證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第 3-1 條

白話解讀

根據所提供的法條內容，證券商受託買賣外國有價證券管理規則第 3-1 條可解釋如下： 1. 本條規定了高資產客戶的定義和相關條件，高資產客戶可以是法人或自然人，必須符合以下條件： - 提供可投資資產淨值及保險商品價值達等值新臺幣一億元以上之財力證明或於該證券商之可投資資產淨值達等值新臺幣三千萬元以上，並提供持有等值新臺幣一億元以上可投資資產淨值及保險商品價值之財力聲明書。 - 經證券商確認該自然人或經法人授權辦理交易之人具備充分之金融商品專業知識、交易經驗，並確認該自然人或法人具備充分之風險承擔能力。 - 客戶充分了解證券商提供金融商品或服務予高資產客戶與相關法令有關專業投資人之自然人或法人或專業客戶之自然人或法人得免除之責任後，同意簽署為高資產客戶。 2. 可投資資產的定義包括存款、國內外有價證券或短期票券、結構型商品及黃金存摺等金融資產。淨值則是指客戶的投資本金扣除擔保融通或設質質借之金額，如果金融資產具公開市場價格或參考價格，則以其市場價格或參考價格扣除擔保融通或設質質借之金額計算。保險商品價值是指投資型保險之保單價值或非投資型人身保險之保單價值準備金。 3. 已具備專業投資人身分或財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則所稱專業客戶身分者，只要符合第一款條件並經證券商確認具備充分之風險承擔能力，即可以書面向證券商申請為高資產客戶。 4. 證券商有義務對高資產客戶的條件進行合理調查，取得可信的佐證依據，依據證券商訂定的瞭解客戶程序及接受客戶標準審核通過。 5. 符合高資產客戶身分者視為具備證券商所涉業務法規所定專業投資人身分，但從事衍生性金融商品交易時，仍需符合金融監督管理委員會或中央銀行對證券商辦理衍生性金融商品業務所定專業客戶條件及承作對象限制。 6. 證券商應至少每二年進行覆審，檢視高資產客戶是否仍符合資格條件。如果發現客戶的可投資資產淨值未達高資產客戶應符合的財力標準，證券商應徵得客戶書面確認是否繼續提供高資產客戶適用的金融商品或服務。 7. 高資產客戶可以以書面向證券商申請終止高資產客戶身分。 參考資料：金融監督管理委員會法規，https://www.fsc.gov.tw/ch/index.jsp