檢察事務官(財經實務組) 110 年銀行實務考古題

為提升資產流動性，政府在2002 年立法通過《金融資產證券化條例》， 稍後在2003 年接續公布《不動產證券化條例》。試回答下列問題： 創始機構推動放款證券化，將可獲取何種利益？（8 分） 信託業在兩個證券化條例中將扮演何種角色？（7 分） 某壽險公司考慮將持有的不動產證券化，可採取那種方式？有何差異 性？（10 分）

某國的一家小型銀行在2021年6月底的簡化資產負債表如下：（單位：億 元） 總資產 負債與股本 法定準備 RR 負債 Liability 超額準備 ER 活期存款 DD 銀行信用（BK） 10,000 活期儲蓄存款（SD）8,030 放款 Loan 央行短期擔保融通 70 投資（S） 500 股東權益 500 該銀行在6 月底的財務結構中， 2000%  負債 股東權益 。該國金管會規定放 款的信用風險係數為0.7，投資的市場風險係數為0.8。該國央行規定的 活存與活儲法定準備比率分別為ߩௗ= 5%與ߩ௦= 2%，法定流動準備比 率為ߩ௟= 10%。試計算下列問題： 該銀行持有的實際準備與超額準備為何？（7 分） 該銀行的風險性資產總額與資本適足性？（10 分） 該銀行持有的非借入準備與自由準備餘額？（8 分） 10960

在營運過程中，銀行勢必累積不良債權，甚至可能淪為失敗銀行。為健 全銀行營運，金融當局將依據何種法律，分別成立政策金融機構來處理 銀行不良債權？這些機構的差異性為何？（25 分）

銀行吸收各類型資金，經過徵信調查後，將進行授信活動。試回答下列 問題： 何謂直接授信與間接授信？兩者對銀行資產負債表的影響為何？（14分） 銀行從事直接授信與間接授信，將可獲得的利益與承擔的風險分別為 何？銀行由兩種授信活動所獲取的利益，為何會發生顯著差異？（11 分）