臺灣桃園地方法院刑事簡易判決

附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
                                    113年度偵緝字第162號
                                    113年度偵緝字第163號
　　被　　　告　張永霖　男　29歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街000巷00弄0號  2樓
　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○○路00巷00號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、張永霖依一般社會生活之通常經驗，本可預見提供其於金融
    機構開立之帳戶予真實姓名、年籍不詳之人使用，可能幫助
    不詳犯罪集團作為詐欺財物之用，仍基於幫助詐欺集團向不
    特定人詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民國112年3月6日，
    在桃園高鐵站旁之公車站牌，將其所申辦之台北富邦商業銀
    行000-00000000000000號帳戶（下稱甲帳戶）、臺灣中小企
    業銀行000-00000000000號帳戶（下稱乙帳戶）之存摺、提
    款卡、密碼以及網路銀行之帳號密碼，提供予真實姓名年籍
    不詳之詐欺集團成員。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料
    後，即基於詐欺取財及洗錢之犯意，於附表所示之時間，以
    假投資之詐術詐欺郭月鴦及江直樹，致郭月鴦及江直樹均陷
    於錯誤，而分別於附表所示之時間，分別匯款附表所示之金
    額至附表所示之帳戶內，款項匯入後均旋遭真實姓名年籍不
    詳之詐欺集團成員匯出，以此方式製造金流之斷點，致無從
    追查上述犯罪所得之去向，而隱匿該犯罪所得。
二、案經江直樹訴由新北市政府警察局中和分局及新竹市警察局
    第二分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告張永霖於偵查中之供述 坦承其有於112年3月6日，在桃園高鐵站旁之公車站牌，將甲、乙帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀行之帳號密碼，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員之事實。 2 證人即被害人郭月鴦於警詢中之證述 佐證其有於附表編號1所示之時間，遭詐欺集團以假投資之詐術詐欺，因而陷於錯誤，而於附表編號1所示之時間，匯款附表編號1所示之金額至甲帳戶內之事實。 3 證人即告訴人江直樹於警詢中之證述 佐證其有於附表編號2所示之時間，遭詐欺集團以假投資之詐術詐欺，因而陷於錯誤，而於附表編號2所示之時間，匯款附表編號2所示之金額至乙帳戶內之事實。 4 1、甲帳戶之基本資料資訊1份 2、甲帳戶各類存款歷史對帳單1份 1、證明甲帳戶係被告張永霖所申設之事實。 2、證明證人即被害人郭月鴦有於附表編號1所示之時間，將附表編號1所示之金額匯入甲帳戶內之事實。 5 1、乙帳戶之客戶基本資料表1份 2、乙帳戶之客戶存款往來交易明細表1份 1、證明乙帳戶係被告張永霖所申設之事實。 2、證明證人即告訴人江直樹有於附表編號2所示之時間，將附表編號2所示之金額匯入乙帳戶內之事實。 
二、訊據被告固坦承有於上開時間、地點，將甲、乙帳戶之存摺
    、提款卡、密碼及網路銀行之帳號及密碼，當面交付予真實
    姓名年籍不詳之人，惟辯稱：伊當時是要申請民間借貸，對
    方表示要幫忙美化金流，所以伊才會將上開帳戶資料提供給
    對方，伊之前曾經有跟當鋪借貸金錢的經驗，當時借貸的利
    息為月息百分之3，並有簽發本票，當時不需要提供帳戶等
    語。按金融機構之存摺、提款卡、密碼及網路銀行之帳號及
    密碼，均係現代人日常生活中不可或缺之理財工具，一旦交付
    素未謀面之人，可能淪為他人作為不法犯罪之用，並幫助不法
    份子隱匿身分，藉此逃避司法機關之追緝，故一般人皆知悉
    應妥慎保管自身金融資料，以免帳戶遭他人作為從事不法犯行之
    工具，然查被告於偵查中已自承先前曾經有過與當鋪借貸金
    錢之經驗，當時有約定利息並簽發本票，且不需提供帳戶，
    由此可知被告有相當之民間借貸經驗，對本案貸款過程必須
    提供存摺、提款卡、密碼及網路銀行帳號及密碼之反常情形
    應有所警覺，況被告除提供上開帳戶資料外，尚有配合詐欺
    集團成員辦理約定轉帳之行為，且在偵查中無法回答約定之
    貸款利息為若干，亦無法說明為何先前借貸不須提供帳戶，
    但本次借貸需要提供帳戶，此情均與一般民間借貸之情況大
    相逕庭，被告對於相關不合理處應可加以發覺，是堪認被告
    主觀上已有所預見其帳戶極可能被利用為與詐欺及洗錢有關
    之犯罪工具，雖無對於取得帳戶者必然持以詐欺他人或洗錢
    之確信，仍願將帳戶交付他人，並對於該人縱以該帳戶作為
    不法使用，予以容任，主觀上應具有幫助詐欺取財、幫助洗
    錢之不確定故意，被告犯嫌堪以認定。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
    項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2
    條第2款、第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一行
    為提供數帳戶，幫助詐欺集團成員詐欺如附表所示告訴人及
    被害人之財物，同時犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，
    係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前
    段之規定，從一重之幫助一般洗錢罪嫌處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　4 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官  李家豪
                                          蕭博騰
本件證明與原本無異　　
中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　  月　　11    日
