消費者保護法 第 22-1 條（總費用之範圍及年百分率計算方式）

利率只算借款本金上的利息成本；年百分率（APR）把開辦費、帳管費、手續費等所有費用全部折算成年化百分比。借十萬、利率2%、開辦費三千，年百分率可能達5%。內行人提示：特別注意前三個月0.1%、之後跳6%的階梯式方案，算出來的APR可能比固定利率3%還貴。

所有先使用後付款或分散付款的交易：銀行貸款、信用卡分期、汽車貸款、房貸、租賃融資、先買後付、甚至手機綁約購機。內行人提示：判斷標準不是有沒有銀行參與，而是消費者是否因交易負擔信用成本，很多非金融業者的自辦分期也在射程內。

保留廣告截圖、傳單等證據，向金融監督管理委員會（銀行業）或該交易目的事業主管機關檢舉，同時向消保官申訴；因誤導受損可併依消保法第22條主張廣告不實求償。內行人提示：申辦前直接問業務員「年百分率多少」，對方迴避就代表有成本被藏起來。

依各目的事業主管機關公布的公式，把利息加開辦費、帳管費、手續費等所有費用，折算成年化百分比。

利率只算本金利息；年百分率（APR）含所有附加費用。利率2%加費用後APR可能達6%，是真正的借貸成本。

先使用後付款或分散付款、消費者因而負擔信用成本的交易：貸款、分期、租賃融資、先買後付都算。

22條之1管「廣告揭露」，要你看清成本；銀行法管「利率上限」，限制收費天花板，兩者目的不同。

保留廣告截圖→向金管會（銀行業）或目的事業主管機關檢舉→同時向消保官申訴。

把利息＋開辦費＋帳管費＋查詢費全部加總，除以實際可用本金，再依還款期數年化。

直接問業務員「年百分率多少」，對方只重複利率或迴避，代表有成本被藏起來。

向主管機關檢舉與向消保官申訴都免費，求償走民事訴訟才有裁判費。

22條之1針對「未標APR」這個明確義務；22條針對「廣告內容不實」，APR誤導常兩條併用。