資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
112年度審簡字第93號
- 公訴人
- 臺灣臺北地方檢察署檢察官
- 被告
- 周恆吉
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵緝字第195號、111年度偵字第2056號），被告於本院訊問程序中自白犯罪（111年度審訴字第1704號），經本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序，逕以簡易判決處刑如下：
主文
周恆吉犯如附表二所示之罪，各處如附表二「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年貳月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、周恆吉依其智識及一般社會生活通常經驗，可知悉一般人或公司行號均可自行申設銀行帳戶，且可自由至自動櫃員機提領所使用帳戶內之款項，均無任何資格限制，如非欲遂行詐欺取財等財產犯罪，要無指示他人提供銀行帳戶資料及代為轉匯其內不明款項之必要，其足以預見真實姓名年籍不詳之人從事詐欺犯罪，仍於民國109年11月間某日，提供其所申辦之台新國際商業銀行股份有限公司（下稱台新銀行）帳號末3碼972號帳戶（下稱台新A帳戶）、其母親陳憶婷申辦之台新銀行帳號末3碼648號（下稱台新B帳戶）、中國信託商業銀行股份有限公司帳號末3碼229號（下稱中信帳戶，以上3帳戶帳號均詳卷）之帳戶資訊予不詳人士，其與不詳人士（無證據證明被告知悉本案參與詐騙行為者達三人以上）共同意圖自己不法之所有與掩飾、隱匿特定犯罪所得之來源及去向之洗錢犯意聯絡，先由不詳人士以附表一所示方式詐騙所示之人，致其等誤信為真，而依指示將附表一所示款項匯至所示帳戶後，周恆吉再依該不詳人士之指示，將各該受訛詐之款項輾轉匯入指定人頭帳戶（詳如附表一所示），其後再遭不詳人士領出，藉此製造金流斷點，掩飾及隱匿詐欺所得財物之來源、去向及所在。
二、證據名稱：
㈠被告周恆吉於本院訊問程序之自白（見審訴字卷第142、168頁）。
㈡證人即附表一各編號所示被害人柯語喬、廖元又、廖麗娟、陳勇乾、葉秀鉉、卓佩盈、劉彭秀妹、張純萍於警詢中之指述（卷證出處詳見附表一）、證人即被告母親陳憶婷於偵查中之證述（見偵緝字1948卷第17頁至反面）。
㈢各被害人提出之匯款明細、報案資料、與詐騙集團成員之LINE對話紀錄截圖（卷證出處詳見附表）、本案台新A帳戶、台新B帳戶及中信帳戶開戶基本資料暨交易明細（見偵字28486卷第35至42頁，偵字14147卷第16至17頁，偵字19942卷第95至96頁）、台新國際商業銀行111年3月1日台新作文字第00000000號回函（見偵緝字195卷第45頁）、本案其餘人頭帳戶即中信銀行帳號末3碼038號帳戶（戶名陳冠燊）、同公司帳號末3碼288號帳戶（戶名朱晃緒）、同公司帳號末3碼631號帳戶（戶名林益民）之存摺存款歷史明細查詢表各1份（見偵字28486卷第159至166頁，偵緝字195卷第51至152、207至220頁）。
三、論罪科刑：
㈠法律適用：
⒈核被告各次所為，均係犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪及刑法第339條第1項之詐欺取財罪。
⒉起訴書雖認被告係犯幫助洗錢罪及幫助詐欺取財罪，惟據被告於偵、審自述內容可知，其僅提供本案上開3帳戶帳號予不詳人士，本案贓款匯入上開3帳戶後，仍由被告輾轉匯出至指定人頭帳戶或提領後上繳，上情核與卷附本案上開3帳戶交易明細所示金流相符，是被告除提供帳戶帳號予不詳人士外，並依不詳人士之指示於贓款匯入後輾轉匯出而上繳，非僅單純提供助力，而係實際參與詐欺及洗錢犯行之構成要件行為，起訴書所認容有誤會，惟此部分事實與檢察官起訴之基本事實同一，被告亦經本院於訊問程序告知罪名而為認罪之表示（見審訴字卷第168頁），亦無礙其防禦權之行使，爰依法變更起訴法條。
㈡共犯及罪數關係：
⒈被告與不詳成年人士就上開犯行間，係在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，並相互利用他人之行為，以達遂行詐欺取財及洗錢等犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。
⒉被告以一行為同時觸犯詐欺取財罪及洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之洗錢罪處斷。
⒊被告所犯上開8罪，侵害之財產法益（被害人）不同，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。
㈢刑之減輕事由之說明：查被告於本院訊問程序時自白前揭洗錢犯行，業如前述，爰依洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑。
㈣量刑審酌：爰以行為人責任為基礎，審酌被告提供銀行帳戶供為詐欺犯罪之用，更於告訴人及被害人匯款後將贓款轉匯而遮斷資金流動軌跡，使告訴人及被害人財產權受損，並掩飾犯罪贓款去向，實有不該，參以被告犯後坦認犯行之態度、尚未賠償告訴人及被害人所受損害，兼衡被告之犯罪動機、情節、目的及手段等一切情狀，分別量處如附表二「罪名及宣告刑」欄所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。另參酌被告上開所犯均為同一罪名，其各次犯罪之犯罪型態、侵害法益均屬相同等情狀，定其應執行刑如主文所示（得易服社會勞動），復諭知罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
