臺灣臺中地方法院刑事簡易判決

附錄本判決論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　仕股
                                    111年度偵字第22563號
                                    111年度偵字第22564號
　　被　　　告　戊○○　女　27歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路00巷00號
　　　　　　　　　　　　居臺中市○○區○○路○○巷00弄0
　　　　　　　　　　　　　號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　丙○○　男　28歲（民國00年00月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○○區○○○○里○○巷
　　　　　　　　　　　　　0○0號
　　　　　　　　　　　　居臺中市○○區○○路○○巷00弄0
　　　　　　　　　　　　　號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告等因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起
公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、戊○○、丙○○依一般社會生活通常經驗，本均可預見將金融機構
    帳戶提供予不相識之人使用，可能幫助詐欺集團作為不法收取
    他人款項及提領特定犯罪所得之用，以遂其掩飾或隱匿犯罪所
    得財物，竟在結果發生不違背其本意下，容任其所提供之金融
    帳戶可能被詐欺集團利用，造成詐欺取財、掩飾隱匿贓款去向
    結果之發生，而意圖為第三人不法之所有，基於幫助詐欺取
    財及幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之不確定故意，而分別為以
    下犯罪事實：
　㈠戊○○先於民國111年1月17日某時許，應某真實姓名、年籍均
    不詳，暱稱為「馬專員」之詐欺集團成員之要求，就其所申
    設使用之中華郵政股份有限公司（下稱郵局）帳號00000000
    000000號帳戶（下稱戊○○郵局帳戶）申辦2組不認識之人的
    帳戶為約定帳戶，再於設定約定帳戶完畢後至111年1月18日
    12時51分間某時許，將戊○○郵局帳戶之網路銀行帳號、密碼
    ，以通訊軟體LINE傳送予「馬專員」，供「馬專員」即所屬
    之詐欺集團成員用於收受詐欺犯罪所得並掩飾、隱匿資金去向
    ，「馬專員」並將新臺幣（下同）5,000元匯入戊○○兒子林
    可軒之郵局帳號00000000000000帳戶，作為提供帳戶之對價
    。
　㈡戊○○於111年2月6日11時許，在臺中市○○區○○路○○巷00弄0號
    即戊○○、丙○○共同居處，將其兒子林可俊之郵局帳號000000
    00000000帳戶（下稱林可俊郵局帳戶）、林可睿之郵局帳號
    00000000000000帳戶（下稱林可睿郵局帳戶）之提款卡（含
    密碼）均提供予丙○○後，復由丙○○於同日13時許，在臺中市
    ○○區○○路0段000號之統一超商鑫井源門市，將前開林可俊、
    林可睿郵局帳戶之提款卡（含密碼）均寄予某真實姓名、年
    籍均不詳，暱稱為「倪小姐」之詐欺集團成員，供「倪小姐
    」即所屬之詐欺集團成員用於收受詐欺犯罪所得並掩飾、隱
    匿資金去向。
　㈢嗣詐欺集團成員取得上開戊○○、林可俊、林可睿郵局帳戶後
    ，意圖為自己或第三人不法之所有，基於詐欺取財及洗錢等
    犯意聯絡，分別於附表所示之時間，以附表所示方式詐騙丁○
    ○、己○○、乙○○，致丁○○等3人均陷於錯誤，而依詐騙集團成
    員指示匯款如附表所示款項至上開3個帳戶後，旋遭詐騙集
    團轉出或提領一空，而產生金流追查斷點、隱匿詐欺所得去向、
    所在之結果。嗣丁○○等3人察覺受騙後報警處理，始悉上情。