                              書  記  官  王柏涵
所犯法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
    ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
    權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 被害人 詐騙方式 詐欺時間 匯款時間 金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 郭月鴦 假投資 111年2月16日起 ①112年3月8日上午9時49分 ②112年3月8日上午9時51分 ①10萬元 ②2萬9,000元 甲帳戶 2 江直樹（已提出告訴） 假投資 112年2月14日起 112年3月9日上午10時15分 30萬元 乙帳戶 
附件二：
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                     113年度偵緝字第23號
                                                  第24號
                                                  第25號
                                                  第26號
                                                  第27號
                                                  第28號
                                                  第29號
　　被　　　告　張永霖　男　29歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街000巷00弄0號 2樓
　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○○路00巷00號4
　　　　　　　　　　　　樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移請臺
灣桃園地方法院併案審理(113年度審金訴字第183號，亭股)，茲
將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
    張永霖可預見任意提供金融機構帳戶之提款卡、提款卡密碼
    及網路銀行帳號、密碼予不詳人士，將能幫助該不詳人士所
    屬詐欺集團存提轉匯詐欺取財犯罪所得，且可預見不詳人士
    所屬詐欺集團自其帳戶提領或轉出詐欺取財犯罪所得後，即
    遮斷資金流動軌跡，足以隱匿犯罪所得之來源、去向而逃避
    國家追訴處罰，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫
    助洗錢之不確定故意，於民國112年3月8日以前之某時，在
    臺灣高鐵桃園站外之公車站，將其所申設台北富邦商業銀行
    帳號00000000000000號帳戶(下稱本案甲帳戶)、臺灣中小企
    業銀行帳號00000000000號帳戶(下稱本案乙帳戶)之提款卡
    、提款卡密碼及網路銀行帳號、密碼均提供予不詳人士，以
    此方式幫助該不詳人士所屬詐欺集團成員遂行詐欺取財及洗
    錢犯行。該詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於
    詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示
    方式訛詐附表所示之人，致其等均陷於錯誤，依指示將附表
    所示金額之款項分別匯至本案甲帳戶、本案乙帳戶，旋遭詐
    欺集團不詳成員轉出殆盡。嗣因附表所示之人於匯款後察覺
    受騙，報警處理，始經警循線查悉上情。案經蔡佩玲訴由新
    北市政府警察局新莊分局、林佑宣訴由桃園市政府警察局桃
    園分局、莊雅茹訴由新北市政府警察局新店分局、戴淑華訴
    由高雄市政府警察局小港分局、林芷伊訴由新北市政府警察
    局土城分局、翁良廷訴由新北市政府警察局三重分局、唐詩
    芳訴由新北市政府警察局中和分局報告偵辦。
二、證據：
  ㈠被告張永霖於本署偵查中之供述。
  ㈡附表所示之告訴人於警詢之陳述。
  ㈢被告所申設本案甲帳戶、本案乙帳戶之開戶基本資料、交易
    明細、台北富邦商業銀行股份有限公司萬華分行112年5月8
    日北富銀萬華字第1120000016號函(112年3月14日申請本案
    甲帳戶存摺、印鑑掛失及有申請網路銀行轉帳)。
  ㈣告訴人蔡佩玲受詐欺匯款之郵政跨行匯款申請書、Line對話
    紀錄截圖各1份。
  ㈤告訴人林佑宣受詐欺匯款之國內匯款申請書(兼取款憑條)、L
    ine對話紀錄截圖各1份。
  ㈥告訴人莊雅茹受詐欺匯款之存入存根、Line對話紀錄截圖各1
    份。
  ㈦告訴人戴淑華受詐欺匯款之入戶電匯匯款回條1紙。
  ㈧告訴人林芷伊受詐欺匯款之新臺幣存提款交易憑證1紙。
  ㈨告訴人翁良廷受詐欺匯款之Line對話紀錄截圖1份。
  ㈩告訴人唐詩芳受詐欺匯款之郵政跨行匯款申請書、Line對話
    紀錄截圖各1份。
三、所犯法條：
    核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法
    第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告係以一行為觸犯上開2罪
    名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗
    錢罪論處。
四、併案理由：
    被告前因違反洗錢防制法等案件，經臺灣桃園地方檢察署檢
    察官以113年度偵緝字第162號、第163號提起公訴(下稱前案
    )，現由臺灣桃園地方法院113年度審金訴字第183號(亭股)
    審理中，有前案起訴書、被告全國刑案資料查註表各1份在
    卷可參。被告提供本案甲帳戶、本案乙帳戶予不詳人士，幫
    助該不詳人士所屬詐欺集團成員遂行詐欺取財及洗錢犯行，
    與前案係一行為觸犯數罪名之想像競合犯之裁判上一罪關係
    ，為前案起訴效力所及，應予併案審理。
　  此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　29　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官  周芳怡