四、不予沒收之說明：經查，被告於訊問程序時堅稱本案未領得報酬，卷內亦無積極事證可認被告已取得報酬，另審酌被告本案犯行僅係負責提供帳戶及將贓款轉出之角色，並非主謀者，且衡諸目前司法實務查獲之案件，其於轉出上繳後，對於詐得財物即無處分權限，不予宣告沒收。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項、第300條（依法院辦理刑事訴訟案件應行注意事項第159點，判決書據上論結部分，得僅引用應適用之程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官王文成提起公訴。
附錄本案論罪科刑法條全文：洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附表一： 編號 被害人 詐騙方式、時間及金額（新臺幣） 轉帳金流 相關證據位置 1 柯語喬(提告) 109年10月21日，以通訊軟體LINE聯繫柯語喬，誆稱可投資「澳門永利皇宮」獲利頗豐云云，致其陷於錯誤，於109年11月27日下午1時4分許，至新北市○○區○○○路0段00號之2上海商業儲蓄銀行汐止分行內，臨櫃轉帳匯款10萬元至右列①帳戶中，復輾轉至被告所申設之台新A帳戶內，並由被告依指示轉出至上游指定之人頭帳戶內。 ①109年11月27日下午2時39分臨櫃匯款10萬元至陳冠燊申設之中信銀行帳號末3碼039號帳戶內。 ②同日下午3時3分、3時6分許，分別自上開①帳戶匯款40萬元、15萬元至被告申設之本案台新A帳戶內。 ③被告於同日下午3時10分、3時11分許，分別自其申設之台新A帳戶分別轉出18萬、37萬元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼288號及631號）。 ①證人即告訴人柯語喬於警詢中之所述（見偵字28486卷第53至57頁） ②報案資料、匯出匯款申請書、與詐欺集團成員聯繫之對話紀錄（見偵字28486卷第59、65、79、87至135頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字28486卷第41、162頁） 2 廖元又 109年11月12日下午1時42分許，廖元又結識網友暱稱「陳曉楠」之人，對方佯稱透過金葡京娛樂場網站投資，獲利可期云云，致廖元又因而陷於錯誤，依指示於109年11月24日中午12時43分許，匯款3萬元至右列①本案台新B帳戶內，復輾轉至被告所申設之台新A帳戶，並由被告依指示轉出至上游指定之人頭帳戶內。 ①109年11月24日下午12時43分匯款3萬元至本案台新B帳戶內。 ②同日下午3時7分許，自上開①帳戶匯款3萬元至被告申設之本案台新A帳戶內。 ③同日下午3時9分許，自被告台新A帳戶帳戶匯款3萬元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼631號）。 ①證人即被害人廖元又於警詢中所述（見偵字19942卷第33頁至反面） ②報案資料、網路銀行交易紀錄翻拍照片、與詐欺集團成員聯繫之對話紀錄（見偵字19942卷第35、38至91頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字19942卷第95頁，偵字28486卷第39頁） 3 廖麗娟(提告) 109年11月間，廖麗娟結識網友暱稱「李遠」之人，對方佯稱投資彩券獲利可期云云，致廖麗娟因而陷於錯誤，依指示於109年11月24日10時10分許，匯款24萬元至右列①本案中信帳戶內，並由被告依指示轉出至上游指定之人頭帳戶內。 ①109年11月24日上午10時36分匯款24萬元至本案中信帳戶內。 ②同日上午10時36分許，自前開①帳戶轉出23萬5,000元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼487號）。 ①證人即告訴人廖麗娟於警詢中所述（見偵字14147卷第4至8頁） ②報案資料、匯款申請書（見偵字14147卷第12、27頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字14147卷第17頁） 4 陳勇乾(提告) 109年10月30日，陳勇乾結識網友暱稱「林雅琦」（COCO）之人，對方佯稱投資MT5全球主流外匯交易平台，獲利可期云云，致陳勇乾因而陷於錯誤，依指示於109年11月25日下午1時10分許，匯款14萬3,000元至右列①本案台新B帳戶內，復輾轉至被告所申設之台新A帳戶，復由被告依指示轉出至上游指定之人頭帳戶內。 ①109年11月25日下午1時50分匯款14萬3,000元至本案台新B帳戶內。 ②同日下午2時8分許，自前開①帳戶轉出14萬5,000元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼487號）。 ①證人即告訴人陳勇乾於警詢中所述（見偵字23664卷第30頁至反面） ②報案資料、匯款申請書、告訴人存簿影本（見偵字23664卷第31至33、36、40、42頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字19942卷第95頁反面） 5 葉秀鉉(提告) 109年11月15日，葉秀鉉透過網路結識暱稱「林彥」之人，對方佯稱透過金沙娛樂城投資穩賺不賠云云，致葉秀鉉因而陷於錯誤，依指示於109年11月25日下午2時49分許，匯款1萬元至右列①台新B帳戶內，及於109年11月26日上午10時46分許，匯款1萬5,500元至右列④中信帳戶內。 ①109年11月25日下午2時49分匯款1萬元至本案台新B帳戶內。 ②同日下午3時12分許，自上開①帳戶匯款13萬元至被告申設之本案台新A帳戶內。 ③同日下午3時9分許，自被告台新A帳戶帳戶匯款3萬元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼288號）。 ①證人即告訴人葉秀鉉於警詢中所述（見偵字19942卷第12至13頁） ②報案資料、自動櫃員機交易明細表、與詐欺集團成員之對話紀錄（見偵字19942卷第15至17、20至31頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字19942卷第95頁反面，偵字28466卷第40頁，偵字14147卷第17頁） ④109年11月26日上午10時46分匯款1萬5,500元至本案中信帳戶內。 ⑤同日下午5時35分許，自前開①帳戶轉出1萬6,000元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼487號）。 6 卓佩盈(提告) 109年10月間某日，卓佩盈結識網友暱稱「陳宇航」之人，對方佯稱投資彩券獲利可期云云，致卓佩盈因而陷於錯誤，依指示於109年11月25日上午10時55分許，匯款12萬元至右列①本案台新B帳戶內，復由被告依指示轉出至上游指定之人頭帳戶內。 ①109年11月25日上午11時46分匯款12萬元至本案台新B帳戶內。 ②同日中午12時19分許，自前開①帳戶轉出23萬元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼487號）。 ①證人即告訴人卓佩盈於警詢中所述（見偵字15166卷第5至6頁） ②報案資料、匯款申請書（見偵字15166卷第18、22、28、30頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字19942卷第95頁） 7 劉彭秀妹 109年11月23日晚上8時26分許，劉彭秀妹結識網友暱稱「林志文」之人，對方佯稱投資彩券獲利可期云云，致劉彭秀妹因而陷於錯誤，依指示於109年11月25日下午2時49分許，匯款3萬元至至右列①台新B帳戶內。 ①109年11月25日下午2時49分匯款3萬元至本案台新B帳戶內。 ②同日下午3時12分許，自上開①帳戶匯款13萬元至被告申設之本案台新A帳戶內。 ③同日下午3時12分許，自被告台新A帳戶帳戶匯款13萬元至指定之人頭帳戶內（帳號末3碼288號）。 ①證人即告訴人卓佩盈於警詢中所述（見偵字15166卷第5至6頁） ②報案資料、匯款申請書（見偵字15166卷第18、22、28、30頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字28486卷第40頁，19942卷第95頁反面） 8 張純萍 109年9月21日，張純萍透過結識網友暱稱「汪淼」之人，對方佯稱投資天衍娛樂平台獲利可期云云，致張純萍因而陷於錯誤，依指示於109年11月25日晚上11時32分許，匯款10萬元至右列①本案台新B帳戶內。 ①109年11月25日晚上11時32分匯款10萬元至本案台新B帳戶內。 ②同日晚上11時42分許，自上開①帳戶匯款13萬元至被告申設之本案台新A帳戶內。 ③翌（26）日凌晨0時11分許，自被告台新A帳戶帳戶提款13萬元。 ①證人即告訴人卓佩盈於警詢中所述（見偵字15166卷第5至6頁） ②報案資料、匯款申請書（見偵字15166卷第18、22、28、30頁） ③左列各帳戶之交易明細表（見偵字28486卷第40頁，偵字19942卷第96頁） 附表二： 編號 對應之事實 罪名及宣告刑 1 如附表一編號1所載 （即起訴書犯罪事實之㈠） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣陸仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 如附表一編號2所載（即起訴書犯罪事實之㈡之⒈） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣肆仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 如附表一編號3所載（即起訴書犯罪事實之㈡之⒉） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 4 如附表一編號4所載（即起訴書犯罪事實之㈡之⒊） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣陸仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 5 如附表一編號5所載（即起訴書犯罪事實之㈡之⒋） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣肆仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 6 如附表一編號6所載（即起訴書犯罪事實之㈡之⒌） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣陸仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 7 如附表一編號7所載（即起訴書犯罪事實之㈡之⒍） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣肆仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 8 如附表一編號8所載（即起訴書犯罪事實之㈡之⒎） 周恆吉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣陸仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。