二、案經丁○○、己○○訴由臺中市政府警察局烏日分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告戊○○於警詢及偵查中之供述 被告戊○○固坦承提供上開戊○○郵局帳戶之網路銀行帳號、密碼予「馬專員」，以及提供林可俊、林可軒郵局帳戶之提款卡（含密碼）予被告丙○○，惟矢口否認有何上開犯行，辯稱：犯罪事實㈠部分，我當時在臉書尋找可以預支薪水的工作，對方說需要帳戶來購買托特幣，只要提供帳戶，就能先預支5,000元的薪水，我一開始覺得「馬專員」是騙人的，但後來他講的很真又提供公司地址，所以我就相信他；犯罪事實㈡部分，是因為被告丙○○說要貸款，帳戶又不在身上，所以我才借他2個帳戶等語。 2 被告丙○○於警詢及偵查中之供述 被告丙○○固坦承將上開林可俊、林可睿郵局帳戶之提款卡（含密碼）寄予「倪小姐」，惟矢口否認有何上開犯行，辯稱：當時我要辦貸款，「倪小姐」說要審核，要我提供提款卡及密碼，「倪小姐」說要2個帳戶，所以我就向被告戊○○借帳戶，我有辦過車貸，但我不覺得交付帳戶來辦貸款的流程有何奇怪之處等語。 3 ①告訴人丁○○於警詢之指訴 ②告訴人丁○○提供之玉山銀行新臺幣匯款申請書、LINE對話紀錄擷圖各1份 ③戊○○郵局帳戶之客戶基本資料暨交易明細表1份 ④內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份 告訴人丁○○遭詐騙集團所騙，而匯款附表編號1所示款項至附表編號1所示帳戶，旋遭轉出一空等事實。 4 ①告訴人己○○於警詢之指訴 ②告訴人己○○提供之自動櫃員機交易明細、簡訊擷圖、LINE對話紀錄擷圖各1份 ③林可睿郵局帳戶之客戶基本資料暨交易明細表1份 ④內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份 告訴人己○○遭詐騙集團所騙，而匯款附表編號2所示款項至附表編號2所示帳戶，旋遭提領一空等事實。 5 ①被害人乙○○於警詢之指述 ②被害人乙○○提供之自動櫃員機交易明細、存摺交易明細、LINE對話紀錄擷圖各1份 ③林可俊郵局帳戶之客戶基本資料暨交易明細表1份 ④內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份 被害人乙○○遭詐騙集團所騙，而匯款附表編號3所示款項至附表編號3所示帳戶，旋遭提領一空等事實。 6 中華郵政股份有限公司111年6月7日函文1份 被告戊○○於111年1月17日申辦戊○○郵局帳戶2組約定帳戶之事實。 7 臺灣臺中地方法院106年度沙原簡字第2號刑事判決 被告戊○○前因提供帳戶予詐欺集團成員之幫助詐欺取財案件，經法院判處拘役50日之事實。 
二、被告戊○○、丙○○雖以前詞辯之，惟查：
　㈠被告戊○○前已因交付金融帳戶資料予他人之行為，而有接受
    偵查、審理及科刑之經驗，更得認識其交付上開戊○○、林可
    俊、林可睿帳戶資料予他人，有使該等帳戶遭詐欺集團利用
    作為收受詐騙款項工具之風險，且於詐欺集團成員利用金融
    卡提領帳戶內之款項後，會遮斷金流致使檢警難以查緝其款
    項去向，而生掩飾犯罪所得去向之情事，被告戊○○於認知上
    開情事之情形下，仍將上開3個帳戶資料予他人使用，足證
    其主觀上具有幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意。
　㈡又一般人於金融機構開設帳戶及請領提款卡，係針對個人身
    分社會信用而資金流通，具有強烈之屬人性，而帳戶為個人
    理財工具，提款卡亦事關個人財產權益保障，其專有性甚高
    ，稍具通常社會歷練與之一般人，均應有妥為保管該等物品
    ，防止被他人冒用之認知。現今犯罪集團或不肖人士為掩飾
    其不法獲利行徑，避免執法人員之查緝處罰，常誘使一般民
    眾提供帳戶存摺、提款卡及密碼，再持之供作對外詐欺或其
    他各種財產犯罪之不法使用事，業經電視新聞、報章雜誌及
    網路等大眾傳播媒體多所披露，政府亦極力宣導，一般人均
    應妥善保管、防止他人擅自使用自己名義帳戶相關物件，若
    遇有不以自己名義申辦帳戶，反以各種名目向他人蒐集取得
    帳戶存摺、提款卡及提款卡密碼，帳戶所有人對於蒐集取得
    帳戶者可能藉以從事不法犯行隱藏真實身分，應有懷疑及認
    識，此為參與社會生活並實際累積經驗之一般智識程度之人
    所可揣知。被告丙○○行為時業已成年，於警詢自述從事建築
    業之工作及高職畢業之教育程度，顯見其為具有一般智識程
    度之人無疑。依被告丙○○於偵查中自陳：家人不會借我帳戶