所犯法條　　
刑法第30條、第339條、洗錢防制法第2條、第14條
附表：(新臺幣：元)
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 金額 匯入帳戶 備註 1 告訴人 蔡佩玲 詐欺集團成員以LINE訊息向告訴人蔡佩玲佯稱可註冊「凱崴」平台投資股票獲利、抽中股票可認購云云，致告訴人蔡佩玲陷於錯誤，依指示註冊會員及匯款至本案甲帳戶 112年3月8日上午9時28分許 17萬1200元 本案甲帳戶 112年度偵字第25120號 2 告訴人林佑宣 詐欺集團成員LINE暱稱「陳慧娟」等人向告訴人林佑宣佯稱可註冊「凱崴」平台投資股票獲利、抽中股票需補繳股款云云，致告訴人林佑宣陷於錯誤，依指示註冊會員及匯款至本案甲帳戶 112年3月8日上午9時40分許 35萬元 本案甲帳戶 112年度偵字第23092號 3 告訴人 莊雅茹 詐欺集團成員LINE暱稱「鄭雯庭」等人向告訴人莊雅茹佯稱可註冊「凱崴」平台投資股票獲利云云，致被害人莊雅茹陷於錯誤，依指示註冊會員及匯款至本案甲帳戶 112年3月8日上午10時3分許 44萬元 本案甲帳戶 112年度偵字第26105號 4 告訴人 戴淑華 詐欺集團不詳成員以LINE訊息向告訴人戴淑華佯稱可當沖股票獲利云云，致告訴人戴淑華陷於錯誤，依指示匯款至本案甲帳戶 12年3月8日 10萬元 本案甲帳戶 112年度偵字第33454號 5 告訴人 林芷伊 詐欺集團成員LINE暱稱「白繪熏」等人向告訴人林芷伊佯稱可註冊「凱崴」平台投資股票獲利云云，致告訴人林芷伊陷於錯誤，依指示註冊會員及匯款至本案乙帳戶 112年3月9日 35萬元 本案乙帳戶 112年度偵字第35779號 6 告訴人 翁良廷 詐欺集團成員LINE暱稱「白繪熏」等人向告訴人翁良廷佯稱可註冊「凱崴」平台投資股票獲利云云，致告訴人翁良廷陷於錯誤，依指示註冊會員及匯款至本案甲帳戶 112年3月8日上午10時58分許 20萬元 本案甲帳戶 112年度偵字第38999號 7 告訴人 唐詩芳 詐欺集團成員LINE暱稱「吳淡如」、「欣怡」等人向告訴人唐詩芳佯稱可註冊應用程式並儲值買賣股票獲利云云，致告訴人唐詩芳陷於錯誤，依指示註冊會員及匯款至本案乙帳戶 112年3月10日 10萬元 本案乙帳戶 112年度偵字第43566號 
附件三：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                    112年度偵字第43761號
　　被      告  張永霖　男　29歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街000巷00弄0號  2樓
　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○○路00巷00號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院（亭股）審理之11
3年度審金訴字第183號案件併案審理，茲將犯罪事實及證據並所
犯法條分敘如下：
一、犯罪事實：
    張永霖明知金融帳戶係個人信用之重要表徵，可預見將自己
    之金融帳戶提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺取財
    行為而用以處理犯罪所得，並藉此達到掩飾詐欺犯罪所得去
    向之目的，使警方追查無門，竟不違背其本意，意圖為自己
    不法之所有，基於幫助他人詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯
    意，於民國112年3月10日前某不詳時間，將其所申辦之臺灣
    中小企業銀行股份有限公司帳號00000000000號帳戶（下稱
    中小企銀帳戶）之帳戶資料，提供予某真實姓名、年籍資料
    不詳之成年人及其所屬詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團及
    其所屬之成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財
    及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式
    ，詐欺顏麗觀，致其陷於錯誤，而於附表所示之時間，依該
    詐欺集團成員指示，將附表所示之金額，匯入張永霖所有之
    上開中小企銀帳戶內後，旋遭該詐欺集團成員匯出，而得以
    掩飾不法所得之去向。案經顏麗觀訴由臺北市政府警察局士
    林分局報告偵辦。
二、證據：
  ㈠被告張永霖於警詢中之供述。
  ㈡證人即告訴人顏麗觀於警詢中之證述。
  ㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警
    示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、告訴人顏麗觀提
    出之對話紀錄翻拍照片及匯款憑證。
  ㈣被告所有之中小企銀帳戶開戶資料及交易明細。
三、所犯法條：
  ㈠按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客
    觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助
    意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言
    。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意
    不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該
    特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略
    認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之
    細節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。
    金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無
    任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，
    是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，
