證券投資顧問事業管理規則（72.10.06 訂定） 第 23 條

白話解讀

根據《證券投資顧問事業管理規則》，證券經紀商或期貨經紀商如欲申請成立分支機構兼營證券投資顧問業務，需提交以下文件並向主管機關申請核准： 1. 營業計畫書：內容應包括分支機構兼營證券投資顧問業務的經營原則、內部組織分工、人員招募與訓練、場地設備狀況以及未來一年的財務預測。 2. 符合防範利益衝突要求的分支機構操作規則。若該操作規則與先前申請兼營證券投資顧問業務時所提交的操作規則相同，則可以免附。 3. 董事會會議記錄。 4. 最近一期經會計師查核簽證的財務報告。 5. 符合第18條第1項第7款的證明文件。 參考資料： - 證券投資顧問事業管理規則（72.10.06 訂定）第23條。 根據該法規的規定，證券經紀商或期貨經紀商申請設立分支機構兼營證券投資顧問業務時，必須提供以上所列的文件，並依法向主管機關申請核准。如果申請案件的文件內容不完整，主管機關有權通知申請人限期補正，逾期未補正的話，將拒絕其申請。 舉例來說，假設某證券經紀商希望在外國設立分支機構並同時營運證券投資顧問業務。該證券經紀商需要提交一份營業計畫書，內容包括該分支機構的經營原則、內部組織分工、人員招募與訓練、場地設備狀況以及未來一年的財務預測。此外，該分支機構還需要制定符合防範利益衝突要求的操作規則。除此之外，董事會會議記錄和最近經會計師查核簽證的財務報告也需要一同提交。最後，該證券經紀商還需要提供符合第18條第1項第7款規定的證明文件。 （參考資料：證券投資顧問事業管理規則）