資料來源：司法院裁判書系統
臺灣苗栗地方法院刑事簡易判決
112年度苗金簡字第23號
- 聲請人
- 臺灣苗栗地方檢察署檢察官
- 被告
- 張鋒仁
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵字第7753、9418、9563號），本院判決如下：
主文
張鋒仁幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實、證據名稱及應適用之法條，均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。並補充、更正如下：
㈠犯罪事實部分：
⒈將犯罪事實欄第5行所載：「存摺、提款卡及密碼」，更正為「存摺、提款卡及密碼、網路銀行之帳號及密碼」。
⒉將犯罪事實欄第5至6行所載：「詐欺集團成員」，更正為「不詳詐騙犯罪者（無證據證明該犯罪者為集團或達3人以上）」。
⒊將犯罪事實欄第6至7行所載：「即以假借投資虛擬貨幣由」，更正為「意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之犯意，假借投資虛擬貨幣為由」。
⒋將犯罪事實欄第11行所載：「匯款73元至張鋒仁上開帳戶」，更正為「匯款73萬元至張鋒仁上開帳戶，嗣遭提領一空而隱匿犯罪所得去向」。
㈡應適用之法條部分：補充「被告所犯係幫助犯，其並未實際參與詐欺取財及一般洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。按犯洗錢防制法第14條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，同法第16條第2項定有明文。查被告於偵訊時自白幫助犯一般洗錢犯行，是本院自應依上開規定減輕其刑，並就其所犯另有幫助犯減輕其刑之情形，依法遞減之」。
二、量刑理由：爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財及一般洗錢犯行，但其將名下帳戶提供予不詳詐騙犯罪者使用，不僅造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害社會治安，助長詐欺取財犯罪之實施，更使詐騙犯罪者得以製造金流斷點，破壞金流秩序之透明穩定，因而造成告訴人等求償上之困難，且迄今未與告訴人等達成和解並賠償所受損害，所為實屬不該。復考量告訴人等匯入被告名下帳戶之受騙金額非少，可見被告提供上開帳戶並容任風險之行為，間接釀生非輕之危害。惟念被告犯後於偵訊時坦認犯行，暨考量其犯罪動機、目的、手段等一切情狀，量處如主文所示之刑，併就所處罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以為警惕，並符罪刑相當原則。本判決所宣告之有期徒刑、罰金（除易服勞役外），得分別依刑法第41條第3項、第42條之1第1項之規定易服社會勞動，惟均應於判決確定後向指揮執行之檢察官提出聲請，然是否准許，由其依職權裁量，併此提醒。
三、沒收部分：
㈠本案並無充分證據，足資證明被告交付上開帳戶後已實際取得任何對價，或因而獲取犯罪所得，是以，本院自無庸對其犯罪所得諭知沒收。
㈡至於洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之」，惟因被告並非實際上持金融帳戶提領或轉移贓款之人，與特定犯罪所得間並無物理上之接觸關係，卷內復查無任何證據，足認該等特定犯罪所得為被告所有或在其實際掌控中，則被告就所隱匿之財物不具有所有權或事實上處分權，核無上開條文適用之餘地（最高法院111年度台上字第3197號判決意旨參照），附此敘明。
㈢被告上開帳戶存摺、提款卡雖為其所有供不詳詐騙犯罪者犯罪所用之物，惟並未扣案，且該帳戶業經列為警示帳戶，再遭被告或不詳詐騙犯罪者持以利用之可能性甚微，其沒收欠缺刑法上之重要性，為免耗費司法資源，爰依刑法第38條之2第2項規定，認無諭知沒收、追徵之必要，末此敘明。
四、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第1項前段、第454條第2項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第55條、第339條第1項、第42條第3項，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。
五、本案經檢察官黃智勇聲請以簡易判決處刑。
六、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，向本院管轄之第二審合議庭提起上訴（須附繕本）。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣苗栗地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
111年度偵字第7753號
111年度偵字第9418號
111年度偵字第9563號
被 告 張鋒仁 男 27歲（民國00年00月00日生）
住苗栗縣○○鎮○○里0鄰○○00○0號
（另案在法務部○○○○○○○執行中
）
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑
，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、張鋒仁能預見任意將所有之金融機構帳戶交付予他人，足供
他人用為詐欺等犯罪後收受被害人匯款，以遂其掩飾或隱匿
犯罪所得財物目的之工具，詎以前開結果之發生亦不違其本
意，於民國111年6月初某日，將其中國信託商業銀行帳號00
0-000000000000號帳戶之存摺、提款卡及密碼，交予詐騙集
團成員手中。嗣該詐欺集團成員即以假藉投資虛擬貨幣由：
①詐騙陳日禧於111年6月8日先後匯款新臺幣(下同)5萬元、5
萬元、5萬元、4618元至張鋒仁上開帳戶。②詐騙林慧娟於11
1年6月9日上午9時30分許，臨櫃匯款10萬元至張鋒仁上開帳
戶。③詐騙劉瑞圓於111年6月9日上午9時13分許，臨櫃匯款7
3元至張鋒仁上開帳戶。嗣經陳日禧、林慧娟、劉瑞圓發覺
受騙，而報警處理循線查獲。
二、案經陳日禧、林慧娟訴由臺北市政府警察局內湖分局報告及
劉瑞圓訴由臺中市政府警察局第四分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告張鋒仁坦承不諱，並經告訴人陳日
禧、林慧娟、劉瑞圓於警詢時指訴屬實，復有被告之中國信
託商業銀行帳戶存款交易明細3份、告訴人陳日禧提供之第
一銀行、台新銀行、渣打銀行交易明細共7紙、LINE對話截
圖多紙、告訴人林慧娟提供之LINE ID及相關資料截圖4紙、
郵政跨行匯款申請書1紙、郵政存簿儲金簿1份、裕泰聯合代
書事務所名片1份、經濟部商工登記公示資料查詢服務1份、
永豐銀行匯款申請單4紙、警製詐欺案採證相片多張附卷可
稽，事證明確，被告罪嫌堪予認定。
二、核被告所為，係犯犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
4條第1項之幫助一般洗錢罪、刑法第30條第1項前段、第339
條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以提供本案帳戶之一行
為，使不詳詐騙犯罪者對告訴人3人實施詐欺取財犯行，而
分別侵害其等之財產法益，並同時觸犯上開二罪名，為想像
競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪論
處。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請簡易判決處刑。
此 致
臺灣苗栗地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 13 日
檢 察 官 黃智勇
本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 12 月 26 日
書 記 官 林琬儒
附記事項：
本件係依刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳喚被告、
輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處刑；被告、被害
人、告訴人等對告訴乃論案件如已達成民事和解而要撤回告訴或
對非告訴乃論案件認有受傳喚到庭陳述意見之必要時，請即另以
書狀向簡易法庭陳述或請求傳訊。
所犯法條
中華民國刑法第30條第1項
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。