    反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款
    卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能
    作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生
    遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意
    ，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立
    一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上大字第3101號刑
    事裁定）。
  ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條
    第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1
    項之幫助詐欺取財等罪嫌。
四、併案理由：
    經查，被告前因違反洗錢防制法等案件，經本署檢察官以11
    3年度偵緝字第162、163號案件提起公訴，現由貴院（亭股
    ）113年度審金訴字第183號案件審理中，有該案起訴書及全
    國刑案資料查註表可憑。次查，本件被告係提供同一中小企
    銀帳戶涉犯幫助詐欺及幫助洗錢等罪嫌，與前揭起訴案件係
    同一事實，有臺北市政府警察局112年6月26日北市警士分刑
    字第000000000000號刑事案件報告書在卷可稽，依刑事訴訟
    法第267條之規定，為起訴效力所及，應予併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　2 　　月　　19　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　劉威宏
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方法 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 顏麗觀 （提告） 112年2月15日 透過通訊軟體LINE佯以投資操作云云 112年3月10日上午10時16分許 60萬元 張永霖所有上開中小企銀帳戶 
附件四：
臺灣桃園地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    113年度偵緝字第729號
　　被　　　告　張永霖　男　29歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街000巷00弄0號2樓
　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○○路00巷00號4樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移由貴
院（亭股）併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如
下：
一、犯罪事實：張永霖可預見一般人取得他人金融帳戶之行為，常
    與財產犯罪之需要密切相關，且取得他人帳戶之目的，在於
    取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，但仍基於幫助他人為詐欺
    取財及洗錢之不確定故意，於民國112年3月6日起，在桃園市
    高鐵站，依詐欺集團成員指示，將其申辦之台北富邦銀行帳號
    000-00000000000000號 、臺灣中小企業銀行申辦帳號000-00
    000000000號等金融帳戶之存摺、金融卡及相關密碼，以不詳
    方式提供予詐欺集團成員。嗣取得前揭帳戶等相關資料之詐
    欺集團成員，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財
    及洗錢之犯意聯絡，向葉小卉佯稱：於「新思路商學院」、「
    凱葳」等APP投資可獲利等語，告訴人因而陷於錯誤，而於11
    2年3月8日9時18分匯款新臺幣（下同）15萬元至張永霖上開
    台北富邦銀行帳戶，及於3月9日11時46分匯款10萬元至張永霖
    上開臺灣中小企業銀行帳戶，旋遭提領或轉匯至其他金融機構
    帳戶，而掩飾犯罪所得之流向。
二、證據：
(一)被告張永霖於警詢中之供述。
(二)證人即告訴人葉小卉警詢中之證訴。
(三)證人即告訴人葉小卉提出之訊息紀錄。
(四)台北富邦銀行帳號000-00000000000000號 、臺灣中小企業銀行
    申辦帳號000-00000000000號等帳戶交易明細。
三、所犯法條：被告以幫助詐欺取財、幫助掩飾或隱匿特定犯罪
    所得洗錢之不確定故意，參與詐欺取財、洗錢之構成要件以外
    之行為，核被告所為係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、
    洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌，為幫助犯，依同法第3
    0條第2項規定，得按正犯之刑減輕之。又被告係一行為觸犯數
    罪名，為想像競合犯，依刑法第55條之規定，請從一重以幫
    助洗錢罪論斷。
四、併案理由：被告前因提供上開帳戶被訴詐欺案件，業經本署
    檢察官以113年度偵緝字第162號、第163號提起公訴(下稱前
    案)，現由臺灣桃園地方法院113年度審金訴字第183號(亭股
    )審理中，有前案起訴書、被告全國刑案資料查註表各1份在
    卷可參。而本案被告所交付之金融帳戶與前案所交付金融帳戶
    相同，被告以一提供銀行帳戶之行為，致數個被害人匯款至其
    中，本案與該案具有想像競合犯之裁判上一罪關係，應為該
    案起訴之效力所及，自應併案審理。
　  此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　3 　　月　　4 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　黃　于　庭
所犯法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
    ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
    權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。