（見本院審他字卷第155頁），暨其犯罪之動機、目的及手段等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。
三、沒收部分：被告未因本案犯行獲有報酬一節，業據被告於偵查中供承在卷（見偵緝字第579號卷第50頁），卷內復無證據證明被告有因本案犯行獲有犯罪所得，爰不予宣告沒收，併此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第339條第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭。（須附繕本）本案經檢察官王繼瑩提起公訴，檢察官張友寧、盧慧珊到庭執行職務。
刑事第二十二庭法 官 葉詩佳
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵緝字第579號
被 告 方世文 男 32歲（民國00年0月00日生）
住臺北市○○區○○○○○
居○○市○○○○街000巷0弄00號2
樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將
犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、方世文依其社會生活通常經驗，可預見將金融機構帳戶之提款
卡及密碼交付與真實姓名、年籍不詳之他人，可能成為不法
集團詐欺被害人財物時，供匯交、提領款項所用，進而幫助
該不法集團遂行詐欺取財犯行，及以金融卡將詐欺犯罪所得之贓
款領出，產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效
果，仍基於幫助詐欺及洗錢之不確定故意，於民國108年12
月9日13時42分前某時，在不詳地點，將向不知情之劉丁惠
所借用之台北富邦商業銀行帳號為000-000000000000號(下
稱富邦銀行帳戶)之提款卡及密碼交付真實姓名年籍不詳之
人士，供其他真實姓名年籍不詳之成年人所組成的詐欺集團
作為犯罪所得匯款存提之用。嗣上開詐欺集團取得前開帳戶
資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯
意聯絡，於如附表所示時間，以如附表所示之話術，詐騙張
欽棠，致其陷於錯誤，依詐欺集團指示於如附表所示匯款時
間，匯款如附表所示之匯款金額，至前述富邦銀行帳戶內。
二、案經張欽堂訴由臺北市政府警察局中山分局報告偵辦。
證據清單及所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告方世文於偵訊時之自白 坦承全部犯罪事實。 ㈡ 告訴人張欽堂於警詢時之指述、手機轉帳截圖、台灣土地銀行交易明細(張國書、卷三) 佐證告訴人遭詐騙過程及匯款經過。 ㈢ 同案被告劉丁惠之供述 佐證被告曾使用富邦銀行帳戶及知悉密碼之事實。 ㈣ 台北富邦商業銀行股份有限 公司南京東路分行109年6月9日北富銀南京東字第1090000058號、109年9月24日北富銀南京東字第1090000083號函暨交易明細(卷一及卷四) 1.富邦銀行帳戶之申請人為 劉丁惠，告訴人張欽堂確實有於附表所示時地匯款至該帳戶內之事實。 2.告訴人匯款後旋遭提領之事實。
二、按如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪
所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家
追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助
犯同法第14條第1項之一般洗錢罪，最高法院108年度台上大
字第3101號刑事裁定要旨可資參照。經查，被告既已知悉倘
提供帳戶，可能遭詐欺集團用以收取及移轉贓款，應認其對
於其行為將幫助洗錢一事有所認識。是核被告所為，係犯刑
法第30條第1項、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14
條第1項之幫助洗錢罪嫌，及刑法第30條第1項、第339條第1
項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，同時涉
犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重
之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 110 年 4 月 9 日
檢 察 官 王 繼 瑩
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 4 月 20 日
書 記 官 吳 惠 琪
附錄本案所犯法條全文
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表：
編號 告訴人 時間 話術 匯款時間 匯款金額 帳戶 1 張欽棠 108年12月9日下午1時42分 於instagram看見網 友限時動態後，加入對方line，對方自稱信德集下部門，負責操作博弈投資，可利用網站博弈遊戲獲利，要求告訴人進入富裕會員管理網站註冊會員，另有老師幫忙操作，獲利後會將錢匯進平台帳戶內。 108年12月16日下午7時35分 1千元 臺北富邦商業銀 行帳號為000-000000000000號 108年12月16日下午9時17分 3萬元 108年12月16日下午8時55分 3萬元 (張國書土銀帳戶轉出) 108年12月16日下午8時59分 3萬元 (10元手續費，張國土銀書帳戶轉出)