    ，所以我才去跟被告戊○○借等語，再觀諸被告丙○○與「倪小
    姐」之對話內容，被告丙○○提及「怎麼要用到兩個賬（應為
    帳）戶？」、「那不要好了。不保險」、「我覺得怪怪的餒
    　卡片一定要給你們才能入帳唷」、「我也是會怕之後借款
    了　東西拿不到」等語，足證被告丙○○主觀上對於提供帳戶
    予不認識之人有所懷疑，且為避免自己所使用之帳戶受凍結
    影響或無法將提款卡取回，而向被告戊○○借用林可俊、林可
    睿郵局帳戶，且被告丙○○前有申辦貸款之經驗，其明知「倪
    小姐」要求提供帳戶之申貸流程與先前流程不符，卻仍執意
    為之，顯見被告丙○○主觀上可預見提供帳戶可能被詐欺集團
    作為不法用途甚明。
　㈢綜上，被告2人前揭所辯均屬推諉卸責之詞，不足採信，其等
    罪嫌均堪認定。
三、核被告戊○○、丙○○前揭所為，均係犯刑法第30條第1項、第3
    39條第1項之幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項、違反洗錢
    防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告2人以一提供上
    開帳戶之幫助行為，同時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢罪名
    ，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢
    罪處斷。另被告戊○○犯罪事實㈠、㈡分別提供戊○○郵局帳戶、
    林可俊及林可睿郵局帳戶之行為，犯意各別、行為互殊，請
    分論併罰，論以2罪。另被告丙○○一次提供2帳戶，請論以1
    罪。被告2人以幫助掩飾、隱匿犯罪所得之意思，參與洗錢
    構成要件以外之行為，為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2
    項規定，按正犯之刑減輕之。另被告戊○○於偵查中自陳提供
    戊○○郵局帳戶所獲之5,000元為犯罪所得，請依刑法第38條
    之1第1項、第3項規定宣告沒收之，並於全部或一部不能沒
    收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　7 　　月　　19　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官 詹益昌
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 111　　年　　7 　　月　　26　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書  記  官 許文郁
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
    ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
    權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人／被害人 詐騙時間、方式 告訴人匯款帳戶 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 轉入帳號 案號 1 丁○○（提告） 於111年1月18日9時許，詐欺集團成員假冒「陳正榮警官」、「白勝文檢察官」等公務員身分致電告訴人丁○○，佯稱：醫院欠款未繳，因此涉及詐欺案，存款須提領、匯款以進行公證云云。 臨櫃匯款 111年1月18日12時51分 40萬元 戊○○郵局帳戶 111年度偵字第25563號 2 己○○（提告） 於111年2月7日20時12分許，詐欺集團成員以訊息向告訴人己○○佯稱：欲借款要先匯保證金云云。 元大商業銀行帳號00000000000000號帳戶 111年2月9日17時29分 3萬元 林可睿郵局帳戶 111年度偵字第25564號 3 乙○○（未提告） 於111年2月9日12時24分許，詐欺集團成員以LINE暱稱「鄉民貸客服」以訊息向告訴人己○○佯稱：欲借款要先匯保證金云云。 中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶 111年2月9日12時24分 3萬元 林可俊郵局帳戶